Л – норма расхода в литрах на 1 рабочего в смену

40 л – норма расхода в литрах на 1 рабочего в смену

1,5 – норма расхода в литрах на 1 м² площади пола

1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

Д_р – дни работы предприятия, дн.

У1м² – цена за 1 м³воды.

Прочие расходы определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных, все полученные расчеты заносятся в таблицу 4.

Смета накладных расходов Таблица 4

№ п./п.	Статьи расхода	Сумма в руб.
1	Зарплаты вспомогательных рабочих с отчислениями в социальные фонды	148904
2	Вспомогательные материалы	16037
3	Расходы по охране труда и ТБ	28000
4	Амортизация здания	6635
5	Амортизация оборудования	116030
6	Затраты на ТР здания и оборудования	44768
7	Затраты на содержание здания и оборудования	74614
8	Затраты на силовую электро энергию	224457
9	Расходы на содержание и возмещение износа МБП	24000
10	Затраты на воду для бытовых нужд	347398
11	Прочие расходы	51542
12	Итого Н.Р.	1082385

 

ПР=0,05*(148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398)=51542 руб.

Н.Р.=148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398+51542 =1082385 руб.

Расчет затрат на мойку автомобилей и агрегатов.

Затраты на воду для технических нужд.

З_{в. техн}=(НРВ_{1 ам}*N_моек+НРВ_1агр*N_моек)*Ц1м³/1000 руб.,где (41)

З_{в. техн}=(100*161+50*161)*15/1000=362 руб.

НРВ_{1 ам} и НРВ_1агр – норма расхода воды одного автомобиля и одного агрегата в литрах и зависит от марки подвижного состава.

N_моек и N_моек – число моек автомобиля и агрегатов в год.

Ц1м³ – вода – цена 1 кубометра воды.

N_моек=А_сс*П%_моек/100 (42)

N_моек=230*70%/100=161

Смета затрат по предприятию представлена в таблице 5.

Смета затрат по предприятию Таблица 5

№ п./п.	Стоимость затрат	Сумма в руб.
1	Заработная плата основных рабочих с отчислениями на социальные нужды	1452003
2	Материалы	534594
3	Запасные части	1777229
4	Накладные расходы	1082385
5	Вода на технические нужды	362
6	Всего затрат З	4846573

2. Обоснование эффективности проекта 2.1 Расчет прибыли и доходов предприятия

Расчет суммы прибыли производства из условий принятой рентабельности от 10 до 40%.

П=НР* ∑З/100 руб., где (43)

П=30%*4846573/100=1453972 руб.

НР – норма рентабельности

∑З – сумма затрат по таб.5.

Доходы предприятия.

Д= ∑З +П+Д_мойки руб., где (43)

Д=4846573+1453972+56350=6356895 руб.

∑З – сумма затрат по таб.5

П – годовая сумма прибыли.

Д_мойки – доходы от мойки авто и агрегатов

Д_мойки=[Ц_{м а/м}+Ц_{м агр}]*N_{моек агр} руб., где (44)

Д_мойки=[150+200]*161=56350 руб.

Ц_{м а/м} – Цена мойки 1 автомобиля руб. принимаем по ценам на данный период времени.

Ц_{м агр} - Цена мойки 1 агрегата руб. принимаем по ценам на данный период времени.

2.2 Расчет технико-экономических показателей инвентаризации

Срок окупаемости инвестиций.

ъТ_о=И/П<Т_н лет, где (46)

Т_о=1939974/1453972=1,3< Т_н=6 лет

И – Сумма инвестиций (по расчету), руб.

П – сумма годовой прибыли, руб.

Т_н – нормативный срок окупаемости – 6 лет

Доход вложенного капитала.

ДВК=П*Т_н/И*100%, где (47)

ДВК=1939974*6/1939974*100%=600%

П – прибыль

Т_н – Нормативный срок окупаемости – 6 лет

И – Сумма инвестиций (по расчету)

Этот показатель должен быть больше 100%

Дисконтный денежный вклад в банк.

Этот показатель определяет сумму, которую инвестор может положить сейчас в банк, чтобы через 6 лет получить тот же доход, что и от вложения денег в проект

ДДВ=П* Т_н/(1+БП)^Тн руб., где (48)

ДДВ=1939974*6/1,1=10581676 руб.

