Резюме
Предприятие «СладСОН» представляет собой общество с ограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе Гражданского кодекса РФ, принятого Госдумой РФ от 21.10.94 г. и одобренного Советом Федерации. Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет. Предприятие зарегистрировано администрацией г. Перми по юридическому адресу: ул. Энгельса, 13, тел. 8–545–676–55. Номер регистрационного удостоверения – 1389. ООО «СладСОН», имеет расчетный счет в Екатеринбургском банке Сберегательного банка РФ №40703510239800142009.
ООО «СладСОН» создано частным индивидуальным предприятием на основе частной собственности.
Руководство деятельности предприятия ведет Генеральный директор, Тетюев К.В., 1980 г. рождения, окончил в 2002 году Омский финансово-экономический институт, финансист.
Вид деятельности: производство подушек.
Целью предприятия является удовлетворение потребности населения в крепком и здоровом сне. Руководство фирмы своей деятельностью ориентируется на изучение потребности и запросов потребителей, и в качестве одной из главных задач считает повышение качества производимой продукции.
Особенностью производства подушек ООО «СладСОН» является то, что потребитель сам выбирает продукцию, которая подходит именно ему, опираясь только на свой вкус и возможности, высокий уровень качества и доступные цены на подушки, поэтому на рыке покупателя со средним уровнем дохода предприятие не будет иметь проблем с конкурентами, по крайней мере, в ближайшее время. Всё это является важнейшими конкурентными преимуществами кампании. Стоит добавить, что мы оказываем и дополнительные услуги, например доставка больших партий товара продавцам нашей продукции.
Анализ положения дел в организации
ООО «СладСОН» – это предприятие по производству подушек. Оно является обществом с ограниченной ответственностью, цель которого заключается в производстве изделий высшего качества, пользующихся общественным спросом, и, соответственно получение от этого максимальной прибыли при минимальных издержках производства.
Наш адрес г. Пермь ул. Энгельса, 13.
Наша фирма была создана 1 декабря 2009 года. За этот короткий промежуток времени наша организация смогла зарекомендовать себя как высококачественный производитель данной продукции.
На нашем предприятии работают мастера – знатоки своего дела, они имеют большой стаж работы.
В силу различных экономических обстоятельств наше предприятие может быть переспециализировано без каких либо потерь. Поэтому мы с уверенностью можем сказать, что производство нашей продукции очень выгодно, что ведет в свою очередь фирму к процветанию.
Сущность проекта, обоснование выбора именно этой продукции
ООО «СладСОН» выпускает подушки высокого качества. Они обладают мягкостью, удобством и легки в исполнении. Наша продукция одобрена всеми стандартами удобства и качества не только на территории Российской Федерации, но и в зарубежных странах. Положив голову на наше изделие попадаешь в мир мечтаний и сказочного сна!
Продукция не требует больших затрат на производство. Она долго хранится. Удобна в транспортировке.
Целью деятельности предприятия является извлечение прибыли за счет расширения рынка товаров.
Подушки разрабатываются из натуральных тканей, это делает продукт безопасным для человека. Наша продукция отличается от других аналогов своей мягкостью и удобством в сочетании цены и качества. В дальнейшем мы хотим расширить, и, возможно, совершенствовать уже предложенные виды товара.
Я выбрал именно эту продукцию, так именно подушки являются предметом декора и уюта, они пользуются большим спросом и должны быть в каждом доме!
Сегменты рынка: частных лиц, фирмы, продукта
Основным рыночным сегментом нашей продукции будет высокое качество, потому что мы при изготовлении использовали только натуральные продукты, избегали добавления каких-либо химических добавок.
Высокое качество продуктов обеспечивает большое количество заказов наших изделий, в основном заказчиками являются магазины, которые зарекомендовали себя на рынке, обеспечены большим и стабильным спросом.
Наша продукция будет реализовываться частным лицам, поэтому необходимо изучить сегменты рынка.
На имеет значение пол и возраст потребителей.
Наша продукция имеет достаточно низкую стоимость, что означает доступность людям с различным уровнем дохода, разнообразие ассортимента поможет найти каждому человеку в соответствии с его вкусом и предпочтениями.
