Навигация
Анализ себестоимости эксплуатационной деятельности по элементам затрат
20047
знаков
10
таблиц
1
изображение
2. Анализ себестоимости эксплуатационной деятельности по элементам затрат
Рис. 1 Удельный вес элементов затрат в расходах по перевозкам
1.ФОТ
| Наименование элемента | 2007 год | 2008 год | % роста к плану | % роста к 2007 г. | |
| План | Факт | ||||
| 12 месяцев | 6738 | 9013 | 9196 | 102% | 136,5% |
| Себестоимость на т.км.бр. | 0,84 руб. | 1,1руб. | 1,09руб. | ||
Причины роста:
1. Повышение ставки первого разряда на 32,4%
2. Перевод работников на контрактную форму найма с 01.04.2007 года, предусматривающую повышение должностного оклада; с 01.03.2008 г. на 40%-50% (ИТР), 40% - 50% (рабочим).
3. Рост списочной численности работников в течение года:
· Ввод новых должностей в штатное расписание - 5 единиц;
· Прием работников уволенных из ВС в количестве 7 человек;
· Прием в ноябре-декабре 2008 г. выпускников МПТК по специальности помощник машиниста в количестве 21 человека
4. Рост расходов на выплату единовременных премий и вознаграждений стимулирующего, компенсирующего характера и другие для выполнение плана по среднемесячной зар.плате, согласно приказа от 15.02.08 № 16/П
2. Отчисления
| Наименование элемента | 2007 год | 2008 год | % роста к плану | % роста к 2007 г. | |
| План | Факт | ||||
| 12 месяцев | 2716 | 3657 | 3732 | 102,1% | 137,4% |
| Себестоимость на т.км.бр. | 0,34 руб. | 0,45 руб. | 0,44 руб. | ||
3. Материалы
| Наименование элемента | 2007 год | 2008 год | % роста к плану | % роста к 2007 г. | |
| План | Факт | ||||
| 12 месяцев | 2210 | 2460 | 2482 | 100,9% | 112,3 |
| Себестоимость, руб/т.км.бр. | 0,27 руб. | 0,30 руб. | 0,29 руб. | ||
Причины роста:
1. Рост стоимости ТМЦ
2. Расход новых дорогостоящих запчастей и материалов на ремонт ТПС
4. Топливо
| Наименование элемента | 2007 год | 2008 год | % роста к плану | % роста к 2007 г. | |
| План | Факт | ||||
| 12 месяцев | 10142 | 11585 | 10696 | 92,3% | 105,5% |
| Себестоимость,руб/т.км.бр. | 1,27руб. | 1,42руб. | 1,27руб. | ||
Причина роста к прошлому году:
1. В 2008 г. увеличился объем работы в хозяйственном движении по тепловозной тяге в
связи с работой тепловоза 2М62 №138 в ПМС-71 с хозяйственными поездами с конца
мая 2008 г.
2. Рост стоимости дизельного топлива на 4,5%, дизельного масла на 7,8%.
5. Электроэнергия
| Наименование элемента | 2007 год | 2008 год | % роста к плану | % роста к 2007 г. | |
| План | Факт | ||||
| 12 месяцев | 10935 | 12439 | 12758 | 102,6% | 116,7% |
| Себестоимость, руб/т.км .бр. | 1,37руб. | 1,53руб. | 1,51 руб. | ||
Причина роста:
1.Увеличение объема работы в грузовом движении по электротяге на 13% по сравнению с прошлым годом, на 10,5% по сравнению с планом.
2. Расход электроэнергии также вызван увеличением:
количества неграфиковых стоянок на станциях на 12%
количества задержек поездов на 5%
количества срывов стоп-кранов на 6%
время нагона пассажирских поездов на 8%
28% экстренных торможений вызваны предотвращением наездов. Основной причиной срыва стоп-кранов является то, что продажа билетов на пассажирские поезда производится на станциях проследования в один вагон и при малом времени стоянки не все пассажиры успевают зайти-выйти из вагона.
З. Рост стоимости 1 кВт/ч на 11%.
4.Увеличение среднего веса поезда на 3,9% по сравнению с прошлым годом.
Похожие работы
... как 100 ед. продукции или 50 нормо-ч (100 xl/2 ч) выпуска. Дополнительные ресурсы предприятие может получить, используя следующие пути снижения себестоимости продукции (работ, услуг) основанные на анализе некоторых отклонений в рамках применения нормативного метода: 1. При анализе отклонений по цене используемых материалов : Необходимо повышение эффективности работы отдела снабжения, так как ...
... Профессиональная ориентация, обучение и трудоустройство. Частичная занятость. Социальная помощь, в первую очередь психологическая. Закрытая кадровая политика 1. Стадия формирования Создание собственных институтов Поиск перспективных студентов, выплата стипендий, стажировка на предприятии. Привлечение друзей, родственников, знакомых. 2. Интенсивный рост. Планирование карьеры. Разработка ...
... больше чем в Харькове), дальше, где-то в само конце, следовали ремесленники и рабочие. Глава II. ГЕОГРАФИЯ ОТРАСЛЕЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ 2.1. География машиностроения Машиностроительный комплекс - сложное межотраслевое образование, охватывающее машиностроение и металлообработку. В свою очередь, машиностроение включает много специализированных отраслей, сходных по технологии ...
0 комментариев