Даль уже идет этап удержания своих клиентов, так как имя уже наработано, а так же привлечение новых

3.   Даль уже идет этап удержания своих клиентов, так как имя уже наработано, а так же привлечение новых.

Таблица – 5.Наши клиенты на первые три месяца:

Клиенты	Проект	Сумма	Сроки
" СитиЛайн"	Создание имени и привлечение клиентов в новое интернет - кафе	35 000	в течение 3 месяцев
"BESSER"	привлечение новых клиентов	45 000	в течение 3 месяцев
"Military"	привлечение новых клиентов	30 000	в течение 2 месяцев
"Barton Pub"	привлечение новых клиентов	35 000	в течение 2 месяцев
"Кама - автошкола"	Создание имени и привлечение клиентов в новую автошколу	35 000	в течение 3 месяцев
Итого:		180 000	в течение трех месяцев 5 клиентов

 

Таблица – 6.Приблизительный расчет объемов продаж.

Месяц	Выручка (т.р.)	Расходы	С/С	Прибыль	Налоги	Пр. налоги	ч. Прибль	Премия
январь	150,00	136,97	60,00	-46,97	0,00	12,81	-59,78	0,00
февраль	165,00	136,97	66,00	-37,97	0,00	12,81	-50,78	0,00
март	166,65	136,97	66,66	-36,98	0,00	12,81	-49,79	0,00
апрель	168,32	136,97	67,33	-35,98	0,00	12,81	-48,79	0,00
май	170,00	136,97	68,00	-34,97	0,00	12,81	-47,78	0,00
июнь	187,00	136,97	74,80	-24,77	0,00	12,81	-37,58	0,00
июль	205,70	136,97	82,28	-13,55	0,00	12,81	-26,36	0,00
август	226,27	136,97	90,51	-1,21	0,00	12,81	-14,02	0,00
сентябрь	248,90	136,97	99,56	12,37	2,97	12,81	-3,41	0,00
октябрь	273,79	136,97	109,51	27,30	6,55	12,81	7,94	0,79
ноябрь	301,16	136,97	120,47	43,73	10,49	12,81	20,43	2,04
декабрь	331,28	136,97	132,51	61,80	14,83	12,81	34,16	3,42
январь	364,41	136,97	145,76	81,67	19,60	12,81	49,27	4,93
февраль	400,85	136,97	160,34	103,54	24,85	12,81	65,88	6,59
март	440,94	136,97	176,37	127,59	30,62	12,81	84,16	8,42
апрель	485,03	136,97	194,01	154,05	36,97	12,81	104,27	10,43
май	533,53	136,97	213,41	183,15	43,96	12,81	126,39	12,64
июнь	586,88	136,97	234,75	215,16	51,64	12,81	150,72	15,07
июль	645,57	136,97	258,23	250,37	60,09	12,81	177,48	17,75
август	710,13	136,97	284,05	289,11	69,39	12,81	206,92	20,69
сентябрь	781,14	136,97	312,46	331,71	79,61	12,81	239,30	23,93
октябрь	859,26	136,97	343,70	378,58	90,86	12,81	274,92	27,49
ноябрь	945,18	136,97	378,07	430,14	103,23	12,81	314,10	31,41
декабрь	1039,70	136,97	415,88	486,85	116,84	12,81	357,20	35,72

Для выбора правильной маркетинговой стратегии необходимо определить, к какому виду относиться выбранный рынок данного товара.

Покупатели данных услуг можно отнести к рынку производителей, так как рекламу потребители не используют как конечную услуги, а посредством ее извлекают прибыль и рост объемов продаж своей услуги или продукта. На этом рынке довольно много конкурентов, оказывающих аналогичные услуги. Структура данного рынка является, более ли менее сложившийся, так как уже есть устоявшиеся агентства, которые и владеют большей долей рынка; цены то же более ли менее сложившимся, так как уже все цены между конкурентами сравнялись между собой и если даже между собой отличаются, то незначительно.

Маркетинговая стратегия:

Агентство может воспользоваться тремя стратегиями маркетинга: недифференцированными, дифференцированным и концентрированным маркетингом. При выборе стратегии маркетинга следует учитывать следующие факторы:

Ø  Ресурсы фирмы. При ограниченности ресурсов наиболее рациональной оказывается стратегия концентрированного маркетинга.