Продукция имеет высокое качество, низкие цены, отличный дизайн.
Объем сбыта, динамика
Поставлять свою продукцию мы будем близлежащие районы по отношению к г. Перми: в Кунгурский, Лысьвенский, Кишертский районы, в Свердловскую область и т.д. Товар мы будем реализовывать в количествах: подушки 70*70 – 120000 штук на сумму 26400000 и подушки 50*50 – на сумму 25920000.
В первом году – продукцию будем поставлять в магазины города Перми. Цена продукции будет доступной для всех слоев населения, значит уровень производства будет расти.
Во втором году мы планируем осуществлять поставку товара в Кунгурский, Лысьвенский, Кишертский районы, в Свердловскую область.
На третий год существования предприятия планируется стать ведущими производителями подушек Пермской области.
Конкуренция
Принимая решение об организации производства подушек, нами была изучена и проанализирована основная группа конкурентов. Это – отечественные предприятия-производители.
Крупнейшим производителем аналогичной продукции является предприятие «Сонландия» в г. Иваново. Так как они уже долгое время занимаются этой деятельностью, уровень продажи их продукции очень высок. Но в производстве своей продукции они используют различные добавки, которые хотя и улучшают внешний вид готового изделия, но заметно увеличивают его цену.
Поэтому нам беспокоиться особо не следует, так как мы шьем подушки только из натуральных тканей и весьма низким ценам, я думаю, покупатели это обязательно оценят.
Кроме того ООО «СладСОН» уже определило для себя конкурентную политику – стратегия лидерства по издержкам. Её суть – получение и поддержка величины издержек на более низком уровне, чем у конкурентов. Для проведения этой стратегии у нас есть ряд предпосылок:
– доступ к сырью: всё сырьё закупают в пермской области, что не требует больших транспортных расходов;
– нововведения и усовершенствование производственного процесса;
– тщательный контроль за рабочей силой;
– система сбыта, не требующая больших издержек.
В Перми ООО «СладСОН» – единственное предприятия по производству подушек, поэтому наверное наша продукция будет пользоваться спросом.
Географическое положение
Свое предприятие мы хотели бы разместить на ул. Энгельса, 13. Для этого дома характерна удачная планировка, что способствует размещению оборудования. Имеется большой двор и склад.
Поставщики ткани: ООО «Текстиль» г. Пермь, ЗАО «Ткань и фурнитура» г. Нижний Тагил.
Поставщики холлофайбера: ЗАО «Термопол» г. Екатеринбург;
Поставщики ниток: ООО «Швейная фурнитура» г. Пермь; ЗАО «Ткань и фурнитура» г. Нижний Тагил.
Производственный план
На первом этапе развития следует производить продукцию небольшими партиями, потому что штат рабочих будет невелик и мы еще не знаем как будет продаваться наша продукция, а после того как предприятие установится, можно будет увеличить партию продукции, тем самым увеличить производство.
Помещение и оборудование.
ООО «СладСОН» имеет следующие оборудование:
1) здание;
2) склад;
3) швейные машины;
4) столы;
5) стулья.
Предприятие осуществляет полный цикл производства. Процесс заключается в следующем:
1. Раскрой изделия, который осуществляет цех №1.
2. Пошив изделия, производится в цехе №2.
3. Набивка холлофайбером – заключительный этап, делают в цехе №3.
