Навигация
6. Бюджет собівартості
| Статті | Кількість | Витрати | Всього |
| Витрати на од: | |||
| Осн.матеріали (кг) | 5 | 0,65 | 3,25 |
| Витрати праці | 0,8 | 7 | 5,6 |
| Накладні витрати | 0,8 | 4,0 | 3,2326 |
| Собівартість од. продукції | 12,0826 | ||
7.Бюджет адміністративних і маркетингових витрат
| Показник | квартал1 | квартал2 | квартал3 | квартал4 | за рік |
| Об'єм продажу | 40000 | 32000 | 28000 | 42000 | 142000 |
| Змінні витрати на од.продукції | 1,7 | 1,7 | 1,7 | 1,7 | 1,7 |
| Планові змінні витрати | 68000 | 54400 | 47600 | 71400 | 241400 |
| Планові постійні витрати: | |||||
| Реклама | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 152000 |
| Заробітна плата | 36000 | 36000 | 36000 | 36000 | 144000 |
| Страхування | 1900 | 35000 | 36900 | ||
| Податок на нерухомість | |||||
| Всього постійних витрат | 74000 | 75900 | 109000 | 74000 | 332900 |
| Всього витрат | 142000 | 130300 | 156600 | 145400 | 574300 |
| Всього накладних витрат = всього постійних витрат + всього змінних витрат | |||||
8.Плановий звіт про прибуток
| Показник | за рік | з дод.фін. |
| Виручка від реалізації | 2556000 | |
| Собівартість реалізованої продукції | 1715729,2 | |
| Валовий дохід | 840270,8 | |
| Адм. і витрати на збут | 574300 | |
| Операційний прибуток | 265970,8 | |
| % за кредит | 1800 | |
| Прибуток до виплати податку | 265970,8 | 264170,8 |
| Податок на прибуток | 66492,7 | 66042,7 |
| Чистий прибуток | 199478,1 | 198128,1 |
Бюджет руху грошових коштів (без додаткового фінансування)
| Показник | квартал1 | квартал2 | квартал3 | квартал4 | за рік |
| Сальдо грошових коштів на поч.пер. | 42500 | -16548,2 | 41508,65 | 26497,97 | 42500 |
| Надходження грошових коштів: | |||||
| Від реалізації товарів і послуг | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Інші надходження | |||||
| Всього грош.надх. від опер.діяльності | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Виплати по операційній діяльності: | |||||
| на сировину і матеріали | 100745 | 125580 | 101627,5 | 106795 | 434747,5 |
| на оплату праці вир.персоналу | 248640 | 174720 | 172480 | 204960 | 800800 |
| виробничі накладні витрати | 115040 | 93920 | 93280 | 102560 | 404800 |
| витрати на збут і адмін. витрати | 142000 | 130300 | 156600 | 145400 | 574300 |
| податок на прибуток | 16623,175 | 16623,18 | 16623,18 | 16623,18 | 66492,7 |
| дивіденди | |||||
| Всього грошових виплат по операц.діял. | 623048,175 | 541143,2 | 540610,7 | 576338,2 | 2281140,2 |
| Виплати по інвестиційній діяльності: | |||||
| купівля обладнання | 30000 | 20000 | 50000 | ||
| Всього виплат | 653048,175 | 561143,2 | 540610,7 | 576338,2 | 2331140,2 |
| Всього грошовий потік | -59048,175 | 58056,82 | -15010,7 | 104061,8 | 88059,8 |
| Сальдо грошових коштів на кін. періоду | -16548,175 | 41508,65 | 26497,97 | 130559,8 | 130559,8 |
| Сума кредиту | 20000 |
Бюджет руху грошових коштів (без додаткового фінансування)
| Показник | квартал1 | квартал2 | квартал3 | квартал4 | за рік |
| Сальдо грошових коштів на поч.пер. | 42500 | -16548,2 | 41508,65 | 26497,97 | 42500 |
| Надходження грошових коштів: | |||||
| Від реалізації товарів і послуг | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Інші надходження | |||||
| Всього грош.надх. від опер.діяльності | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Виплати по операційній діяльності: | |||||
| на сировину і матеріали | 100745 | 125580 | 101627,5 | 106795 | 434747,5 |
| на оплату праці вир.персоналу | 248640 | 174720 | 172480 | 204960 | 800800 |
| виробничі накладні витрати | 115040 | 93920 | 93280 | 102560 | 404800 |
| витрати на збут і адмін. витрати | 142000 | 130300 | 156600 | 145400 | 574300 |
| податок на прибуток | 16623,175 | 16623,18 | 16623,18 | 16623,18 | 66492,7 |
| дивіденди | |||||
| Всього грошових виплат по операц.діял. | 623048,175 | 541143,2 | 540610,7 | 576338,2 | 2281140,2 |
| Виплати по інвестиційній діяльності: | |||||
| купівля обладнання | 30000 | 20000 | 50000 | ||
| Всього виплат | 653048,175 | 561143,2 | 540610,7 | 576338,2 | 2331140,2 |
| Всього грошовий потік | -59048,175 | 58056,82 | -15010,7 | 104061,8 | 88059,8 |
