Г к 2006 г = 135141/1776 = 76 чел

2007 г к 2006 г = 135141/1776 = 76 чел.

2008г к 2007 г = 148458/1718 = 86 чел.

2008 г к 2006 г = 304232/1776 = 171 чел.

Сокращение потерь рабочего времени - один из резервов увеличения выпуска продукции (ВП). Рассчитать этот показатель можно, используя формулу (2.2):

DВП = ПРВ * ЧВ (2.2)

где ПРВ - потери рабочего времени по вине предприятия;

ЧР- среднечасовая выработка одного рабочего.

DВП _2007г = 96529*0,454= 43824 тыс. руб;

DВП _{2008 г} = 148458*0,503 = 74674 тыс. руб.

Среднечасовая выработка одного рабочего (ЧВ) определяется из формулы (2.3):

ЧВ= V_пр/Т (2.3)

где V_пр - объем производства, тыс. руб.;

Т - общее количество отработанного времени всеми рабочими за год, ч.

ЧВ_2006г= 3691000/8125200=0,454 тыс. руб;

ЧВ_2007г =4019100/7992136=0,503 тыс. руб.;

ЧВ_2008г=4110400/7732416=0,532 тыс. руб.

Наиболее обобщающим показателем производительности труда является среднегодовая выработка продукции одним работающим. Величина его зависит не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних в общей численности промышленно-производственного персонала, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня.

Таблица 2.11 - Исходные данные для факторного анализа производительности труда ОАО "Волтайр-Пром"

Показатель	План	Факт	Отклонение
Объем производства, тыс. руб	3944700	4110400	3715700
Среднесписочная численность:
промышленно-производственного персонала (ППП) рабочих (ЧР)	5668 4733	5586 4692	-82 41
Удельный вес рабочих в общей численности ППП УД),%	83,5	84,0	0,5
Отработано дней одним рабочим за год (Д)	206	201	-5
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч	8,3	8,2	-0,1
Общее количество отработанного времени:
- всеми рабочими за год (Т), чел. ч	8093430	7732416	-36104
- в том числе одним рабочим, чел. ч	1710	1648	-62
Среднегодовая выработка, тыс. руб:
- одного работающего (ГВ)	696,0	735,8	39,8
- одного рабочего (ГВ’)	833,4	876,0	42,6
Среднедневная выработка рабочего (ДВ), тыс. руб.	4,04	4,36	-0,320
Среднечасовая выработка рабочего (ЧВ), тыс. руб.	0,487	0,532	-0,045
Непроизводительные затраты рабочего времени (Тн), чел. час	-	38944		-
Сверхплановая экономия времени за счет внедрения мероприятий НТП (Тэ), чел. час	-	243515		-
Изменение стоимости товарной продукции в результате структурных сдвигов, тыс. руб.	-	82208		-

Так, как основным показателем производительности труда является выработка продукции одного работающего, проведем расчет влияния факторов на изменение уровня среднегодовой выработки одним из способов детерминированного факторного анализа. На основании имеющихся данных произведем этот расчет способом абсолютных разниц.

По данным таблицы 2.11 среднегодовая выработка одного работающего ОАО "Волтайр-Пром", увеличилась на 39,8 тыс. руб. или на 5,7% в том числе за счет изменения:

а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия

DГВуд = DУд*Дпл*Ппл*ЧВпл (2.4)

где - DУд - изменение удельного веса рабочих;

Дпл - количество отработанных дней одним рабочим за год по плану;

Ппл - средняя продолжительность рабочего дня по плану;

ЧВпл - среднечасовая выработка одного работающего по плану.

DГВуд = (+0,005) *206*8,3*0,487= 4,2тыс. руб.

б) количества отработанных дней одним рабочим за год

DГВд =DУд *DД*Ппл*ЧВпл (2.5)

DГВд =0,84* (-5) *8,3*0,487= - 17,0тыс. руб.

в) продолжительности рабочего дня

DГВп =DУд *Дф*DП*ЧВпл (2.6)

DГВп = 0,84*201* (-0,1) *0,487= - 8,2 тыс. руб.

г) среднечасовой выработки рабочих

DГВчв =DУд *Дф*Пф*DЧВ (2.7)

DГВчв = 0,84*201*8,2*0,045 = 60,8 тыс. руб.

Аналогичным образом проанализируем изменение среднегодовой выработки рабочего, которая зависит от количества отработанных дней одним рабочим за год, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки:

DГВд = DД*Ппл*ЧВпл (2.8)

DГВд = (-5) *8,2*0,487= - 20,0 тыс. руб.