Выпуск готовой продукции
| Наименование | Единица измерения | Выпуск продукции | Свободная оптовая цена за единицу | Стоимость продукции |
| 70*70 | шт. | 120000 | 220 | 26400000 |
| 45*45 | шт. | 144000 | 180 | 25920000 |
| Итого: | * | * | * | 52320000 |
Расчет товарной и валовой продукции
| Наименование показателей | В планируемом году |
| Выпуск готовой продукции | 52320000 |
| Полуфабрикаты, предназначенные для отпуска на сторону в порядке кооперирования поставок | – |
| Работы промышленного характера на сторону | _ |
| Оборудование и инструменты изготовленные для собственных нужд | 2000000 |
| Итого товарной продукции: | 54320000 |
| Изменение остатков незавершенного производства на конец года | -4000000 |
| Итого валовой продукции: | 58320000 |
Расчет объема реализации
| Показатели | В планируемом году |
| Остатки незавершенной продукции на начало года | 10000 |
| Товарная продукция | 54320000 |
| Остатки незавершенного производства на конец года | 50000 |
| Объем реализованной продукции | 54370000 |
Расчет среднегодового количества оборудования
| Наименова ние оборудования | Наличие оборудования на начало плановового периода | Ввод в плановом периоде | Выбытие в плановом периоде | Ср. годовое кол-во оборудования | ||||
| Кол – во | Месяц ввода | Ср. годо вое кол-во | Кол – во | Месяц вывода | Ср. годовое кол-во | |||
| Швейная машина | 30 | - | - | - | - | - | - | 30 |
| Стол | 90 | - | - | - | - | - | - | 90 |
Расчет эффективного фонда времени работы оборудования
| Наименование оборудования | Ср.годовое кол-во оборудования | Календарный фонд времени работы оборудования | Потери времени на ремонт оборудования | Эффективный фонд времени работы оборудования | ||
| Одного станка | Всего оборудования | % | станкосмен | |||
| Швейная машина | 30 | 176 | 5280 | 2 | 106 | 5174 |
Расчет производственной мощности предприятия и планового коэффициента ее использования
| Показатели | Наименование оборудования | Всего |
| Швейная машина | ||
| Эффективный фонд времени работы оборудования | 5174 | - |
| Норма производительности | 56,1 | - |
| Производственная мощность | 290110 | 290110 |
| Выпуск изделий по плану | 264000 | 26400 |
| Плановый коэффициент использования производственной мощности | 0,91 | 0.91 |
Расчет среднегодовой стоимости основных фондов
| Состав и виды ОПФ | Стоимость ОПФ на начало года | В планируемом году | Ср. годовая стоимость ОПФ | |||||
| Ввод ОПФ | Выбытие ОПФ | |||||||
| Стоимость | Срок ввода | Ср. годовая стоимость | Стоимость | Срок вывода | Ср. годовая стоимость | |||
| Здания | 20000000,0 | - | - | 20000000,0 | - | - | - | 20000000,0 |
| Сооруж. и пере дат. устройства | 7000000,0 | 3000000 | 01.03 | 8000000,0 | - | - | - | 15000000,0 |
| Швейная машина | 4500000,0 | - | - | 4500000,0 | - | - | - | 4500000,0 |
| Транспорт ные ср-ва | 4000000,0 | - | - | 4000000,0 | - | - | - | 4000000,0 |
| Прочие | 2000000,0 | - | - | 2000000,0 | - | - | - | 2000000,0 |
| Итого: | 19500000,0 | * | * | 38500000,0 | * | * | * | 45500000,0 |
Расчет показателей использования ОПФ в планируемом году
| № п/п | Показатели | Единица измерения | На планируемый год |
| 1 | Товарная продукция | руб. | 54370000 |
| 2 | Ср. годовая стоимость ОПФ | руб. | 45500000 |
| 3 | Фондоотдача | руб. | 1,2 |
| 4 | Фондоемкость | руб. | 0,8 |
Расчет плановой суммы амортизационных отчислений
| Группы ОПФ | СР. годовая стоимость ОПФ (руб. коп.) | Средние нормы амортизационных отчислений на полное восстановление (%) | Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление (руб.) |
| Здания | 20000000,0 | 1,3 | 260000,0 |
