Информация о предприятии.
Организация: ЗАО «Трест «Уралстальконструкция»
Вид деятельности: строительство
Форма собственности: ЗАО/частная
«Трест «Уралстальконструкция» был организован в г. Свердловске согласно приказу №398 по Минтяжстрою СССР от 6 августа 1948 года для выполнения работ по изготовлению и монтажу металлических строительных конструкций. Становление и развитие треста совпало с развитием тяжелой индустрии в регионах Урала и Сибири. В этот период трест участвует в строительстве многих промышленных объектов, среди них: доменные и мартеновские печи, прокатные станы, электросталеплавильные, кислородно-конверторные и сталеразливочные комплексы. В последующие десятилетия деятельность «Треста «Уралстальконструкция» получила дальнейшее развитие при строительстве крупных предприятий тяжелой промышленности. С развитием филиальной сети, а в структуру треста входило 13 филиалов общей численностью работающих более 3000 чел., трест стал выполнять монтажные работы в Свердловской, Челябинской и Пермской, Тюменской областях.
В декабре 1992 года была проведена приватизация предприятия, и вызванная этим реорганизация треста «Уралстальконструкция» в акционерное общество открытого типа, а в 2003 году предприятие преобразовано в ЗАО «Трест «Уралстальконструкция».
В начале своей деятельности в период с 1948 по 1950 годы производственные мощности треста позволяли монтировать до 15-20 тыс. тонн металлических конструкций в год, а через 20 лет в 1970 году за год было смонтировано в общей сложности 180 тыс. тонн металлических и 120 тыс. м3 сборных железобетонных конструкций.
За 55 лет подразделениями «Треста «Уралстальконструкция» смонтировано более 7 млн. тонн металлических и 4 млн. м3 сложных сборных железобетонных конструкций, а также изготовлено более 500 тыс. тонн стальных конструкций, «Трестом «Уралстальконструкция» были выполнены объемные заказы по изготовлению и монтажу каркасов следующих зданий и сооружений: 17 комплексов доменных печей: (Нижнетагильского, Кузнецкого, Череповецкого и других металлургических комбинатов в России и за рубежом, в т.ч. в Индии, Нигерии, Кубе); более 50 сталеразливочных комплексов, в числе которых крупнейший в Европе кислородно-конвекторный цех ОАО «ММК»; 52 крупных прокатных комплексов: цех прокатки трансформаторной стали АО «ВИЗ», широко-балочный стан на ОАО «НТМК», стан 2500 на ОАО «ММК», а также сотни объектов машиностроительных предприятий (в т.ч. Уралмаш, Уралхиммаш, Уралэлектротяжмаш, Уралвагонзавод, Красноярский завод тяжелых экскаваторов) автомобильных (КамАЗ, УралАЗ), тракторных производств, комбинатов цветной металлургии (БАЗ, УАЗ, Ависма, ВСМПО), комплексы горно-обогатительных комбинатов и фабрик, медеплавильные и цементные предприятия и многие другие предприятия тяжелой промышленности. Кроме промышленных комплексов специалистами треста были выполнены работы по строительству многих сложных зданий и сооружений административного и общественного назначения в г. Москва, г. Екатеринбурге, г. Челябинске, г. Магнитогорске, г. Перми и многих других городах России и стран бывшего СССР.
За более чем 55-ти летний период работы «Трест «Уралстальконструкция» завоевал репутацию надежного партнера и авторитет, как у заказчиков, так и у подрядных организаций, став своеобразным брендом на рынке изготовления и монтажа металлоконструкций. За эти годы предприятием наработан огромный, во многом уникальный опыт по обследованию, проектированию, изготовлению и монтажу металлических и сборных железобетонных конструкций.
Несмотря на успешную работу «Треста «Уралстальконструкция» на рынке специализированных работ, в перспективе они видят себя как крупную инжиниринговую строительную компанию. Компанию, которая самостоятельно формирует рынок строительно-монтажных услуг, осуществляет функции заказчика-застройщика, при этом принимая на себя весь комплекс работ по строительству объекта - от разработки проектной документации до сдачи объекта в эксплуатацию.
Анализ основных средств
Движение основных средств оценивается с помощью показателей:
К-т поступления Sп
основных средств = Sk
Sп – стоимость поступивших основных средств.
Sk - стоимость основных средств на конец отчетного периода.