| Сальдо грошових коштів на кін. періоду | -16548,175 | 41508,65 | 26497,97 | 130559,8 | 130559,8 |
| Сума кредиту | 20000 |
Бюджет руху грошових коштів (кінцевий варіант)
| Показник | квартал1 | квартал2 | квартал3 | квартал4 | за рік |
| Сальдо грошових коштів на поч.пер. | 42500 | 3564,3 | 61733,6 | 25035,5 | 42500 |
| Надходження грошових коштів: | |||||
| Від реалізації товарів і послуг | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Інші надходження | |||||
| Всього грош.надх. від опер.діяльності | 594000 | 619200 | 525600 | 680400 | 2419200 |
| Виплати по операційній діяльності: | |||||
| на сировину і матеріали | 100745 | 125580 | 101627,5 | 106795 | 434747,5 |
| на оплату праці вир.персоналу | 248640 | 174720 | 172480 | 204960 | 800800 |
| виробничі накладні витрати | 115040 | 93920 | 93280 | 102560 | 404800 |
| витрати на збут і адмін. витрати | 142000 | 130300 | 156600 | 145400 | 574300 |
| податок на прибуток | 16511 | 16511 | 16511 | 16511 | 66043 |
| дивіденди | |||||
| Всього грошових виплат по операц.діял. | 622935,675 | 541030,7 | 540498,2 | 576225,7 | 2280690,2 |
| Виплати по інвестиційній діяльності: | |||||
| купівля обладнання | 30000 | 20000 | 50000 | ||
| Всього виплат | 652935,675 | 561030,7 | 540498,2 | 576225,7 | 2330690,200 |
| Грошовий потік | -58935,675 | 58169,32 | -14898,2 | 104174,3 | 88509,8 |
| Додаткове фінансування: | |||||
| Отримання позики | 20000 | 20000 | |||
| Погашення позики | -20000 | -20000 | |||
| Виплата % | -1800 | -1800 | |||
| Грош.потік від фінансової діяльності | 20000 | -21800 | -1800 | ||
| Всього грошовий потік | -38935,675 | 58169,32 | -36698,2 | 104174,3 | 86709,8 |
| Сальдо грошових коштів на кін.періоду | 3564,3 | 61733,6 | 25035,5 | 129209,8 | 129209,8 |
| Сума кредиту |
Прогнозний баланс
| Активи | Значення |
| Оборотні активи | |
| Грошові кошти | 129209,8 |
| Дебіторська заборгованість за товари | 226800 |
| Сировина і матеріали | 4550 |
| Готова продукція | 36247,8 |
| Всього оборотні активи | 396807,6 |
| Основні засоби | |
| Земля | 80000 |
| Будівлі і обладнання | 750000 |
| Амортизація | -348000 |
| Залишкова вартість буд.обладнання | 402000 |
| Всього необоротних активів | 482000 |
| Всього активи | 878808 |
| Пасиви | |
| Зобов'язання: | |
| Поточні зобов'язання | |
| Кредиторська заборгованість | 55802,5 |
| Власний капітал | |
| Статутний капітал | 175000 |
| Нерозподілений прибуток | 648028,1 |
| Всього власний капітал | 823028,1 |
| Всього пасиви | 878808 |
ТЕОРІЯ. РОЛЬ КОНТРОЛІНГУ В СИСТЕМІ УПРАВЛІННЯ ПІДПРИЄМСТВОМ
Похожие работы
... екоконтролінгу повинен стати екологічний аудит, як ефективний засіб регулювання відносин виробництва з навколишнім природним середовищем. РОЗДІЛ 2 ОЦІНКА СТАНУ ЕКОЛОГІЧНОГО ОБЛІКУ ТА ЕКОКОНТРОЛІНГУ НА СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИХ ПІДПРИЄМСТВАХ МЕЛІТОПОЛЬСЬКОГО РАЙОНУ 2.1 Вплив рівня забруднення навколишнього середовища регіону на сільськогосподарське виробництво Навколишнє середовище є необхі ...
... продаж фірми відносно невеликий в порівнянні з продажем всередині країни. Коли об'єм зарубіжного продаж істотно зростає, найбільш відповідною стає глобальна організаційна структура. Переваги бюрократичних структур управління перебувають в чіткому розподілі праці, професійному зростанні, що базується на компетентності, і у впорядкованій системі правил і стандартів, що визначають функціонування ...
... заданого рівня якості, тобто задовольняти всі його вимоги. Для реалізація зазначених цілей необхідно: покращити рівень обслуговування споживачів; підвищити конкурентоспроможність; поліпшити організацію управління підприємством, зробити її більш прозорою; підвищити ефективність виробництва; забезпечити рентабельність і підвищити прибутки товариства; прискорити вирішення процедурних проблем; ...
... предприятиями//Научное пространство Европы–2007: ІІІ междунар. конф. Дніпропетровськ, 16-30 апреля 2007 г.-Днепропетровск, 2007.- Т.2.-С.12-13; 0,13 д.а. АНОТАЦІЇ Криворак А.Д. Адаптація систем управління промисловими підприємствами в умовах трансформаційної економіки. - Рукопис. Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.00.04 – Економіка та ...
0 комментариев