| Сооружения и передаточные устройства | 15000000,0 | 2,0 | 300000,0 |
| Оборудование: | |||
| Швейная машина | 4500000,0 | 3,5 | 157500,0 |
| Транспортные средства | 4000000,0 | 0,7 | 28000,0 |
| Прочие | 2000000,0 | 6,4 | 128000,0 |
| Итого: | 45500000,0 | 13,9 | 873500,0 |
Расчет потребности в материалах на основное производство
| Наименова ние материалов | Ед. измере ния | Усредненная цена за партию продукции | Потребность в материалах на основное производство | |||||||
| Хлеб | Булочки | Итого: | ||||||||
| Норма расхода на единицу | На весь выпуск | Сумма | Норма расхода на единицу | На весь выпуск | сумма | В нату – ральном выражении | Сумма (руб.) | |||
| Ткань | м | 60 | 0,5 | 60000 | 3600000 | 0,1 | 14000 | 864000 | * | 4464000 |
| Холлофайбер | куб. м | 40 | 0,3 | 36000 | 1440000 | 0,3 | 43200 | 1728000 | * | 3168000 |
| Нитки | м | 5 | 0,01 | 1200 | 6000 | 0,5 | 72000 | 360000 | * | 366000 |
| Прочие | * | 50 | 0,1 | 12000 | 600000 | 0,01 | 1440 | 720000 | * | 1320000 |
| Итого: | руб. | * | * | * | 5646000 | * | * | 3672000 | * | 9318000 |
Расчет численности работающих. Расчет показателей
| Наименование показателей | Единица измерения | По плану на год |
| Календарный фонд времени | дни | 365 |
| Количество выходных и праздничных дней | дни | 88 |
| Количество календарных рабочих дней | дни | 277 |
| Неявки на работу всего в том числе: | дни | 12 |
| а) очередные и дополнительные отпуска | дни | 9 |
| б) по болезни | дни | 2 |
| в) прочие | дни | 1 |
| Число рабочих дней в году | дни | 265 |
| Средняя продолжительность рабочего дня | час | 8 |
| Полезный фонд рабочего времени 1 – го рабочего | час | 2120 |
Расчет трудоемкости готовой продукции
| Наименование продукции | Выпуск готовой продукции в планируемом году | Трудоемкость продукции | |
| Единица нормо-часов | Всего выпуск нормо-часов | ||
| 70*70 | 120000 | 0,5 | 60000 |
| 50*50 | 144000 | 1 | 144000 |
| Итого: | * | * | 204000 |
Расчет численности рабочих повременщиков
| Наименование категорий и профессий | Ед. измерения | Объем работ | Норма оборудования | Число смен | Явочное число рабочих | Планируемые потери рабочего времени | Число рабочих на планируемые потери рабочего времени | Списочная численность рабочих по плану |
| Наладчики оборудования | чел. | 72 | 30 | 1 | 17 | 12% | 1 | 18 |
| Слесари контрольно-измерительных приборов | чел. | - | - | - | - | - | - | 24 |
| Прочие | чел. | - | - | - | - | - | - | 22 |
| Итого: | чел. | * | * | * | * | * | 64 |
Расчет численности рабочих
| Показатели | Ед. измерения | План на год |
| Трудоемкость продукции на программу | нормо-час | 204000 |
| Планируемый процент выполнения номр выработки | % | 105% |
| Трудоемкость продукции на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработки | нормо-час | 194286 |
| Полезный фонд рабочего времени 1 – го рабочего | час | 2120 |
| Численность производственных рабочих | чел. | 92 |
| Численность вспомогательных рабочих | чел. | 64 |
| Всего рабочих | чел. | 156 |
Расчет показателей производительности труда в планируемом году
| Показатели | Ед. измерения | План на год |
| Товарная продукция в оптовых ценах предприятия | руб. | 54320000 |
| Численность рабочих | чел. | 156 |
| Среднее количество рабочих дней, отработанных одним рабочим | дни | 265 |
| Годовой полезный фонд рабочего времени 1 – го работника | час | 2120 |
| Выработка товарной продукции на 1-го рабочего: | ||
| среднегодовая | руб. | 348205 |
| среднедневная | руб. | 1314 |
| среднечасовая | руб. | 164 |
Расчет фонда прямой заработной платы рабочих сдельщиков
