Понятие ценной бумаги, векселя. Облигации, выпущенные коммерческим банком

17441
знак
5
таблиц
0
изображений

Содержание

Тест

Задачи

Список используемой литературы


Тест

1.  Доля привилегированных акций в общем объеме уставного капитала АО.

Ответ: 2) не должна превышать 25%;

Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава3, статья 25

2.  Ценной бумагой, удостоверяющей безусловное данное обязательство уплатить до наступления срока определенную сумму денег его владельцу, называется –

Ответ: вексель;

Пояснения: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 42, статья 816

3.  Акционерный коммерческий банк может выпускать облигации для привлечения заемных средств оплаты всех выпускаемых банком акций:

Ответ: при условии полной;

Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», глава3 статья 33

4.  Акции банка могут реализовываться капитализацией начисленных, но не выплаченных акционером банка дивидендов:

Ответ: 2) да, после уплаты налогов в бюджет и 3) да, после согласия акционеров

Пояснения: Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 «Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации», пункт 10

5.  При отсутствии наименования и адреса бенефициара депозитный сертификат на предъявителя, выпущенный коммерческим банком, считается:

Ответ: 1)действительным.

Пояснения: Согласно пункту 8 Письма ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»: На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

- наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";

- номер и серия сертификата;

- дата внесения вклада или депозита;

- размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

- безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

- дата востребования суммы по сертификату;

- ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

- сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

- ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

- наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

- для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;

- подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

6.  Вексель является эмиссионной ценной бумагой?

Ответ:2) нет

Пояснения: Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка;

размещается выпусками;

имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Раздел I, Глава 1, Статья 2.

7.  За счет каких источников Банк России осуществляет свои расходы?

Ответ: 3) за счет собственных доходов.

Пояснения: Федеральный закон « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002, глава 1, статья2

8.  К неторговым валютным операциям банков не относятся:

Ответ: 1) международные расчеты по экспортно-импортным операциям предприятий.

Пояснения: Неторговые операции - разновидность внешнеэкономических операций (внешнеторговых сделок), объектом которых являются не товарно-материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. В частности, к ним относятся: денежные расчеты за услуги связи (телефон, телеграф, телефакс и др.), некоторые виды транспортных услуг, концертно-артистическая и гастрольная деятельность, погашение финансовых кредитов, оплата частных денежных переводов, спортивно-зрелищные мероприятия и т.д. (Толковый словарь в системе ГАРАНТ)

Данный ответ верен, так как экспортно-импортные операции предприятий - это торговые операции и не относятся к неторговым

9.  Может ли банк использовать денежные средства, имеющиеся на счете клиента?

Ответ: 1) да

Пояснения: ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 45, статья 845

10.  К активным операциям коммерческого банка нельзя отнести?

Ответ: 4) выпуск векселей и депозитных сертификатов

Пояснения: То есть из предложенных ответов, необходимо выбрать пассивные операции банков. Пассивные операции банков - это средства (способы) формирования банковских ресурсов путем привлечения чужих средств в форме вкладов, эмиссии кредитных денег, выпуска ценных бумаг, в том числе, обращающихся депозитных сертификатов и долговых обязательств с плавающей процентной ставкой. (ГАРАНТ, толковый словарь).

  Задачи

 

Задание №3.

Фонд дивидендов коммерческого банка «Пульс», утвержденный по итогам работы 2002г., составляет 3 млн.р. Уставный капитал банка зарегистрирован в объеме 100 000 тыс.р. и составляет 900 000 обыкновенных акций стоимостью 1000 р. и 20 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 5 тыс.р. Дивиденд по привилегированным акциям установлен в фиксированном размере 70% в год от номинальной стоимости акции. Определить какую сумму дохода должен выплатить банк «Пульс» В.Г.Иванову, имеющему одну обыкновенную и пять привилегированных акций.

Решение:

Если уставный капитал общества равен 100 000 тыс.р. (сто миллионов) рублей, а стоимость всех акций равна 1 млрд.руб (обыкновенные 900 000 000=900 000*1 000; привилегированные 100 000 000=20 000 *5 000), то дивиденды не могут выплачиваться, так как уставной капитал не полностью оплачен. Согласно ФЗ «Об акционерных обществах» от 29.10.1995 «Общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям: до полной оплаты всего уставного капитала общества».