DГВп = Дф*DП*ЧВпл (2.9)

DГВп = 201* (-0,1) *0,487 = - 9,8 тыс. руб.

DГВчв = Дф*Пф*DЧВ (2.10)

DГВчв = 201*8,2*0,045 = 72,4тыс. руб.

_____________________

Итого 42,6 тыс. руб.

Проанализируем изменение среднечасовой выработки как одного из основных показателей производительности труда и фактора, от которого зависит уровень среднедневной и среднегодовой выработки рабочих. Для анализа среднечасовой выработки воспользуемся методикой, согласно которой величина этого показателя зависит от факторов, связанных с изменением трудоемкости продукции и стоимостной ее оценки.

Изменение уровня среднечасовой выработки проанализируем по трем условным показателям его величины:

а) изменение среднечасовой выработки за счет интенсивности труда в связи с улучшением его организации

ЧВ усл1 = (ВП_ф-DВП _стр) / (Т_ф-Т_н+Т_э) (2.11)

ЧВ усл1 = (4110400-82208) / (7732416-38944+243515) = 0,503 тыс. руб.

DЧВинт = 0,503-0,487 = 0,016 тыс. руб.

б) изменение среднечасовой выработки за счет сверхплановой экономии времени в связи с внедрением мероприятий НТП

ЧВ усл2 = (ВП_ф-DВП_стр) / (Т_ф-Т_н) (2.12)

ЧВ усл2 = (4110400-82208) / (7732416-38944) = 0,524 тыс. руб.

DЧВт_э = 0,524-0,503 = 0,021 тыс. руб.

в) изменение среднечасовой выработки за счет влияния непроизводительных затрат времени

ЧВ усл3 = (ВП_ф-DВП_стр) / Т_ф (2.13)

ЧВ усл3 = (4110400-82208) / 7732416 = 0,521 тыс. руб.

DЧВт_н = 0,521-0,524 = - 0,003 тыс. руб.

г) изменение среднечасовой выработки за счет структурных сдвигов производства продукции

DЧВстр = 0,532-0,521 = 0,011 тыс. руб.

Баланс факторов: 0,016+0,02-0,003+0,011 = 0,045 тыс. руб.

Таким образом, все факторы, за исключением третьего, оказали положительное влияние на рост производительности труда рабочих предприятия.

Таблица 2.12 - Результаты факторного анализа

Фактор	DЧВ, тыс. руб.	DГВ, тыс. руб.	DГВ’, тыс. руб.	DВП, тыс. руб.
Численность персонала	-	-	-	-
Среднегодовая выработка одного работника	-	-	-	222323
Итого	-	-	-	222323
2.1 Удельный вес рабочих	-	4,2	-
Количество отработанных дней одним рабочим за год	-	-17,0	-20,0	-94962
Продолжительность рабочего дня	-	-8,2	-9,8	-45805
Изменение среднечасовой выработки рабочих	-	60,8	72,4	339629
Итого	-	39,8	42,6	222323

Из таблицы 2.12 видно, какие факторы оказали положительное, а какие отрицательное влияние на изменение показателей производительности труда и выпуск продукции ОАО "Волтайр-Пром". На анализируемом предприятии большие неиспользованные возможности роста уровня данных показателей связаны с целодневными, внутрисменными и непроизводительными потерями рабочего времени, что необходимо учесть при планировании и организации производства в будущем.

Анализ средней заработной платы и ее изменений в соотношении с ростом производительности труда.

Заработная плата является таким элементом предприятия, посредством которого осуществляется взаимосвязь и взаимозависимость всех трудовых показателей со всеми другими показателями хозяйственной деятельности.

В системе трудовых показателей заработная плата представляется: фондом заработной платы и средней заработной платой. Фонд заработной платы тесно связан с тарифными ставками и штатно-должностными окладами, с нормированием труда, с нормативами трудоемкости производства продукции, с условиями функционирования рабочей силы.

Для оценки общих результатов производственно-хозяйственной деятельности используют показатель производительности труда и показатель средней заработной платы в расчете на одного рабочего.