| Наименование | Выпуск готовой продукции в планируемом году | Сдельная расценка за единицу | Фонд заработной платы рабочих по сдельной расценке |
| Производственные рабочие: | |||
| 70*70 | 120000 | 15 | 1800000 |
| 45*45 | 144000 | 20 | 2880000 |
| Итого: | * | * | 4680000 |
| Вспомогательные рабочие | * | * | * |
| Всего: | * | * | 4680000 |
Повременщики
| Категории рабочих | Численность рабочих | Ср. часовая тарифная ставка (руб.) | Полезный фонд рабочего времени (час) | Фонд заработной платы по тарифным ставкам (руб.) | |
| 1-го рабочего | всех рабочих | ||||
| Производственные рабочие | * | * | * | * | * |
| Вспомогательные рабочие повременщики | 64 | 35 | 2120 | 135680 | 4748800 |
Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих
| Наименование категорий работников | Численность (чел.) | Ср. месячная заработная плата (руб.) | Годовой фонд заработной платы (руб.) |
| Руководители | 3 | 10000 | 360000 |
| Специалисты | 5 | 7000 | 420000 |
| Служащие | 4 | 5000 | 240000 |
| Итого: | 12 | * | 1020000 |
Расчет годового фонда заработной платы рабочих
| Показатели | По плану на год (руб.) |
| Фонд прямой заработной платы рабочих: | |
| Сдельщиков по сдельным расценкам | 4680000 |
| Повременщикам по тарифным ставкам и окладам | 4748800 |
| Итого: | 9428800 |
| Доплаты входящие в фонд заработной платы: | |
| по сдельно – премиальной системе | 330008 |
| по повременно-премиальной системе | 188576 |
| за работу в ночное время | 141432 |
| не освобожденным бригадирам | 259292 |
| повременщикам в праздничные дни | 94288 |
| за квалификацию | 141432 |
| за очередные и дополнительные отпуска | 848592 |
| за отпуск по учебе | * |
| за время выполнения государственных обязанностей | * |
| прочие | 353580 |
| Итого: | 2357200 |
| Годовой фонд заработной платы | 11786000 |
План по труду и заработной плате______________
| Показатели | На планируемый год |
| 1. Численность промышленно-производственного персонала всего: | |
| в том числе: | 168 |
| рабочие | 156 |
| руководители | 3 |
| специалисты | 5 |
| служащие | 4 |
| 2. Фонд з/пл промышленно-производственного персонала всего: | |
| в том числе: | 12806000 |
| рабочие | 11786000 |
| руководители | 360000 |
| специалисты | 420000 |
| служащие | 240000 |
| 3. Среднегодовая з/пл. (без премий и вознаграждений) промышленно-производственного персонала всего: | |
| в том числе: | 339551 |
| рабочие | 75551 |
| руководители | 120000 |
| специалисты | 84000 |
| служащие | 60000 |
| 4. Премии и вознаграждения из фонда материального поощрения всего: | |
| в том числе: | 5000000 |
| рабочие | 2500000 |
| руководители | 1000000 |
| специалисты | 1000000 |
| служащие | 500000 |
| 5. Фонд оплаты труда (с учетом премий) всего: | |
| в том числе: | 17806000 |
| рабочие | 14286000 |
| руководители | 1360000 |
| специалисты | 1420000 |
| служащие | 740000 |
| 6. Ср. годовая з/пл (с учетом премий и вознаграждений) промышленно-производственного персонала всего: | |
| в том числе: | 105988 |
| рабочие | 91576 |
| руководители | 453333 |
| специалисты | 200000 |
| служащие | 185000 |
Расчет заработной платы производственных рабочих
| Виды затрат | Наименование продукции | Всего | |||
| 70*70 | 45*45 | ||||
| Единица | Всего выпуска | Единицы | Всего выпуска | ||
| Основная заработная плата | 15 | 1800000 | 20 | 2880000 | 4680000 |
| ЕСН (26%) | 3,9 | 468000 | 5,2 | 748800 | 1216800 |
Распределение ОПР и ОХР между себестоимостью отдельных видов продукции
| Наименование затрат | Всего на продукцию | В том числе по видам продукции | |||
| 70*70 | 45*45 | ||||
| единица | весь выпуск | единица | весь выпуск | ||
| Основная заработная плата производственных рабочих | 4680000 | 15 | 1800000 | 20 | 2880000 |