22479 – 23493
К-т = = - 0,045 (нет поступления ОС)
(1 кв-л) 22479
22999 – 22479
К-т = 22999 = 0,023
(2 кв-л)
23071 – 22999
К-т = 23071 = 0,003
(3 кв-л)
К-т ввода в эксплуатацию Sвв
основных средств = Sk
Sвв – стоимость основных средств, поступивших в отчетном периоде и введенных в эксплуатацию(счет 08).
Пусть вложение во внеоборотные активы введены в эксплуатацию
22672 – 23657
К-т = 22672 = - 0,043
(1 кв-л)
23181 – 22672
К-т = 23181 = 0,022
(2 кв-л)
23455 – 23181
К-т = 23455 = 0,012
(3 кв-л)
К-т выбытия Sв
основных средств = Sн
Sв – стоимость выбывших основных средств.
Sн - стоимость основных средств на начало отчетного периода.
23493 - 22479
К-т = 23493 = 0,043
(1 кв-л)
22479-22999
К-т = 22479 = -0,023 (нет выбытия)
(2 кв-л)
22999 - 23071
К-т = 22999 = -0,003 (нет выбытия)
(3 кв-л)
Эффективность использования основных средств характеризуется коэффициентами:
Тф
К-т экстенсивной
нагрузки = Тм * 100%
Тф – фактическое время полезного использования ОС в течение периода.
Тм - максимально возможное использование ОС в течение периода.
(характеризует использование ОС во времени)
504
К-т = 2160 * 100% = 23,3%
Тф = 3 (мес.) * 21 (раб.дн. ) * 8 (час.) = 504 (час.)
Тм = 3 (мес.) * 30 (дн.) * 24 (час.) = 2160 (час.)
К-т интенсивной Qф
нагрузки = Qм * 100%
Qф – фактическое количество продукции производимой ОС.
Qм - максимальное количество продукции, которое можно произвести ОС.
(характеризует использование ОС в единицу времени)
113659
К-т = * 100% = 23,3%
(1 кв-л) 487110
Qф (Ф № 2) = 113659
Тм 2160
Qм = Тф * Qф = 504 * 113659 = 487110
145598
К-т = 623991,4 * 100% = 23,3%
(2 кв-л)
Qф (Ф № 2) = 259257 -113659 = 145598
Тм 2160
Qм = Тф * Qф = * 145598= 623991,4
504
142448
К-т = 610491,4 * 100% = 23,3%
(3 кв-л)
Qф (Ф № 2) = 401705 -259257 = 142448
Тм 2160
Qм = Тф * Qф = 504 * 142448 = 610491,4
К-т интегральной
нагрузки = К-т экст.нагр. * К-т интен.нагр.
(характеризует использование производственных мощностей)
К-т = 23,3% * 23,3 % = 542,89%
(1 кв-л)
К-т = 23,3% * 23,3 % = 542,89%
(2 кв-л)
К-т = 23,3% * 23,3 % = 542,89%
(3 кв-л)
Показатель фондоотдачи
Qт
Ф = Sк
Qт - стоимость произведенной продукции.
Sк - среднегодовая стоимость ОС
(показывает сколько продукции в денежных единицах производится на 1 рубль стоимости ОС за данный период)
113659
К-т = 22986 = 4,9
(1 кв-л)
Qт (Ф № 2) = 113659
23493 + 22479
Sк = 2 = 22986
145598
К-т = 22739 = 6,4
(2 кв-л)
Qт (Ф № 2) = 259257 -113659 = 145598
22999 + 22479
Sк = 2 = 22739
142448
К-т = 23035 = 6,2
(3 кв-л)
Qт (Ф № 2) = 401705 -259257 = 142448
22999 + 23071
Sк = 2 = 23035
401705
К-т = 23282 = 17,3
(9 мес.)
Qт (Ф № 2) = 401705
23493+23071
Sк = 2 = 23282
Показатель фондоемкости
Sк
Ф = Qт
(характеризует стоимость ОС, приходящихся на 1 рубль произведенной продукции). Снижение показателя – экономия капитала, участвующего в производстве.
22986
К-т = 113659 = 0,2022
(1 кв-л)
22739
К-т = 145598 = 0,1562
(2 кв-л)
23035
К-т = 142448 = 0,1617
(3 кв-л)
23282
К-т = 401705 = 0,058
(9 мес.)
Анализ оборотных средств
К-т обеспеченности Зн Зн
производственными запасами = =
z Рз/Д
Зн – запасы на начало отчетного периода.
Z - среднесуточный расход запасов.
Рз - общий размер расходов в периоде.
Д - число календарных дней в периоде.