Таблица 2.13 - Затраты заработной платы на производство продукции ОАО "Волтайр-Пром"

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Периоды			Рост,%
			2006 г	2007г	2008 г	2007 к 2006 г	2008 к 2007 г
1	Объем производства	тыс. руб. тыс. шт.	3691000 4033	4019100 3507	4110400 3050	108,9 86,9	102,3 87,0
2	Среднесписочная численность рабочих	чел.	4575	4652	4692	101,7	100,9
3	Выработка одного рабочего	тыс. руб. шт.	806,8 882	864,0 754	876,0 650	107,1 85,5	101,4 86,2
4	Фонд заработной платы	тыс. руб.	218735	259023	303366	118,4	117,1
5	Средняя заработная плата одного рабочего	руб.	3984	4640	5388	116,5	116,1

На основе данных таблицы 2.11 выясним экономическую целесообразность расходования средств, выделяемых на оплату труда.

Соотношения между темпами роста производительности труда и средней заработной платой определим экономию или перерасход фонда заработной платы, которые можем определить из формулы (2.14):

Эф = Фз. п. (Ус. з. - Уп. т): Ус. з. (2.14)

где - Эф - экономия или перерасход фонда заработной платы;

Фзп - фонд заработной платы в отчетном году;

Усз - индекс роста средней заработной платы;

Упт -индекс роста производительности труда.

Как видно из таблицы 2.11 перерасход по фонду оплаты труда составил:

Эф_2006г = 218735* (1,165-1,071): 1,165= 17649 тыс. руб

Эф_2007г = 259023* (1,161-1,014): 1,117 = 31771 тыс. руб

Причинами перерасхода фонда заработной платы является замедление роста производительности по сравнению с ростом средней заработной платы.

Рост средней заработной платы экономически целесообразен лишь при условии, что производительность труда растет быстрее, чем заработная плата. По материалам таблицы 2.11 коэффициент опережения роста производительности труда над ростом средней заработной платы составил:

К _опер. = J_{п. т.} / J_{с. з. (}2.15)

К _{опер. 2007г} = 1,071/1,165 = 0,919

К _{опер. 2008г} = 1,014/1,161 = 0,873

Данные проведенного анализа указывают на то, что имеющие на предприятии трудовые ресурсы используются недостаточно полно. Потери рабочего времени в среднем на одного рабочего на конец отчетного периода составили 24,4% общего фонда рабочего времени и имеют тенденцию роста. Часть потерь рабочего времени составляют целодневные и внутрисменные простои 41,5 часа на одного рабочего, а на всех 192372 час.

В целях повышения эффективности использования фонда рабочего времени необходимо выявить причины потерь этого вида, как одного из резервов повышения производительности труда, экономии фонда заработной платы и снижения себестоимости.

2.4 Выявление наиболее значимых факторов, влияющих на кадровую политику

Эффективность управления кадрами зависит от многих факторов, которые можно разделить на внешние, оказывающие влияние вне зависимости от интересов предприятия, и внутренние, на которые предприятие может и должно активно влиять. Эти факторы наглядно иллюстрирует рисунок 2.2.

Следующим шагом в проведенном аналитическом исследовании является анализ факторов, влияющих на эффективность системы управления персоналом. Для выявления наиболее значимых факторов, оказывающих влияние на управления кадрами организации на рассматриваемом предприятии, был использован такой метод, как анкетирование. Респондентам было предложено оценить по пятибалльной шкале факторы, оказывающие влияние на эффективность управления персоналом организации. Количество респондентов - 10 человек.

Рисунок 2.2 - Факторы, влияющие на эффективность кадровой политики.

Результаты анкетирования представлены на рисунках 2.3 и 2.4.

Рисунок 2.3 - Анализ внутренних факторов, влияющих на эффективность управления персоналом ОАО "Волтайр-Пром".

Таким образом, полученные результаты анализа влияния внутренних факторов на эффективность кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром", позволяют сделать следующий вывод. Наибольшее влияние на эффективность управления персоналом ОАО "Волтайр-Пром" оказывает кваликационный уровень работников (значимость данного фактора 4,6).

Еще одним значимым фактором влияния качество менеджмента (значимость данного фактора - 4,4).

Следующими по степени влияния на эффективность управления персоналом на предприятии являются такие факторы, как стиль руководства (значимость данного фактора - 4) и платежеспособность (значимость данного фактора 4,2).

Влияние такого фактора, как условия труда, на эффективность управления персоналом ОАО "Волтайр-Пром" респонденты оценили в 3,6 балла.

В связи с тем, что наибольшее влияние на эффективность кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром" оказывает именно эти факторы, представляется целесообразным оценить приоритетность целей системы управления персоналом при разработке мероприятий по совершенствованию кадровой политики в будущем.