| ОПР: | |||||
| в сумме | 889200 | * | 342000 | * | 547200 |
| средний% | 19% | 2,85 | * | 3,8 | * |
| ОХР: | |||||
| в сумме | 1450800 | * | 558000 | * | 892800 |
| средний% | 31% | 4,65 | * | 6,2 | * |
Распределение расходов на продажу между себестоимостью отдельных видов продукции и расчет полной себестоимости товарной продукции
| Наименование затрат | Всего затрат | В том числе по видам продукции | |||
| 70*70 | 45*45 | ||||
| на единицу | весь выпуск | на единицу | весь выпуск | ||
| Производственная себестоимость товарной продукции | 22502240 | 125,3 | 15236000 | 68,5 | 7266240 |
| Расходы на продажу: | |||||
| в сумме | 716864 | 5 | 609440 | 1 | 108994 |
| в% | 4 | 1,5 | |||
| Полная себестоимость товарной продукции | 23219104 | 130,3 | 15845440 | 69,5 | 7375234 |
Расчет свободной отпускной цены по хлебу и булочкам
| Составные элементы затрат | Ед. измерения | 70*70 | 45*45 |
| Полная себестоимость изделия | руб. | 130,3 | 69,5 |
| Прибыль (рентабельность 25%) | руб. | 32,6 | 17,4 |
| Итого: | * | 162,2 | 86,9 |
| НДС (10%) | руб. | 29,2 | 15,6 |
| Свободная отпускная цена | руб. | 192,4 | 102,5 |
Расчет объема реализации
| Показатели | На планируемый год |
| Остатки не реализованной продукции на начало года | 1200 |
| Товарная продукция | 54320000 |
| Остатки не реализованной продукции на конец года | 50000 |
| Объем реализованной продукции | 54271200 |
План по прибыли и рентабельности
| Показатели | На планируемый год |
| Объем реализованной продукции с НДС | 54271200 |
| Объем реализованной продукции без НДС | 45992542 |
| Сумма НДС | 8278658 |
| Себестоимость реализованной продукции | 13310752 |
| Доходы от внереализационных операций | 1000 |
| Прибыль от реализации продукции | 32681790 |
| Валовая прибыль | 32682790 |
| Рентабельность в%: | По цене По себестоимости |
| Реализованной продукции: | |
| 70*70 | 20% 25% |
| 45*45 | 20% 25% |
Расчет плановой прибыли
| Показатели | На планируемый год |
| Валовая прибыль | 32681790 |
| Налогооблагаемая прибыль | 32681790 |
| Ставка налога | 20% |
| Сумма налога на прибыль | 6536358 |
| Чистая прибыль | 26145432 |
| Сумма отчислений в резервный фонд | 1307272 |
| Фонд накопления 40% | 10458173 |
| Фонд потребления 20% | 5229086 |
| Нераспределенная прибыль | 9150901 |
Команда управления
1. Генеральный директор;
2. Заместитель директора;
3. Заведующий производством;
4. Главный бухгалтер.
5. Менеджер по персоналу;
6. Начальник цеха №1;
7. Начальник цеха №2;
8. Начальник цеха №3.
| Должность | Образование | Стаж работы |
| Генеральный директор | высшее | 12 лет |
| Заместитель директора | высшее | 8 лет |
| Заведующий производством | высшее | 5 лет |
| Главный бухгалтер | высшее | 9 лет |
| Менеджер по персоналу | высшее | 4 года |
| Начальник цеха №1 | высшее | 6 лет |
| Начальник цеха №2 | высшее | 2 года |
| Начальник цеха №3 | высшее | 8 лет |
Обязанности:
1. Генеральный директор руководит в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности.
2. Заместитель директора организует работу на предприятии по кругу вопросов, входящих в его функциональные обязанности.
3. Заведующий производством осуществляет руководство производственно-хозяйственной деятельностью подразделения предприятия по производству подушек.
4. Главный бухгалтер осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия.
5. Менеджер по персоналу организует работу с персоналом в соответствии с общими целями развития предприятия и конкретными направлениями кадровой политики для достижения эффективного использования и профессионального совершенствования работников.
0 комментариев