Ø  Степень однородности продукции. Стратегия недифференцированного маркетинга подходит для единообразных товаров, таких, как сталь, пшеница. Для товаров, которые могут отличаться друг от друга по конструкции, таких, как велосипеды и автомобили, больше подходят стратегии дифференцированного или концентрированного маркетинга.

Ø  Этап жизненного цикла товара. При выходе на рынок с новым товаром целесообразно предлагать всего один вариант новинки. При этом наиболее разумно пользоваться стратегиями недифференцированного маркетинга.

Ø  Степень однородности рынка. Если у покупателей одинаковые вкусы, они закупают одно и то же количество товара и те же отрезки времени и одинаково реагируют на одни и те же маркетинговые стимулы, уместно использовать стратегию недифференцированного маркетинга.

Ø  Маркетинговые стратегии конкурентов. Если конкуренты занимаются сегментированием рынка, применение стратегии недифференцированного маркетинга может оказаться гибельным. И наоборот, если конкуренты применяют недифференцированный маркетинг, можно получить выгоды от использования стратегий дифференцированного или концентрированного маркетинга.

После анализа всех фактов, влияющих на стратегию маркетинга, наше агентство будет придерживаться стратегии концентрированного маркетинга.

Ценообразование:

Определение цены товара осуществляется в следующей последовательности:

- постановка задач ценообразования;

-опенка издержек:

-анализ цен и товаров конкурентов;

-выбор метода ценообразования;

-установление окончательной цены.

Постановка задач ценообразования:

Прежде чем приступить к расчету цены товара, необходимо определить, какие цели фирма стремится достичь с помощью данного товара. Примерами часто встречающихся в практике целей могут быть: обеспечение выживаемости, максимизация текущей прибыли, завоевание лидерства по показателям доли рынка, завоевание лидерства по показателям качества товара.

Обеспечение выживаемости становится основной целью фирмы в тех случаях, когда на рынке слишком много производителей, и царит острая конкуренция или резко меняются потребности клиентов. Чтобы обеспечить работу предприятий и сбыт своих товаров, фирмы вынуждены устанавливать низкие цены в надежде на благожелательную ответную реакцию потребителей. Выживание важнее прибыли.

Многие фирмы стремятся максимизировать текущую прибыль. Они производят оценку спроса и издержек: применительно к разным уровням цен и выбирают такую цену, которая обеспечит максимальное поступление текущей прибыли.

Другие фирмы хотят быть лидерами по показателям доли рынка. Они верят, что компания, которой принадлежит самая большая доля рынка, будет иметь самые низкие издержки и самые высокие долговременные прибыли. Добиваясь лидерства, они идут на максимально возможное снижение цен.

Фирма может поставить себе целью, добиться, чтобы ее товар был самым высококачественным из всех предлагаемых на рынке. Обычно это требует установления на него высокой цены, чтобы покрыть издержки на достижение высокого качества проведение дорогостоящих НИОКР.

После анализа цен конкурентов, наших целей, возможностей мы установили цены по методу ориентации на конкурентов, причем эта цена нВ некоторые наши услуги отличается от конкурентов, но в то же время покрывает наши издержки (прайс в ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

В мировой практике установлены расценки на услуги рекламного агентства - это 15% от общего рекламного бюджета Заказчика. Мы считаем правильным придерживаться именно этой концепции оценки наших услуг. Постоянным клиентам и клиентам с большим рекламным бюджетом будут предоставляться скидки в размере 3%.

Таблица 7. Факторы конкурентоспособности

Критерий	Кредо - Позитив	Основные конкуренты
		Горячий ключ	Трент	Хулиган
Качество	Высокое исполнение работы	Высокое исполнение работы	Высокое исполнение работы не всегда	Чистое неисполнение своих обязательств
Индивидуальный подход	Творческий, нестандартный подход	Выполнение работ с определенной долей творчества	Выполнение работ стандартно	Использование некорректных способов рекламы
Уровень цены	Выше средней	Высокий	Выше средней	Выше средней
Местонахождение	В центре города, рядом много различных студий	Расположение неудобное	В центре город	В центре города
Исключительность услуги	Услуга-новинка	Услуга-новинка	Услуга-новинка	Услуга-новинка
Репутация фирмы	Новое рекламное агентство	Надежная репутация	Надежная репутация	Сомнительная репутация

Выбор средств обращения.

Процесс выбора средств обращения состоит из следующих этапов:

- принятие решения о широте охвата, частоте появления и силе воздействия рекламы;

- отбор основных видов средств распространения информации: телевидение, радио, печатные издания, прямая почтовая реклама, щиты, рекламные планшеты в общественном транспорте, рекламное оформление помещений;

- выбор конкретных носителей рекламы и показатель стоимости рекламы в расчете на 1000 человек;

- принятие решений о графике использования средств рекламы.

Таблица – 8. Расчет стоимости одного рекламного контакта за месяц

№ п\п	Носитель рекламы	Затраты, руб.	Число запросов от рекламополучателей (тираж)	Стоимость одного рекламного контакта, руб.
1	2	3	4	5
1	Телереклама	10 000	500 000	0,02
2	Информационные буклеты	5 000	100 000	0,05
3	Рекламные щиты	15 000	100 000	0,45
	Итого:	30 000	-	0,52

При такой структуре для привлечения дополнительной тысячи покупателей потребуется 0,52×1000 =520 рублей.

  Таблица – 9. График рекламной компании

Носители рекламы

Месяц

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Информационный буклет

Рекламный щит

Рекламный ролик

Таблица – 10. Смета расходов на рекламную кампанию в год

Наименование рекламы	Количество мес.	Сумма, руб.
Информационный буклет	3	15 000
Щит при магазине	6	90 000
Рекламный ролик	6	60 000
Итого	-	165 000

Рекламная кампания за год потребует 165 000 руб. Выполнение всех мероприятий зависит от объема выделения финансовых средств, т.е. от продаж.

8.   План производства   Функции рекламного агентства.

Рекламное агентство выполняет три функции по отношению к своим клиентам-рекламодателям:

1.создание рекламного обращения, которое оно также изготовляет и размещает;

2.консультации по рекламе (помощь в определении стратегии и концепции рекламной кампании);

3.посредничество между рекламодателем и средствами информации (покупка места для размещения рекламы); рекламодателем и компаниями, специализирующимися в области маркетинга (изучение рынка, мотиваций); рекламодателем и владельцами типографий, где публикуются брошюры, каталоги, инструкции по эксплуатации товара, афиши, плакаты и т.д.

Если клиент требует от агентства план рекламы и маркетинга по выведению на рынок нового бакалейного товара, агентство будет выполнять следующие функции:

1.  Проведёт изучение потребителей, чтобы определить сильные и слабые стороны товара в условиях домашнего пользования.

2.  Проведёт исследование рынка, чтобы выявить круг оптимальных потенциальных потребителей.

3.  Разработает стратегию маркетинга и бюджет.

4.  Окажет помощь в подыскании товара и создания его упаковки.

5.  Разработает творческий замысел и проведёт его предварительные испытания.

6.  Разработает план использования носителей рекламы, обеспечивающий наиболее эффективный охват целевых рынков.

7.  Разработает план представления товара сфере торговли.

8.  Разработает формы отражения творческого замысла в материалах, используемых в сфере стимулирования сбыта и при организации рекламы в местах продаж.

9.  Разработает план пропагандистских мероприятий для извлечения прибыли из обыгрывания новизны товара.

10.Разработает план стимулирования заинтересованности среди сотрудников сферы сбыта.

Аналогичные функции выполняет агентство и при разработке плана уже укоренившейся марки независимо от того, есть при этом необходимость в новой стратегии или нет. Цикл планирования для каждой марки обычно составляет один год. Предлагая одни и те же услуги, многие агентства значительно отличаются друг от друга стилем своей работы.

На основе полученных данных мы разрабатываем предварительный сценарий рекламной акции.

Сюда относится:

местопроведение - клуб, ресторан, магазин, школа, - выбор зависит от рекламируемого товара и целевой группы;

промоутеры, способствующие продвижению товара. Их задача-приложить всяческие усилия для привлечения внимания к товару.

Это могут быть улыбчивые девушки-модели, галантные юноши, профессиональные танцоры, артисты, музыканты.

Как правило, мы предлагаем нашим клиентам использовать один из способов рекламы - сувенирную продукцию с логотипом рекламируемого товара. Людям, пришедшим на презентацию, нравится получать маленькие подарки. В эскиз разрабатываемой акции включается необходимая бутафория. Вся творческая деятельность агентства предопределяет, что создаваемая рекламная компания должна обязательно зафиксироваться в сознании целевой группы. От этого зависит эффективность рекламы. Поэтому мы стараемся, чтобы каждая акция представляла из себя неповторимое шоу, связанное с рекламируемым товаром.

Эскиз представляется на рассмотрение Заказчику и после его одобрения либо неодобрения наше агентство вносит по мере необходимости коррективы и готовит основные материалы. После этого менеджер, ответственный за проект, определяет затраты, связанные с ведением проекта, представляет клиенту для подписания. Сюда же входят 20% НДС и 15% агентских. Все дальнейшие действия - заказ сувенирной продукции и бутафории в производственных рекламных агентствах, проведении тренинга с персоналом, договоренность с администрацией места проведения - координирует менеджер под руководством исполнительного директора вплоть до проведения акций. Так как мы РА полного цикла, но без своей производственной базы, то мы планируем прибегать к данным исполнителям наших запросов: Типография ООО «Декор», Промкомзона

Наружная реклама «Неон – Арт – М», пр. Чулман 43

Как будет осуществляться различные виды наших услуг, а так же технологии применяемы при оказании услуг в приложении 5.

Таблица – 11.Сотрудники, оклад, время отпусков.

ФИО	Должность	Оклад	Отчисления	Отпуск	Временно заменяющий
Каримуллина Динара Равилевна	Ген. директор	25 000	3250	май	Креативный директор
Латипова Эльвира	Креативный директор	20 000	2600	март	Ген. директор
Нижегородцева Екатерина	Дизайнер	10 000	1300	апрель	Помощник дизайнера
Пичугина Дарья	Помощник дизайнера	8 000	1040	июнь	Дизайнер
Ковальская Дарья	Менеджер по рекламе	8 000	1040	июль	Креативный директор
Кузнецова Регина	Рекламный агент	3 000	390	август	Фрилансер
Фазылзянова Регина	Фрилансер	2 500	325	сентябрь	Рекламный агент
Гайнуллина Рамзия	Менеджер по маркетингу	9 000	1170	ноябрь	Ген. директор
Никонова Марина	Менеджер по работе со СМИ	8 000	1040	февраль	Менеджер по рекламе
Краснова Елена	Психолог	5 000	650	декабрь	Менеджер по работе со СМИ
Итого	10 чел.	98 500	12805

Расчет суммы денежных средств для открытия РА:

1)   Оформление РА – 10000 рублей, сюда входит составление пакета документа, регистрация и поставка на учет в налоговой, открытие счета в банке, изготовление печати, госпошлина, регистрации юридического адреса.

2)   Аренда помещения 15000 рублей

3)   Уставный капитал 20000 рублей

4)   Оргтехника и офисная мебель, сюда входит 6 компьютера по 20000 рублей, 2принтера по 15000 рублей, сканер по 20000 рублей, компьютер для дизайнера 70000 рублей, 2 телефонных номера за 10000 рублей, организации 6 рабочих мест по 15000 рублей

5)   Оплата бухгалтерии переданной на аутсорсинг 5000 рублей

6)   Зарплата работников: Ген.директор 25000, креативный директор 20000, дизайнеры 18000,менеджеры 25000, психолог 5000; остальные рабочие являются внештатными

7)   Амортизация 340000 на пять лет расчет производился линейным методом и в месяц составит5667 рублей.

8)   Отчисления от заработной платы 98 500 рублей зарплата, 12805 рубля отчисления

Итого на открытие и месяц существования потратиться 506 972 рублей

Постоянные расходы: аренда, зарплата сотрудников, учет бухгалтерии, отчислении и того без налога на прибыль и уплаты кредита составляет 136 972 рублей.

Метод расчета заработной платы: оклад плюс премия в зависимости от работы агентства, премия исчисляется в процентах пропорционально окладу (повременно – премиальная). Рекламным агентам и фрилансера зарплата рассчитывается сдельным способом.

Технологический процесс:

 

 

 

 

 

9.   Организационный план

В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. Это форма проста в осуществлении и удобна для нас по своей структуре. Общество с ограниченной ответственностью имеет Уставный капитал 10 тыс. руб. Он образуется в результате вложения денег (по тыс. руб.) генерального директора и директора. В случая банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель ответственен в размере своего вклада.

По форме собственности наше общество с ограниченной ответственность имеет частную форму. Владельцы - генеральный директор и директор.

Деятельность РА – это творческая деятельность, поэтому его успех, прежде всего, зависит от квалификации, фантазии, мастерства ее сотрудников. Именно поэтому пи создание РА определяющим становится качество дизайнеров менеджеров по продаже рекламы. Для нас как для молодого рекламного агентства представляется обоснованным наличие в штате следующих основных специалистов. Во – первых, необходимы дизайнеры, один отвечающий непосредственно за создание рекламного продукта, другой – занимающийся версткой и другой рутинной работой. Во – вторых, нужен «генератор идей», разрабатывающий концепции творческих продуктов. Так же нужны парочка менеджеров, которые будут продавать рекламу, вести имеющихся клиентов и искать новых. Общее руководство агентством будет осуществлять директор. Бухгалтерию имеет смысл передать на аутсорсинг специализированной компании, так будет дешевле и надежнее.

Поскольку в РА основным капиталом являются люди, то к подбору персонала необходимо отнестись в наивысшей степени тщательно. Желательно. Чтобы сотрудники имели опыт работы, или хотя бы по-настоящему талантливы, коммуникабельны и умели продавать. Так как мы планируем оказывать весь спектр услуг, то будет полезно закрепить за каждым фронтом отдельного специалиста, а так же наладить связи с несколькими фрилансерами для выполнения уникальных заказов.

Организационная структура рекламного агентства (приложение 4):

1.  Творческую службу, в которой работают текстовики и дизайнеры;

2.  Службу исполнения заказов - менеджеры по рекламе;

3.  Службу маркетинга, в которой собраны специалисты по средствам распространения рекламы, проведению исследований и мероприятий по стимулированию сбыта и

4.  Административную службу - специалисты по разработке и контролю над осуществлением перспективных финансовых планов, координированию доходов и затрат, выработке текущей политики и администраторы - от директора-распорядителя до руководителей различных отделов.

Структура агентства, люди и их функции. В большом рекламном агентстве с полным циклам услуг существует несколько рекламных “ячеек” - отделов, имеющих каждая управляющего по рекламе (и его помощников), ответственного за одну и более финансовых смет рекламодателя. Управляющий является связующим звеном между агентством и его клиентом; так, он координирует действия всех участников рекламной кампании и заботится о том, чтобы она закончилась успешно.

·   Управляющие по рекламе подчиняются руководителям группы, или директорам по работе с клиентами, которые, в свою очередь, подчинены коммерческому директору агентства, и весь персонал агентства являет собой одну из составляющих маркетинга.

·   Отдел создания рекламы во главе с руководителем творческой службы занимается переводом на язык рекламы рекомендаций и пожеланий рекламодателей. Здесь в творческом тандеме объединяют свои усилия два дизайнера. В штате агентства, но независимо от него работают специалисты разных профессий: макетчики, фотографы, кинорежиссёры, декораторы, агенты, занимающиеся поиском “на стороне” необходимых для выполнения работ по конкретной рекламе манекенщиц, фотографов, кинорежиссёров и т.д., но они все у нас будут вне штата.

·   Отдел средств информации (входит в службу маркетинга) принимает участие в выборе средств информации и носителей рекламы (в планировании и размещении рекламы в средствах информации), изучает средства информации, занимается покупкой места для рекламы, контролирует распространение рекламных обращений, переданных распространителям и расчёты с ними, направляет рекламодателю уведомления о публикации рекламного объявления.

·   Производственный отдел (включен в творческую службу) организует вне агентства изготовление рекламы, что включает изготовление рисунков, макетов, фотографий, кино- и телефильмов, подготовку звукозаписей для радио и т.п.

Обязанности работников предприятия (должностные инструкции в приложение 5)

Ген. директор занимается кадрами, заключает договоры с рекламодателями и производственными рекламными агентствами, которые поставляют нам сувенирную, печатную и другую рекламную продукцию, посещает выставки и конференции по обмену опытом, контролирует деятельность менеджеров, художника-дизайнера, психолога.

Психолог определяет целевую группу на рынке, потребляющую рекламируемый товар, их потребности и делает выводы о том, как рекламируемый товар удовлетворяет эти потребности.

Художник-дизайнер на основе данных полученных психологом, разрабатывает сценарий рекламной компании. Учитывая интересы потребителей.

Менеджер по работе со СМИ связывается с производственными рекламными агентствами, промоутерами, администрацией заведения, где проводятся презентации. Менеджер ответственен за обеспечение акций всем необходимым рекламным материалом, проводит тренинги с промоутерами, координирует их деятельность до окончания рекламной компании, от него требуется умение составлять медиаплан, то есть понимать специфику изданий, знать их рейтинги.

Менеджер по рекламе ему просто необходимо умение работы с базами данных и большими объемами цифр, характеризующими состояние рынка, а также демонстрирующими мнение потребителей, необходимы наличие связей в издательствах и умение лоббировать интересы компании, должен уметь проводить промоакции и PR-мероприятия

Планируется в будущем при расширении создать:

*   Отдел издания материалов для стимулирования сбыта, рекламы на месте продажи, брошюр, проспектов, рекламных каталогов, инструкций по эксплуатации товара.

*   Отдел документации - в силу важности соблюдения договорных смет, всё более усложняющейся экономической жизни дополнительные услуги, предоставляемые клиентам, становятся всё более многочисленными и разнообразными.

*   Исследовательский отдел - чтобы лучше понять механизм рекламы и его воздействие (заполнение рекламных обращений, восприимчивость к приводимой в них аргументации и т.д.), крупные рекламные агентства организуют у себя этот отдел, деятельность которого в некоторых случаях далеко выходит за рамки исследования проблем, связанных непосредственно с рекламой.

И наконец, последняя служба, которая становится необходимой в агентствах с бюджетом, перешедшим определённый рубеж - “планирование”, или “потоки”. Здесь готовятся, пускаются в оборот и координируются многочисленные задачи различных служб и отделов, занятых разработкой и проведением рекламной кампании.

Повышение квалификации:

Наши сотрудники будут посещать:

1.   Конкурс « Гранд – Звезда» в России (менеджер по работе со СМИ)

2.   Конференцию « Газетный дизайн», Москва (дизайнер)

3.   Конкурс графического дизайна « Грандиозно!», Рязань (дизайнер, креативный директор )

4.   Московский международный Фестиваль Рекламы, конкурсы: «Молодые креаторы», « Интернет», « Телевизионная реклама», « Печатная реклама», « Реклама и интернет», «Этикетка и упаковка» (ген. Директор, креативный директор, менеджер по маркетингу).

5.   Семинар «Рекламное агентство: работа с клиентами», Москва (сотрудники службы исполнения заказов).

Данную организационную структуру (линейно – функциональную) я выбрала по ряду причин:

1.   расширяет возможность принятия компетентных решений

2.   сокращает время на решение текущих вопросов производства, за счет ежедневных 10-ти минуток перед началом рабочего дня.

3.   вопросы, связанные с трудность регулирования и функциональной и линейной структуры в данном случае не возникает. Так как ген. Директору подчиняется три структуры, в двух из которых линейная структура, а в одной функциональная. Причем в функциональной скорее внештатные сотрудники на момент становления РА, поэтому проблем пока не возникнет.

10.Финансовый план

Деньги на открытие мы берем из банка в сумме 500000 рублей под 20% годовых па 1,5 года, оплата будет производиться ежемесячно не позднее 20 числа, равными долями в размере 27778 рублей. Расчет процентов осуществляется на остаток суммы.

Таблица – 12.Схема выплаты кредита:

Месяц	Сумма	Проценты	Всего уплата	Остаток
Январь	27 777,78р.	8 333,33р.	36 111,11р.	472 222,22р.
Февраль	27 777,78р.	7 870,37р.	35 648,15р.	444 444,44р.
Март	27 777,78р.	7 407,41р.	35 185,19р.	416 666,67р.
Апрель	27 777,78р.	6 944,44р.	34 722,22р.	388 888,89р.
Май	27 777,78р.	6 481,48р.	34 259,26р.	361 111,11р.
Июнь	27 777,78р.	6 018,52р.	33 796,30р.	333 333,33р.
Июль	27 777,78р.	5 555,56р.	33 333,33р.	305 555,56р.
Август	27 777,78р.	5 092,59р.	32 870,37р.	277 777,78р.
Сентябрь	27 777,78р.	4 629,63р.	32 407,41р.	250 000,00р.
Октябрь	27 777,78р.	4 166,67р.	31 944,44р.	222 222,22р.
Ноябрь	27 777,78р.	3 703,70р.	31 481,48р.	194 444,44р.
Декабрь	27 777,78р.	3 240,74р.	31 018,52р.	166 666,67р.
Январь	27 777,78р.	2 777,78р.	30 555,56р.	138 888,89р.
Февраль	27 777,78р.	2 314,81р.	30 092,59р.	111 111,11р.
Март	27 777,78р.	1 851,85р.	29 629,63р.	83 333,33р.
Апрель	27 777,78р.	1 388,89р.	29 166,67р.	55 555,56р.
Май	27 777,78р.	925,93р.	28 703,70р.	27 777,78р.
Июнь	27 777,78р.	462,96р.	28 240,74р.	0,00р.