Рисунок 2.4 - Анализ внешних факторов, влияющих на эффективность управления персоналом ОАО "Волтайр-Пром"

Полученные результаты анализа влияния внешних факторов на эффективность кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром", позволяют сделать следующий вывод. Наибольшее влияние на эффективность управления персоналом ОАО "Волтайр-Пром" оказывает ситуация на рынке труда (значимость данного фактора 5).

Еще одним значимым фактором влияния является изменения в законодательстве (значимость данного фактора - 4,4).

Следующими по степени влияния на эффективность управления персоналом на предприятии являются такие факторы, как темпы инфляции (значимость данного фактора - 3,8) и демографический фактор (значимость данного фактора 3,4).

Влияние такого фактора, как ставка ЦБ, на эффективность управления персоналом ООО "Волтайр-Пром" респонденты оценили незначительно (значимость данного фактора 2,4).

Влияние выделенных факторов на эффективность управления персоналом организации в дальнейшем необходимо учитывать при разработке рекомендаций по совершенствованию кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром".

Для оценки удовлетворенности работой коллектива, на предприятии проводится тестирование (Приложение Б). Результаты тестирования (в процентах о числа опрошенных) работников ОАО "Волтайр-Пром" приведены в таблице 2.14.

Таблица 2.14 - Результаты тестирования работников ОАО "Волтайр-Пром" за 2006-2008 гг.

Утверждение	2006 г	2007 г	2008 г
Вполне удовлетворены работой	3,7	3,6	3,60
Удовлетворены	32,1	31,2	30,1
Не вполне удовлетворены	44,6	45,9	47,0
Не удовлетворены	17,6	18,1	18,1
Крайне не удовлетворены	1,1	1,2	1,2

 

Из чего можно сделать вывод, что удовлетворены работой 33,7% из числа опрошенных, а остальные (66,3%) не удовлетворены в той или иной степени. Это ставит перед работниками аппарата управления задачу в разработке и реализации мер по устранению недостатков в этой области управления.

3. Рекомендации по совершенствованию кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром" 3.1 Комплекс мероприятий по совершенствованию кадровой политики ОАО "Волтайр-Пром"

Показатели использования рабочего времени имеют важное значение в системе трудовых показателей на предприятии. Их анализ целесообразно проводить в направлении выяснения причин, частоты и размеров потерь фонда рабочего времени и степени уплотнения рабочего дня.

Выполненный детальный анализ ПРВ по данным второй главы данной работы подсказывает основные направления дальнейшей работы по улучшению использования рабочего времени. Необходимо систематически изучать ПРВ непосредственно на рабочих местах путем поведения фотографий рабочего дня, массовых самофотографий. Это позволит выявить конкретные причины ПРВ и принимать действенные меры по их устранению, определять реальные возможности для более широкого применения многостаночного обслуживания, совмещения профессий, расширения зон обслуживания. Особое внимание следует уделить:

выявлению причин каждого случая простоя и обоснованности применения сверхурочных работ с тем, чтобы принять неотложные меры, направленные на их сокращение и ликвидацию;

тщательному изучению (по листкам нетрудоспособности) характера заболеваемости у отдельных групп работающих и разработке на этой основе действенных профилактических мероприятий (например, по улучшению охраны труда и технике безопасности, организации диетического питания и др.), обеспечивающих снижение заболеваемости;

изучению каждого случая нарушений трудовой дисциплины с целью ее укрепления, используя для этого не только административные меры, но и формы как морального, так и материального воздействия на ее нарушителей;

упорядочению практики предоставления кратковременных административных отпусков без сохранения содержания.

Используя данные за анализируемый период баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего сделаем выводы о реализации резервов улучшения использования рабочего времени на данном предприятии.

Все ПРВ на конец отчетного периода составили 24,4% от общего ФРВ (рисунок 3.1). Как видно из таблицы 2.8 одной из причин потерь рабочего времени явились внутрисменные и целодневные простои, которые составили на всех рабочих 192372 часа, это равнозначно высвобождению 117 работников.

В общей структуре потерь рабочего времени, потери в простоях составляют 10,2% (41/401,8*100) и 2,5% общего фонда рабочего времени. В нашем случае основное направление улучшения использования рабочего времени состоит в ликвидации ПРВ этого вида.

 Для ликвидации потерь рабочего времени необходимо проанализировать фактический баланс рабочего времени в среднем на одного рабочего.

Рисунок 3.1 - Динамика ФРВ и ПРВ одного рабочего ОАО "Волтайр-Пром"

Сопоставив показатели потерь рабочего времени за анализируемые три года мы можем сказать, что они увеличиваются и темп их роста составил:

в 2007 г = 123,1% (21,3/17,3*100);

в 2008 г = 114,5% (24,4/21,3*100).