Задание №4.

Господин А.Б. Семенов 2 апреля 2002 г. Обратился в обменный пункт коммерческого пункта «Универсал», имея на руках 2 650 ЕВРО для приобретения долларов США. Курсы валют на 2 апреля составили, р. (табл3):

Доллар США Евро
покупка продаж покупка продаж
31р 50 31 р 90 31 р 60 32р 00 к

1) Определите кросс-курс евро к доллару США для операций, производимых банком «Универсал»:

а) по покупке евро за доллары США

б) по продаже евро за доллары США

2) определите размер средств, полученных А.Б.Семеновым в долларах США, в результате обмена валют. Дайте пояснения.

Решение:

1) а) при покупке Евро за доллары кросс-курс равен 1,00949 (2 650/2 625)

Пояснение: находится отношением суммы евро к сумме долларов.

б) при продаже Евро за доллары кросс-курс равен 0,990596 (2 625/2 650) Пояснение: находится отношением суммы долларов к сумме евро.

2) Семенов получит 2 625 долларов США 2 апреля 2002 года. 2 650 ЕВРО он продаст Банку «Универсал» по 31,6 р. и получит 83 740 рублей, за эти рубли купит доллары по 31,9р. и получит 2 625 долларов.

Задание 5

АО «Самоцветы» обратилось в АКБ «Универсал» с заявлением на получение ссуды в суме 20 млн.р. на срок 4 мес. Под залог производственного здания. Анализ кредитоспособности предприятия позволяет банку положительно решить вопрос о предоставлении кредита. Размер процентной ставки – 28% годовых. Составьте кредитный договор и договор залога, используя типовые формы.

Решение: см. Кредитный договор и договор залога

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 12

Акционерный коммерческий банк «Универсал», именуемый в дальнейшем «Банк», в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом «Самоцветы», именуемый в дальнейшем «Заемщик», в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили между собой нижеследующий договор:

1.  Предмет договора

1.1.  Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) рублей на срок с 15.06.05 по 15.10.05.

1.2.  Объектом кредитования являются: расчеты с поставщиками, расчеты по оплате труда сотрудников; расчеты с прочими дебиторами м кредиторами.

1.3.  Цель кредитования состоит в финансировании затрат Заемщика, указанных в п.1.2. настоящего договора

2.  Срок договора

2.1.  Срок действия договора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, а также получения Банком всех причитающихся ему процентов и неустоек.

2.2.  Банк обязуется предоставить кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами) Дата выдачи кредита
20 000 000 (двадцать миллионов) 15 июня 2005 года

2.3 Заемщик обязуется возвратить полученный кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами) Дата погашения кредита
20 000 000 (двадцать миллионов) 15 октября 2005 года

2.4 Заемщик имеет право досрочно погасить договор, погасив задолженность по ссудам Банка и начисленным процентам за пользования кредитом.

3.  Условия кредитования

3.1.  Для учета полученного Заемщиком кредита Банк открывает ему ссудный счет № 15200000811100256301.

3.2.  Кредит предоставляется путем перечисления денежных средств с ссудного счета на расчетный счет Заемщика, открытого в этом Банке.

3.3.  Заемщик выплачивает Банку за пользование кредитом проценты в размере 28% годовых ежемесячно не позднее пятнадцатого числа следующего за отчетным.

3.4.  При нарушении срока возврата кредита и несвоевременной уплате процентов Заемщик выплачивают Банку за весь период просрочки 2% годовых от просроченной суммы.

3.5.  При наличии процентов количество дней в месяце соответствует 30 календарным дням, а продолжительность банковского финансового года принимается равной 360 дням.

3.6.  Банк может в одностороннем порядке повысить процентную ставку за пользование кредитом (включая повышенную) в случае увеличения процентной ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. В случае увеличения размера процентной ставки за пользования банковским кредитом в одностороннем порядке, Банк направляет в адрес Заемщика соответствующее уведомление. Новые процентные ставки за пользование кредитом действуют с момента, установленного Банком.

3.7.  В случае образования просроченной задолженности по возврату полученного Заемщиком кредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемы Заемщиком, и погашение указанной задолженности, направляются вначале на погашение долга по процентам, а затем зачитываются в счет возврата предоставленного кредита.

4. Обязанности сторон

4.1. Банк обязан предоставить кредит в сроки, предусмотренные п.2.2. настоящего договора при соблюдении условий, предусмотренных в пп.4.2.1, 4.2.2. настоящего договора.

4.2. Заемщик обязан:

4.2.1. Предоставить в течение 1 дня с момента подписания договора документ, подтверждающий обеспечение предоставляемого кредита, который является неотъемлемым приложением к настоящему договору:

договор залога №1 от 15.06.05г.

4.2.2. Застраховать ценности, принятые банком в залог.

4.2.3. Погасить полученный кредит в срок согласно принятым обязательствам (обязательствами-поручениями, платежными поручениями, наличными деньгами) до 15 октября 2005 года.

4.2.4. Уплачивать Банку проценты в соответствии с пп.3.3.,3.4

4.2.5. Выполнить требования, предусмотренные пп.5.2.,5.3 настоящего договора.

5. Контроль банка

5.1. В процессе кредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положение Заемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.

5.2. Для реализации контрольных прав Банка, указанных в п.5.1. настоящего договора, Заемщик обязуется предоставить Банку следующие документы:

Копии платежных - поручений по всем текущим платежам; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; бухгалтерскую отчетность по форме 1 и 2 с расшифровками основных статей.

Заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросы работников Банка, предоставлять справки и совершать другие действия, необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п.5.1. настоящего договора.

5.3. Заемщик обязуется допускать работников банка в служебные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок.

Количество проверок и их сроки определяется Банком, и с Заемщиком не согласовываются.

6. Ответственность сторон

6.1. В случае несвоевременной выдачи Банком кредита он уплачивает заемщику пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.

6.2. В случае нарушения обязательств, предусмотренных пп.4.2.1.,4.2.2 настоящего договора, Банк имеет право отказать в выдаче кредита.

6.3. За нарушения срока возврата полученного кредита Заемщик уплачивает Банку проценты в повышенном размере в соответствии с п.3.4. настоящего договора.

6.4. В случае нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору Банк имеет право:

Прекращать выдачу новых ссуд в случае несвоевременного погашения процентов по кредиту

6.5. При просрочке возврата полученного кредита и начисленных по нему процентов свыше 1 дня Банк вправе:

-списать денежные средства с расчетного счета Заемщика в данном Банке;

- приостановить выплаты по другим текущим платежам Заемщика.

7. Порядок разрешения споров

7.1. Споры по настоящему договору разрешаются в установленном порядке судом.

8. Другие условия по усмотрению сторон

8.1. Настоящий договор составлен в двух экземплярах -по одному для каждой стороны. Каждый договор имеет равную юридическую силу.

9. Юридические адреса и подписи сторон

 

Банк: Акционерный коммерческий

банк «Универсал»

ИНН 5407181021

К/с 401320000005150504045

БИК 125444045

Адрес: Новосибирск, Доватора, 21

Генеральный

директор________Тодинова Л.А.

Заемщик: Акционерное общество «Самоцветы»

ИНН 5407181021

Р/С 40702810244080101153

БИК 045004641

Адрес: Новосибирск, Каменская,35

Генеральный директор_________Петров А.И.

 

Договор о залоге №1

г. Новосибирск от 15.06.05

Акционерный коммерческий банк «Универсал», именуемый в дальнейшем «Залогодержатель», в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом «Самоцветы», именуемый в дальнейшем «Залогодатель», в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили настоящий договор:

1.  Предмет договора:

1.1.  Порядок и условия сдачи в залог имущества ЗАЛОГОДАТЕЛЯ в обеспечении возврата кредита в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) р., выданного залогодержателем.

1.2.  Передаваемое имущество обеспечивает обязательства ЗАЛОГОДАТЕЛЯ перед ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЕМ по кредитному договору №12 от 15.06.05.

2.  Права и обязанности сторон:

2.1.  ЗАЛОГОДАТЕЛЬ обязан:

2.1.1. Предоставить в залог следующее имущество: производственное здание

2.1.2. Передать имущество, принадлежащее на праве собственности и свободное от прав третьих лиц.

