Основные финансовые условия реализации проекта

3.3 Основные финансовые условия реализации проекта

Главная особенность данного проекта состоит в том, что фактически он начинает реализовываться не на «пустом месте», а уже на территории, которая прошла определенную подготовку.

Планируется достаточно благоприятная маркетинговая ситуация для реализации проекта. При этом весь проект делится на три части, по характеру предоставляемых услуг:

- пользование пляжной зоной, цена за которую устанавливается через стоимость одного часа;

- пользование стоянкой автомобилей, которая также оценивается исходя из стоимости одного часа;

- пользование волейбольной, баскетбольной и мини-футбольной площадкой, которые также располагаются непосредственно на территории спортивной базы.

Работы предполагают очистку дна на ближайшем участке к берегу. Кроме того, в это же время будет завезено несколько автомобилей песка для благоустройства территории пляжной зоны.

Рассчитаем затраты на проведение подготовительных работ (см. таблицу 3.2).

Таблица 3.2

Расчет затрат на проведение подготовительных работ

В целом проект рассчитан на 3 года, хотя после этого предоставление услуг по пользованию пляжной территорией не закончится. Общая стоимость подготовительных работ оценивается по смете суммой 165000 руб. (огораживание территории, огораживание стоянки для автомобилей, закупка необходимого инвентаря), общая сумма расходов на очистку территории и ее озеленение составляет около 122000 руб. (очистка территории, благоустройство) и суммарно планируемый объем инвестиций, которые будут осуществляться в январе–мае 2009 года, составляет соответственно 287000 рублей. При этом проект будет финансироваться за счет средств собственного бюджета Максимовского сельского поселения.

Уровни цен на соответствующие услуги, приведены по каждому их виду в таблице 3.3

Таблица 3.3

Уровни цен на предлагаемые услуги

Таким образом, достаточно очевидно, что проект можно позиционировать на рынке именно с точки зрения предоставления услуг по отдыху с сопутствующими услугами.

Для проведения анализа кроме инвестиций и цен на соответствующие услуги необходимы данные и о планируемом объеме поставок соответствующих услуг каждого вида. Он приведен в таблице 3.4.

Таблица 3.4.

Планируемый объем поставок услуг каждого вида

Данная таблица отражает в себе действие фактора сезонности, то есть реализация всех услуг прогнозируется только во 2-3 квартале, в то время как 1 и 4 квартал имеют нулевые объемы реализации. Также особенностью является то, что в данном случае объемы сбыта несколько возрастают от 2009 года к 2011 году, то есть проект должен становиться все более успешным от года к году.

В таблице 3.5 приведены основные виды общих накладных расходов по проекту. Они сгруппированы в три основных группы, то есть расходы по управлению организацией, расходы по производству и расходы на рекламу, которая должна стать основным маркетинговым мероприятием по реализации проекта.

Таблица 3.5

Общие издержки по проекту

Таким образом, большая часть общих издержек осуществляется ежеквартально в течение всего проекта, за исключением расходов по подготовке буклетов и рекламных расходов, которые организация несет каждые шесть месяцев, что связано с необходимостью дифференцированного подхода к рекламе – нет смысла рекламировать данный проект осенью и зимой, но имеет смысл делать это перед открытием сезона и летом, что связано с сезонным характером работ.

Рассмотрим расходы на оплату труда персонала, расчет представим в таблице 3.6.

Таблица 3.6

План по персоналу проекта

На основании всех представленных данных можно провести анализ окупаемости инвестиционного проекта, результаты которого сведены в таблицу 3.7.

Таблица 3.7.

Интегральные показатели окупаемости проекта

Таким образом, проект является окупаемым и имеет достаточно высокое значение чистого дохода и высокое предельное значение внутренней нормы окупаемости. Так, при начальных затратах около 287 тыс. руб., размер чистого приведенного дохода за 36 месяцев реализации проекта составляет 644575. руб., то есть более чем в 2 раза больше. То есть первоначальные затраты уже окупились, и плюс к этому проект обеспечил доход на уровне еще 2,6-х кратной величины первоначальных затрат.

Одним из направлений оценки проекта является формирование прогнозной отчетности, которая строится с учетом полученных результатов по проекту. Отчет о прибылях и убытках на три года представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8

Отчет о прибылях и убытках при планируемых показателях реализации проекта за период 2009-2011 гг.

Период окупаемости данного проекта, как видно из представленного отчета, составляет 16 месяцев. Особенностью проекта является то, что являясь окупаемым, он не приносит организации прибыли в 2 кварталах из 4-х. Это связано с сезонным характером работ и ориентацией на летние периоды, а также затратами на те активы, на которые не были направлены инвестиции.

Проект является окупаемым и может быть реализован.

В качестве иных вариантов направлений изыскания дополнительных источников доходов поселения, а также мер социально-экономического развития мы можем предложить следующие:

-      привлечение частных предпринимателей для организации торговли

продуктами питания и напитками;

-      создание небольшого сезонного зоопарка для городских детей (в зоне отдыха), которые в настоящее время не видели самых обыкновенных и неприхотливых по содержанию животных (коз, овец, кроликов, петухов, гусей, индоуток, цесарок, индюков и т.п.);

-      решение проблемы аграрного и сельскохозяйственного туризма, который при положительном результате принесет доход местным жителям (аренда жилых помещений для длительного отдыха).

Нужно отметить, что администрация Максимовского муниципального образования за счет рационального использования природных ресурсов приобретет для себя возможность получения дополнительных финансовых средств, которые в дальнейшем будут использованы в развитии социальной политики. Для этого можно провести ряд конструктивных мер. А именно создание социального центра по оказанию психологической, воспитательной и материальной помощи населению. К работе данного центра привлечём депутатов местной думы. Определим конкретные задачи этого центра:

1) оказание материальной помощи многодетным и малообеспеченным семьям:

·     определить точное количество многодетных семей, выявить уровень материального положения в семьях;

·     определить точное количество малообеспеченных семей (неполные семьи, пенсионеры, семьи с детьми инвалидами);

2) организация работы с подрастающим поколением:

·     выявить точное количество детей из неблагополучных семей;

·     уточнить количество детей страдающих тяжёлыми заболеваниями и нуждающихся в помощи;

3) оказание помощи в открытии спортивных кружков и клубов.

Для того, чтобы иметь реальное представление о количестве необходимых финансовых средств для работы этого центра, составим расчёты, опираясь на данные 2008 года (таблица 3.9).

Таблица 3.9

Планируемая социальная помощь населению

Кроме перечисленных групп населения предполагается помощь, тем, кто нуждается в ремонте жилья, отоплении и т.д. Эту группу в большинстве своем составляют одинокие пожилые люди. По состоянию на 1 января 2009 г. в помощи нуждаются 56 человек, из них ветеранов ВОВ 15 человек.

К работе данного центра также планируется привлечь двух специалистов, которые будут непосредственно работать с населением, проводить работу в области психологической поддержки, воспитательные мероприятия, а также содействовать в развитии культурно-оздоровительных и спортивных мероприятий. Эти специалисты будут приняты для работы на постоянной основе через Центр занятости населения Иркутского района.

Таким образом, реализовав проект платной рекреационной зоны, администрация Максимовского сельского поселения окажет дополнительную помощь нуждающимся группам населения и создаст центр психологической поддержки всем слоям населения, т.е. можно считать создание центра одним из стратегических ориентиром работы администрации.

В завершение всего изложенного хотелось бы показать основные стратегии и тактики в области социально-экономического развития Максимовского сельского поселения( см.табл.3.10, и 3.11)

Стратегии и основные тактики

Похожие работы

Разработка инструментария оценки эффективности управления социально-экономическим развитием муниципальных образований

Скачать

48006

6

0

... к управлению развитием, облегчает самоконтроль результативности управления местным развитием. Научная новизна исследования заключается в разработке системы индикаторов оценки эффективности управления социально-экономическим развитием муниципальных образований. Конкретно элементы научной новизны состоят в следующем: Сформулировано определение «социально-экономического развития» как управляемого ...

Опыт и реализация стратегии социально-экономического развития муниципального образования

Скачать

284794

21

24

... будут являться: развитие жилищной сферы, улучшение экологической обстановки, и улучшение городской инфраструктуры, 3 Опыт и реализация стратегии социально-экономического развития муниципального образования 3.1 Применение стратегического планирования в развитии муниципального образования в Российской Федерации Российские города начали активно заниматься вопросами собственного социально- ...

Социально-экономическое развитие муниципального образования на примере Добровского района

Скачать

102181

6

1

... обеспечение стабильности региональных и местных бюджетов. Глава 3. Перспективы и пути совершенствования социально – экономического развития и управления муниципальным образованием на примере Добровского района   3.1 Перспективы социально – экономического развития и управления Добровского района С целью обеспечения эффективного управления социально-экономическими процессами муниципального ...

Роль местного бюджета в социально-экономическом развитии региона

Скачать

59775

12

6

... бюджетного процесса, участники бюджетного процесса, инфраструктурное обеспечение бюджетного процесса, межбюджетные отношения. Институциональное определение бюджета и бюджетного процесса явилось отправной точкой рассмотрения роли местного бюджета в социально-экономическом развитии региона. Основные задачи рассмотрения роли местного бюджета в социально-экономическом развитии региона заключается в ...