Средний % роста = 118,8%

Не устранив потери рабочего времени, их доля в общем ФРВ на будущий период составит:

на 2009 г = 24,4*1,118 = 28,9%;

на 2010 г = 28,9*1,188 = 34,3%;

на 2011 г = 34,3*1,188 = 38,1%.

Это означает, что к концу 2010 года потери рабочего времени возрастут на 56% (38,1/24,4*100) и составят 38,1% общего фонда рабочего времени.

В целях изыскания резервов снижения потерь рабочего времени и повышения эффективности использования фонда рабочего времени проанализируем показатели производственно-хозяйственной деятельности (таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности ОАО "Волтайр-Пром" за 2006-2008 гг.

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Периоды			Рост,%
			2006 г	2007 г	2008 г	2007 к 2006 г	2008 к 2007 г
1	Объем производства	тыс. шт.	4033*	3507*	3050*	86,9	87,0
2	Среднесписочная численность рабочих, в т. ч.: *работающих по скользящему 4-х см. графику	чел.	4575 2229	4652 2301	4692 2346	101,7 103,2	100,9 102,0
3	Выработка одного рабочего	шт.	882	754	650	85,5	86,2
4	Фонд заработной платы	тыс. руб.	218735	259023	303366	118,4	117,1
5	Средняя заработная плата одного рабочего	руб.	3984	4640	5388	116,5	116,1

* - при 4-х сменном графике сменности.

Показатели производственно-хозяйственной деятельности последнего трехлетнего периода показывают снижение объемов производства без уменьшения численности при постоянных производственных мощностях.

Динамику спада объемов производства в натуральном выражении и рост численности отразим графически на рисунке 3.2.

Рисунок 3.2 - Динамика объемов производства и численности рабочих ОАО "Волтайр-Пром"

В связи с этим, выявляется лишняя рабочая сила, неиспользуемое оборудование и увеличению целодневных и внутрисменных простоев.

Для устранения этого недостатка необходимо:

Изменить форму штатного расписания - включить дополнительную информацию - коэффициент загрузки оборудования, что позволяет более точно определить потребность в рабочей силе на каждом технологическом агрегате.

Определить годовую выработку (ГВ) одной смены в текущем году

ГВ = V/К_см (3.1)

 

где - V - объем производства за год, тыс. тш.;

К_см - количество смен

ГВ = 4033/4 = 1008 тыс. шт

Рассчитать необходимое количество смен необходимое для выполнения объема производства будущего года

К_см = V/ГВ (3.2)

К_см = 3050/1008 = 3

¯ПРВ = ЭЧ*ФРВ (3.3)

где - ¯ПРВ - сокращение потерь рабочего времени, ч.;

ЭЧ - экономия численности, чел.

¯ПРВ = 117*1648 = 192816 ч.

Исходя из приведенных выше расчетов, переход на 3-х сменный график работы позволит выполнить объем производства существующий на конец отчетного года численностью рабочих 2005 года. Это даст возможность высвободить 586 чел. (2346/4см). Высвобождение 117 чел. позволит сократить потери рабочего времени в простоях до нулевого уровня (192816>192372), 469 чел. обеспечить максимальную загрузку оборудования.

Ликвидируя потери рабочего времени в простоях, с учетом внедрения данного мероприятия, общие потери уменьшатся на 10,2%, (именно эту долю составляют потери рабочего времени этого вида в общей структуре ПРВ) и составят на конец отчетного периода 22,1% (24,4/1,102) вместо 24,4%.

Сокращение всех потерь рабочего времени на 10,2% увеличит эффективный фонд рабочего времени одного рабочего на 2,5% (1689/1648*100). Положительную динамику, направленную на снижение ПРВ и увеличение эффективного фонда рабочего времени в среднем на одного рабочего отразим на рисунке 3.3

Рисунок 3.3 - Динамика ПРВ и ФРВ

Снижение потерь рабочего времени в конце отчетного периода приведет к снижению темпа их роста (%) в будущем, который составит 113,7% вместо 118,8% и тогда прогноз ПРВ:

на 2009 г = 22,2*1,137 = 25,2% вместо 28,8%;

на 2010 г = 25,2*1,137 = 28,67% вместо 34,3%;

на 2011 г = 28,7*1,137 = 32,6 вместо 38,8%.

Анализ полученных результатов станет одним из важнейших элементов в расчете экономического эффекта: