Навигация
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
6.1 Штатное расписание
| № | Должнасть | Оклад | Подоходный налог | Пенсионный взнос | Сумма к выдаче | Суммарные расходы |
| 1 | Гл.Бухгалтер | 35000 | 3500 | 610 | 30890 | 39110 |
| 2 | Юрист | 40000 | 4000 | 732 | 25268 | 44732 |
| 3 | Менеджер (2) | 36000 | 3600 | 760 | 31640 | 40360 |
| 4 | Старший Фармацевт(2) | 23500 | 2350 | 394 | 20756 | 26244 |
| 5 | Провизор(2) | 20000 | 2000 | 332 | 17668 | 22332 |
| 6 | Фармацевт(2) | 15000 | 1500 | 396 | 13104 | 16896 |
| 7 | Уборщицы (2) | 10000 | 1000 | 280 | 8720 | 11280 |
| 8 | Охранники (6) | 12000 | 1200 | 116 | 10684 | 13316 |
| 9 | Кассир (2) | 9000 | 900 | 196 | 7904 | 10096 |
| 10 | Ген.Директор | 50000 | 5000 | 1140 | 43860 | 56140 |
Годовые затраты на з/п составят: 280779
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ОЦЕНКА РИСКА
7.1 Финансовый план
Доход предприятия:
400 человек – посещаемость 1 день (будни)
200 человек – выходной день
(400*5 + 400)* 4 = 9600 месячная проходимость
400*9600=3800000 – выручка средняя месяц
Расход:
200*9600 = 1 920 000 – себестоимость продукции месячная
Затраты на з/п: 280 779 (постоянные)
В среднем срок службы оборудования составляет от 3 до 5 лет
Имеется в виду следующее оборудование:
| Телефизор |
| Стол компьютерный |
| Стул |
| Прилавки |
| Кассовый аппарат |
| Витрина деревянные |
| Компьютеры |
| Факсы |
| Холодильники |
| Шкафы |
| Весы |
| Лампы Накаливания |
| Газовая горелка |
Итого: 244100
7.2 Оценка риска
| Виды рисков | Отрицательное влияние рисков, оказываемое на прибыль п/п |
| Снижение платежеспособности потребителей | Падение продаж |
| Недостаток оборотных средств | Снижение производства, увеличение кредитов |
| Рост налогов | Уменьшение чистой прибыли п/п |
| Отсутствие спроса на товар | Снижение чистой прибыли |
| Отношение местных властей | Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта |
| Появление альтернативного предприятия | Снижение спроса |
| Рост цен на сырье | Снижение чистой прибыли |
| Недостаточная квалификация кадров | Снижение ритмичности, рост брака, увеличение числа аварий |
Оценка рисков проводится экспертным методом.
| Вид риска | Оценка экспертов, % | Средний бал Vi | Окончательный бал Wi*Vi | ||
| 1.Снижение платежеспособности потребителей | 25 | 0 | 25 | 16 | 16*0,11=1,76 |
| 2.Недостаток оборотных средств | 25 | 25 | 50 | 33 | 33*0,11=3.63 |
| 3.Рост налогов | 0 | 25 | 50 | 25 | 25*0,11=2.75 |
| 4.Отсутствие спроса на товар | 0 | 25 | 25 | 16 | 16*0,11=1.76 |
| 5.Отношение местных властей | 25 | 0 | 25 | 16 | 16*0,11=1,76 |
| 7.Появление альтернативного предприятия | 75 | 75 | 75 | 75 | 75*0,11=8,25 |
| 8.Рост цен на сырье | 50 | 25 | 25 | 33 | 33*0,11=3.63 |
| 9.Недостаточная квалификация кадров | 0 | 0 | 25 | 8 | 8*0,11=0.88 |
Wi = 1/8=0.11
Мероприятия противодействия планируются на те риски, в которых средний бал больше 10, в связи с тем, что в данном случае такх рисков нет, планирование не происходит.
Список литературы
1. В.П. Грузинов, В.Д. Грибов Экономика предприятия: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 208 с.
2. И.Т. Балабанов Инновационный менеджмент. СПб.: Питер, 2001. – 437 с.
3. Н.В. Сергеев Экономика предприятий: Учебное пособие. – 2-е изд., - М.: Финансы и статистика, 2005. – 310 с.
4. Н.И. Зайцев Экономика промышленного предприятия. – М.: ИНФРА - М, 2003. – 259 с.
5. П.Н. Завлина, А.К. Казанцева Инновационный менеджмент: Учебное пособие. - СПб.: Наука, 2002. – 270 с.
6. Экономика предприятия: Учебник /Под ред. проф. Н.А. Сафронова. - М.: Юрист, 2002. - 608 с.
7. http://www.bankreferatov.ru
8. http://yaca.yandex.ru/yca/cat/Science/Teaching_Aids/Papers
Похожие работы
... экспертов, оценивающих качество продукции различных фирм-поставщиков техники. Статистические данные таковы: 74% опрошенных указали, что наилучшее по всем показателям – японское медицинское оборудование, закупка которого планируется сетью аптек «Здоровье». Конкурентами ООО «Здоровье» являются: ОАО «Медиал», ЗАО «Аптека на Центральном», ООО «Домашняя аптека», ООО «Ригла», ОАО «ГорЗдрав», ООО « ...
... . В настоящее время право на репродуктивное и сексуальное здоровье рассматривается как одно из основных прав человека. Глава 2. Условия организации социальной работы по формированию положительного отношения молодежи к здоровью 2.1 Диагностика отношения молодежи к репродуктивному здоровью как средство социальной работы Диагностика в социальной работе это--комплексный процесс исследования ...
... ЛС. Тем не менее нередко встречаются нарушения этических норм рекламной деятельности, что настоятельно требует принятия дополнительных нормативных актов. Глава 2: Мерчандайзинг в аптеке, на примере сети аптек «36,6» Как уже говорилось выше – мерчандайзинг – совокупность мер по увеличению объема сбыта в месте продажи. В основу мерчандайзинга положено хорошее знание психологии человека. ...
... часть которой Аптека может направлять на инвестирование различных социальных программ, снижая при этом соответствующую нагрузку на бюджет и прибыль предприятий. 3 Принятие решений по инвестиционному проекту «Социальная Аптека» 3.1 Рекомендации по эффективному принятию решений при формировании бюджета капиталовложений инвестиционного проекта «Социальная Аптека» Решения должны приниматься в ...
0 комментариев