Сырье, материалы
и др.аналогичные ценности
49500
К-т = 54200/90 = 82,2
(1 кв-л)
54200
К-т = 58525/90 = 83,3
(2 кв-л)
58525
К-т = 72988/90 = 72,2
(3 кв-л)
Зн
К-т запасоемкости =
Рз
49500
К-т = 54200 = 0,913
(1 кв-л)
54200
К-т = 58525 = 0,926
(2 кв-л)
58525
К-т = 72988 = 0,8018
(3 кв-л)
Для оценки стоимости запасов используется метод: средней себестоимости.
К-т оборачиваемости СППТ
товарно-материальных запасов =
Зср
Зср – средний остаток запасов за отчетный период (Ф № 2).
СППТ - стоимость производства проданных товаров.
105132
К-т = = 1,658
(1 кв-л) (55192+71651)/2
238394-105132
К-т = (76701+71651)/2 = 1,797
(2 кв-л)
372741-238394
К-т = (74622+76701)/2 = 1,776
(3 кв-л)
К-т средней продолжительности Т
одного оборота в днях =
Vз
Т – продолжительность периода за который рассчитывается показатель.
Vз - коэффициент оборачиваемости.
90
К-т = = 54,282
(1 кв-л) 1,658
90
К-т = 1,797 = 50,083
(2 кв-л)
90
К-т = 1,776 = 50,676
(3 кв-л)
Vз
К-т закрепления =
Т
(характеризует стоимость запасов, приходящуюся на 1 рубль себестоимости реализованной продукции)
1,658
К-т = = 0,018
(1 кв-л) 90
1,797
К-т = 90 = 0,01997
(2 кв-л)
1,776
К-т = 90 = 0,0197
(3 кв-л)
Анализ трудовых ресурсов
Общая численность
состава работающих = наемные работники всех категорий + временные
работники и совместители
К-т
(1 кв-л)= 132+6=138
К-т
(2 кв-л)= 128+6=134
К-т
(3 кв-л)= 125+6=131
Среднесписочный
состав работников = (общечисленный состав работников на начало периода + общечисленный состав работников на конец периода)/2
К-т
(1 кв-л)= (142+138)/2=140 ; (140+135)/2=138
К-т
(2 кв-л)= (133+135)/2=134; (134+134)/2=134
К-т
(3 кв-л)= (131+128)/2=129; (129+134)/2=131
Численный состав работников = общечисленный состав – отсутствующие работники по любой причине
К-т 4987
(1 кв-л)= 138 - = 83 чел.
31+31+28
К-т 4857
(2 кв-л)= 134 - 91 = 81чел.
К-т 4820
(3 кв-л)= 131 - = 79чел.
92
Коэффициент, характеризующий Работники, которые работают
уровень механизации и = при помощи машин и оборудования
автоматизации труда
среднесписочный состав
1 кв-л | 2 кв-л | 3 кв-л | |
Машинисты кранов | 50 | 51 | 52 |
Водители | 25 | 24 | 25 |
К-т 50+25
(1 кв-л)= 138 = 0,5
К-т 51+24
(2 кв-л)= 134 = 0,6
К-т 52+25
(3 кв-л)= = 0,6
131
численность работников принятых в отчетном
периоде (форма № П-4)
К-т интенсивности
рабочих по приему = среднесписочный состав
К-т 6
(1 кв-л)= 138 = 0,04
К-т 14-6
(2 кв-л)= 134 = 0,06
К-т 23-14
(3 кв-л)= = 0,07
131
Число выбывших работников за отчетный
К-т оборота по выбытию = период (форма № П-4)
Среднесписочный состав
К-т 11
(1 кв-л)= 138 = 0,08
К-т 24-11
(2 кв-л)= 134 = 0,1
К-т 33-24
(3 кв-л)= = 0,07
131
Структура рабочего времени:
Календарный фонд = (среднесписочный состав работников)*(количество дней в периоде)
К-т
(1 кв-л)= 138 *90=12420
К-т
(2 кв-л)= 134*91=12194
К-т
(3 кв-л)= 131*92=12052
Табельный фонд = (календарный фонд) – (праздничные и выходные дни)
№ | кален.дн. | вых.дн. | празд.дн. |
1 | 31 | 10 | 3 |
2 | 28 | 8 | 1 |
3 | 31 | 8 | 1 |
Итого | 31 | ||
4 | 30 | 9 | |
5 | 31 | 9 | 3 |
6 | 30 | 8 | 1 |
Итого | 30 | ||
7 | 31 | 10 | |