БП – банковский процент в виде десятичной дроби

Т_н – Нормативный срок окупаемости – 6 лет

П – сумма годовой прибыли в руб.

Если ДДВ>И, то вложения денег в проект целесообразно

10581676>1939974 вложения в проект целесообразно

Показатель чистой текущей стоимости с учетом инфляции. Принимаем средний % инфляции 10.

Показатель чистой стоимости с учетом инфляции Таблица 6

№ п./п.	Денежные поступления (прибыль)	Коэффициент, учитывающий инфляцию	Текущая стоимость в руб.
1	1453972	0,909	1321660
2	1453972	0,826	1200980
3	1453972	0,751	1091933
4	1453972	0,68	998700
5	1453972	0,61	886922
6	1453972	0,55	799685
	ТС		6299880

Если ТС>И, то вложение денег в проект целесообразно.

6299880 руб. >1939974 руб., вложение в проект целесообразно.

Срок окупаемости по расчёту равен 1,3 года при Т_н=6 лет, вложение средств в данный проект целесообразно.

Заключение

В данном бизнес - плане рассмотрены вопросы рыночной стратегии и тактики деятельности ныне действующей фирмы в области технического обслуживания и ремонта автомобилей. Наличие конкурентных цен, желание сотрудников фирмы работать, к её потенциальным клиентам можно отнести практически всех владельцев машин, в том числе автомобилей отечественного производства и иномарок. Сотрудники фирмы имеют опыт работы с обеими группами машин. Помимо оборудования, в фирме имеется также необходимая техническая литература по ремонту наиболее популярных моделей автомобилей.

Налаженный участок работы, оборудованный необходимой техникой, приборами и инструментами, возможность развития и расширения деятельности, всё это позволяет надеяться на прибыльность и процветание фирмы.

По результатам проделанных расчётов видно, сумма инвестиций составила 1939974 руб., сумма годовой прибыли 1453972 руб. Срок окупаемости проекта составляет 1,3 года. Доход вложенного капитала составляет 600 %. Сумма инвестиций, которую надо положить сейчас в банк под 10 % годовых, чтобы через 6 лет получить тот же доход, что и от вложения денег в проект составляет 10581676 руб. Вложение средств, в данный проект, экономически целесообразно.

Список используемых источников

1.         Акмаева Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 208 с.

2.         Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. - М.: Финансы и статистика, 2001. – 80 с.

3.         Барроу П. Бизнес-план, который работает. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007 – 288 с.

4.         Бережной В.И., Бережная Е.В., Алексеева О.А. Инвестиции на автомобильном транспорте. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 288 с.

5.         Бухалков М.И. Планирование на предприятии. - М.: ИНФРА - М, 2005.– 416 с.

6.         Волчков С.А. Инструменты совершенствования деятельности предприятия.// Методы менеджмента качества. 2002. № 5. – 20 с.

7.         Горемыкин В.А., Нестерова Н.В. Стратегия развития предприятия: Учебное пособие. - 2- изд. испр. - М.: Дашков и К, 2004. – 549 с.

8.         Леонов В. Создание бизнес-плана на компьютере. – М.: Эксмо, 2009 - 240 с.

9.         Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент. - М.: ИНФРА-М, 2001. – 288 с.

10.      Напольский Г.М. Техническое проектирование АТП и СТО. - М.: Транспорт, 2003 – 231 с.

11.      Сарафанова, Е.В. Евсеева А.А., Копцев Б.П. Грузовые автомобильные перевозки. - М.: МарТ, 2006. – 480 с.

12.      Скобкин С.С. Стратегия развития предприятия. - М.: Магистр, 2010 – 432 с.

13.      Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент. - М.: Дело,2007 – 448 с.

14.      Цвиркун А.Д., Акинфеев В.К. Бизнес-план. Анализ инвестиций. Методы и инструментальные средства. – М.: Ось-89, 2009 – 320 с.

15.      Шевчук Д.А. Бизнес-планирование. Как составить бизнес-план. – М.: ЭКСМО, 2008 – 124 с.