Таблица – 13.Отчет о движение денежных средств, тыс. руб.:

	1 год	2 год	3 год
Остаток денежных средств на начало периода	0	1289,98022	4695,28
Операционная деятельность
Поступления
Погашение дебиторской задолженности	30	35	40
Продажи текущего года	2594,06	7792,63	27274,21
Авансы от покупателей	50	70	150
Прочие поступления	10	12	20
Итого поступлений	2684,06	7909,63	27484,21
Выплаты
Выплаты поставщикам, подрядчикам	1037,76	3117,05	9366,735
Расчеты с персоналом по оплате труда	93	102,3	112,53
Отчисления налогов (13%)	12,092	13,299	14,6289
Налоги (24%)	34,85	727,66	14553,2
Командировочные расходы	40	50	60
Аренда и содержание офиса	183,6	205,632	210,75
Оплата услуг связи	10	12	15
Оплата консультационных услуг	60	70	76
Прочие выплаты	20	30	40
Итого выплат	1491,302	4327,941	24448,84
Денежный поток пооперационной деятельности	1192,758	4871,66922	7730,641
Финансовая деятельность
Поступления
Банковские кредиты и займы	500	0	0
Небанковские кредиты и займы (внешние)
Внутригрупповое финансирование
Поступления от учредителей
Итого поступлений	500	0	0
Выплаты
Погашение банковских кредитов и займов	402,77778	176,38889	0
Погашение небанковских кредитов и займов
Предоставление внутригруппового кредита
Выплаты учредителям
Итого выплат	402,77778	176,38889	0
Денежный поток по финансовой деятельности	97,22222	-176,38889	0
Совокупный денежный поток	1289,9802	4695,28033	7730,641
Остаток денежных средств на конец периода	1289,9802	4695,28033	7730,641

Расчет точки безубыточности:

Точка безубыточности = пост.расходы/Ц-пер.расходы

После расчетов (137,272/70 -42 =4,903) мы пришли к выводу что нам для того чтоб покрывать издержки нужно оказывать почти 4,903 услуг.

Рентабельность: R= Пчист./Все расходы,

R1= (62,53/34,85+1037,63+1643,66)*100=2,3%

R2= (2150,6/727,66+3117,05+1643,66)*100=39,18%

После всех расчетов мы видим что наше предприятие начинает получать прибыль к октябрю месяцу, а после учета различных командировок и неучтенных затрат мы видим что предприятие спокойно начинает развиваться после 1,5 года своего существования.

11.Риски в деятельности фирмы

Возможные риски:

1.   Внутренние:

1.1.     Риск истратить всю наличность до получения заказа: маловероятен из – за того, что мы получаем заказ, а вместе с ним аванс, поэтому наличность всегда будет.

1.2.     Риск нехватки или вообще отсутствия клиентов: у нас опытные рекламные агенты и фрилансеры, которых мы периодически отправляем на повышение квалификации, так же мы оказываем необычные услуги, придумываем оригинальные методы рекламы умами ген. директора, креативного директора и довольно часто отправляем их на различные семинары, так что этот риск почти не возможен. Однако при возникновение этого риска мы пустим систему скидок, а может даже снижение цен.

1.3.     Превышения суммы заказа: мы составляем полную смету с учетом неожиданных расходов, а в случае чего попытаемся договориться с клиентом.

1.4.     Превышение затрат фирмы: мы все четко планируем изначально закладывая рост цен, создаем резервный фонд.

2.   Внешние:

2.1.     Риск снижения цен из – за действия конкурентов: маловероятен, потому что наши поставщики челнинские, поэтому наши цены уже чуть снижены, чем у конкурентов, а так же мы оказываем уникальные, почти индивидуальные заказы. А в случае чего сможем снизить цену посредством поставщиков, т.е. процессом сбивания цены на их услуги до 20%

2.2.     Отрасль бурно развивается в направление индивидуализации и оригинальности, наше же предприятие будет следить за развитием рынка посредством посещения различных симпозиумов, а так мы уже выбрали что наше агентство как раз делает акцент на оригинальности услуг.