8 | 31 | 8 | |
9 | 30 | 8 | |
Итого | 26 |
К-т
(1 кв-л)= 12420-(31*138)=8142
К-т
(2 кв-л)= 12194-(30*134)=8174
К-т
(3 кв-л)= 12052-(26*131) =8646
Максимально возможный фонд = (табельный фонд) – (очередные отпуска)
К-т
(1 кв-л)= 8142-966=7176
К-т
(2 кв-л)= 8174-938=7236
К-т
(3 кв-л)= 8646-917=7726
Явочный фонд =(максимально возможный фонд) – (неявки) – (другие потери рабочего времени)
Неявки | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал |
Больничный лист | 3 дн. | 3 дн. | 3 дн. |
Административные дни | 2 дн. | 2 дн. | 3 дн. |
Целосменные простои по погодным | |||
условиям | 2 дн. | 0 дн. | 0 дн. |
Итого: | 7 дн. | 5 дн. | 6 дн. |
Потери рабочего времени, связанные | |||
с перерывами электроэнергии | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
Итого: | 7,5 | 5,5 | 6,5 |
прогулы | 0 | 0 | 0 |
сверхурочные работы | 3006ч/ч | 3006ч/ч | 3006ч/ч |
378ч/дн | 378ч/дн | 378ч/дн | |
за год очередной отпуск 28 дней (на 1 чел-ка) | |||
Квартал 28/4 = 7 дней на чел-ка | |||
7*138=966 (очередной отпуск) | |||
7*134=938 | |||
7*131=917 | |||
Сверхурочные работы : | |||
3006 ч/ч = 6 чел.(совместители) * 3 мес. * 167 час.в мес. |
К-т
(1 кв-л)= 7176-(7,5*138)=6141
К-т
(2 кв-л)= 7236-(5,5*134)=6499
К-т
(3 кв-л)= 7726-(6,5*131)=6875
Фактически отработанное время = (явочный фонд) – (прогулы)
Прогулы не планируются => явочный фонд = фактически отработанному времени
К-т
(1 кв-л)= 6141
К-т
(2 кв-л)= 6499
К-т
(3 кв-л)= 6875
Коэффициент средней общее количество отработанных часов, в том
продолжительности = числе и сверхурочные работы
рабочего дня:
отработано (ч/дн), в том числе сверхурочные
К-т 57466+3006
(1 кв-л)= = 8,3ч.
6935+378
К-т 54410+3006
(2 кв-л)= = 8ч.
6836+378
К-т 53117 +3006
(3 кв-л)= = 8ч.
6662+378
Показатель стоимость произведенной продукции
производительности =
труда среднесписочный состав
(выработка продукции на 1 среднесписочного работника)
К-т 8779
(1 кв-л)= = 63,6 т.р
138
К-т 19836-8779
(2 кв-л)= = 82,5 т.р.
134
К-т 30328-19836
(3 кв-л)= = 80 т.р.
131
отработано (ч/дн), в том числе сверхурочные
Трудоемкость =
Стоимость произведенной продукции
К-т 7313
(1 кв-л)= = 0,83 ч/дн (на 1000 руб. продукции)
8779
К-т 7214
(2 кв-л)= = 0,65 ч/дн
11057
К-т 7040
(3 кв-л)= = 0,67 ч/дн
10492
Анализ производства и реализации продукции
Характеристики объема производства:
Валовая продукция = (стоимость всей произведенной продукции или оказанных услуг) + (незавершенное производство)ВП (1кв-л)= (113659+16983+1179)+(0-17)=131804 т.р.
ВП (2кв-л)=[(259257+33063+474)-131821]+0=160973 т.р
ВП (3кв-л)=[(401705+58331+10131)-292794]+0=177373 т.р.
Реализованная продукция = оплаченная продукцияРП (1кв-л)= 113659 т.р.
РП (2кв-л)=259257-113659=145598 т.р
РП (3кв-л)=401705-259257=142448 т.р.
Товарная продукция = стоимость всей произведенной продукции или оказанных услуг
ТП (1кв-л)= 131821 т.р.
ТП (2кв-л)=160973 т.р
ТП (3кв-л)=177373 т.р.
Показатели динамики объема производства:
Абсолютный прирост = Q1- Q0
Q1 – показатели объема производства отчетного периода.
Q0 – показатели объема производства предыдущего периода.
К-т = 113659-96035=17624
(1 кв-л)
К-т = (259257-113659)-(192457-96035)=49176
(2 кв-л)
К-т = (401705-259257)-(347940-192457)=-13035
(3 кв-л)
Q1
Темп роста = Q0
(характеризует динамику развития предприятия)
113659
К-т = = 1,18
(1 кв-л) 96035
145598
К-т = 96422 = 1,51
(2 кв-л)
142448
К-т = 155483 = 0,92
(3 кв-л)
Темп прироста = темп роста -1
(позволяет измерить интенсивность и направление объема выпуска)
К-т = 1,18 - 1 = 0,18
(1 кв-л)
К-т = 1,51 - 1 = 0,51
(2 кв-л)
К-т = 0,92 - 1 = -0,08 (снижение объема производства)
(3 кв-л)
Показатель маржи Цена – Средние затраты
прибыли =
Цена
По обычным видам деятельности
113659-(105132+6533)
К - т = =0,018
(1кв-л) 113659
(259257-113659)-[(238394-105132)+(16862-6533)]
К - т = =0,014
(2кв-л) 259257-113659
(401705-259257)-[(372741-238394)+(23759-16862)]
К - т = =0,0085
(3кв-л) 401705-259257
Внереализационные доходы/расходы
1179-1326
К - т = 1179 =-0,125 (убыток)
(1кв-л)
(474-1179) – (1564-1326)
К - т = =1,338
(2кв-л) 474-1179
(10131-474)-(3453-1564)
К - т = =0,804
(3кв-л) 10131-474
Прочие доходы/расходы
16983-(2475+15934)
К - т = 16983 =-0,084 (убыток)
(1кв-л)
(33063-16983)-[(5334-2475)+(28677—15934)]
К - т = =0,03
(2кв-л) 33063-16983
(58331-33063)-[(8309-5334)+(53433-28677)]
К - т = =-0,1(убыток)
(3кв-л) 58331-33063
Коэффициенты ритмичности:
Прямой показатель фактический объем выпущенной тов.продукции
ритмичности =
запланированный объем выпущенной тов.продукции
Объем выпущенной тов.продукции = Объем проданной тов.продукции
запланированный объем
(1кв-л) = 110700
запланированный объем
(2кв-л) = 143500
запланированный объем
(3кв-л) = 142448
113659
К-т = = 1,027
(1 кв-л) 110700
259257-113659
К-т = = 1,015
(2 кв-л) 143500
401705-259257
К-т = = 1
(3 кв-л) 142448
Косвенный показатель ритмичности - потери от браков, оплата простоев по вине предприятия, доплата за сверхурочные работы.
К-т = 50+30=80 т.р.
(1 кв-л)
Доплата за сверхурочные работы = 50
Оплата простоев по вине предприятия = 30
К-т = 40 т.р.
(2 кв-л)
Доплата за сверхурочные работы = 40
К-т = 60 т.р.
(3 кв-л)
Доплата за сверхурочные работы = 60
Затраты на производство и реализацию продукции
Себестоимость:
· Цеховая - сумма затрат на производство продукции в основном производстве;
· Производственная – сумма затрат на производство продукции и управленческих расходов;
· Полная – сумма затрат на производство и реализацию продукции.
Состав калькуляционных статей затрат при расчете себестоимости
№ | 1 кв-л | 2 кв-л | 3 кв-л | |
1 | сырье и материалы | 62 254 | 87 710 | 85 007 |
2 | полуфабрикаты, комлектующие изделия и | |||
услуги сторонних организаций | 500 | 700 | 800 | |
3 | топливо, энергия | 1 500 | 1 200 | 1 200 |
4 | осн.и дополнит. з/пл произв.рабочих | 12 500 | 13 500 | 15 000 |
5 | отчисление на соц.нужды (25,9%) | 3 238 | 3 497 | 3 885 |
6 | расходы на содержание машин и оборудования, | |||
в т.ч амортизация | 5 000 | 5 500 | 6 300 | |
7 | общепроизводственные расходы | 0 | 0 | 0 |
8 | общехозяйственные расходы | 20 000 | 21 000 | 22 000 |
9 | потеря от брака | 0 | 0 | 0 |
10 | прочие производственные расходы | 10 | 5 | 0 |
11 | коммерческие расходы | 130 | 150 | 155 |
1 кв-л
Цеховая себестоимость (1-7)= 62 254 + 500 + 1 500 + 12 500 + 3 238 + 5000 = 84 992т.р.
Производственная себестоимость (1-8) = 62 254 + 500 + 1 500 + 12 500 + 3 238 + 5000 + 20 000 = 104 992т.р
Полная себестоимость (1-11)= 62 254 + 500 + 1 500 + 12 500 + 3 238 + 5000 + 20 000 + 10 + 130 = 105 132 т.р
0 комментариев