2.1.3. Передать все документы к имуществу, а именно: документ, удостоверяющий право собственности ЗАЛОГОДАТЕЛЯ на это имущество.

2.1.4. имущество передается в течении 1 дня со дня подписания договора, при этом составляется акт приема –передачи имущества, который является неотъемлемой частью настоящего договора.

2.2.  ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

2.2.1. Принять имущество и документы к имуществу от ЗАЛОГОДАТЕЛЯ.

2.2.2. Сохранять имущество в надлежащем состоянии

2.2.3. Возвратить имущество в течении трех дней после исполнения ЗАЛОГОДАТЕЛЕМ обязательств по кредитному договору №12 от 15.06.05

2.3.  ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

2.3.1. Для обеспечения обязательств по кредитному договору №12 от 15.06.05 в течении трех банковских дней после срока погашения кредита реализовать имущество, переданное в залог.

2.4.  ЗАЛОГОДАТЕЛЬ вправе:

2.4.1. Проверять состояние переданного в залог имущества.

2.4.2. Исполнять обязательства по кредитному договору № 12 от 15.06.05., с согласия ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЯ.

3.Срок действия договора:

Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами. Действие настоящего договора прекращается после полного погашения кредита и процентов за кредит в соответствии с кредитным договором №12 от 15.06.05г

4. Ответственность сторон по настоящему договору в соответствии с действующим законодательством.

5. Споры между сторонами рассматриваются в Арбитражном суде.

6. Настоящий договор является неотъемлемой частью кредитного договора №12 от 15.06.2005г.

7. Настоящий договор составлен в 2 (двух) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

8. Банковские реквизиты и подписи сторон:

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ: Акционерный коммерческий

банк «Универсал»

ИНН 5407181021

К/с 401320000005150504045

БИК 125444045

Адрес: Новосибирск, Доватора, 21

Генеральный

директор_______Тодинова Л.А.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ: Акционерное общество «Самоцветы»

ИНН 5407181021

Р/С 40702810244080101153

БИК 045004641

Адрес: Новосибирск, Каменская,35

Генеральный директор_________Петров А.И.


Список используемой литературы

1.  Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ.

2.  Федеральный закон « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002.

3.  Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах».

4.  Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

5.  Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 «Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации».

6.  Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».


Информация о работе «Понятие ценной бумаги, векселя. Облигации, выпущенные коммерческим банком»
Раздел: Банковское дело
Количество знаков с пробелами: 17441
Количество таблиц: 5
Количество изображений: 0

Похожие работы

Скачать
144680
1
4

... одними нормативными документами. Коммерческие банки, выпуская собственные акции и облигации, должны руководствоваться также новой редакцией Инструкции ЦБ РФ № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации» от 17 сентября 1996 г. Инструкцией регламентируется эмиссия ценных бумаг, которую акционерный банк может осуществлять в трех случаях ...

Скачать
233282
3
0

... Таковы основные вопросы, которые, на наш взгляд, определят в ближайшем будущем ценовую динамику на рынке российских акций. 4. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ РОССИИ 4.1 Ближайшие перспективы развития рынка ценных бумаг России Важнейшим источником нового промышленного подъема, преодоления инвестиционного кризиса должно стать финансирование посредством ...

Скачать
78148
2
0

... рынок ценных бумаг. Инвестиционная деятельность заграничных филиалов приобретает наиболее широкие масштабы у банков тех стран, где существуют прямые ограничения банкам на операции с ценными бумагами. Новой формой деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг стало оказание консультационных услуг по кругу вопросов, связанных с инвестированием капитала в те или иные финансовые активы. ...

Скачать
142967
0
0

... можно сделать вывод, что акции российских эмитентов в ближайшее время будут неодоценены на мировых рынках. 2. Организация учёта операций с негосударственными ценными бумагами. 2.1. УЧЁТ КУПЛИ - ПРОДАЖИ КОРПОРАТИВНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ. Акционерные коммерческие банки для формирования и расширения своего уставного капитала прибегают к выпуску собственных ценных бумаг - акций. Выпуская собственные ...

0 комментариев


Наверх