Навигация
ООО «Рекорд – Центр». Виды деятельности: оптовая и розничная торговля, гарантийный и постгарантийный ремонт радиоаппаратуры
114002
знака
72
таблицы
9
изображений
1. ООО «Рекорд – Центр». Виды деятельности: оптовая и розничная торговля, гарантийный и постгарантийный ремонт радиоаппаратуры.
2. ООО «Родничок». Виды деятельности: торговля продовольственными товарами и общественное питание.
Законодательным органом ОАО «Белгородский цемент» является общее собрание акционеров, исполнительным – избранное на общем собрании правление во главе с генеральным директором.
В ОАО «Белгородский цемент» функционируют следующие структурные подразделения:
- горный цех;
- цех приготовления шлама и сушки шлака;
- цех обжига клинкера;
- цех помола цемента;
- транспортный цех;
- ремонтно-механический цех (РМЦ);
- ремонтно-электрический цех (РЭЦ);
- цех контрольно-измерительных приборов и автоматики (КИПиА);
- энергоцех;
- лаборатория;
- цех автохозтранспорта;
- ремонтно-строительный цех (РСЦ);
- бюро АСУ.
Структура управления ОАО «Белгородский цемент» является линейно-функциональной. Линейные звенья занимаются вопросами принятия решений и отдачи команд, функциональные подразделения занимаются координацией, планированием, консультированием.
Организация внешнеэкономической работы состоит из двух частей. Внешнеэкономической деятельностью по импорту занимается производственно-технический отдел во главе с Пономаревым Л.И., экспортом занимается отдел маркетинга и ВЭД, во главе с Дериным О.Ф.
Схема управления ОАО «Белгородский цемент» представлена на рис. 2.1.
Рис.2.1. Схема управления ОАО «Белгородский цемент»
Краткая характеристика видов продукции:
ОАО «Белгородский цемент», как и многие цементные предприятия России, в основном обеспечивает запросы стройиндустрии по ассортименту и качеству цемента. Основное количество цемента представляет собой портландцемент общестроительного и специального назначения.
Портландцемент представляет собой гидравлический вяжущий материал, который после смешивания с водой и предварительного затвердевания на воздухе продолжает сохранять и наращивать свою прочность в воде.
Портландцемент применяют главным образом для бетонных и железобетонных конструкций в наземных, подземных и подводных сооружениях, в том числе и таких, которые подвергаются попеременному замораживанию и оттаиванию. Этот цемент широко используется для монолитных бетонных и железобетонных конструкций, для изготовления различных сборных железобетонных деталей, асбестоцементных материалов и ряда других строительных изделий. Его можно употреблять для строительных растворов, особенно в смеси с известью, глиной и молотыми минеральными добавками.
Предприятие выпускает продукцию:
1. Портландцемент (ГОСТ 10178-85): ПЦ 600 ДО; ПЦ 550 ДО; ПЦ 500 ДО;
ПЦ 400 Д20; ПЦ 400 ДО;
2. Портландцемент для производства асбестоцементных изделий (ТУ 21-26-18-91);
3. Шлакопортландцемент (ГОСТ 10178-85): ШПЦ 400;
4. Сульфатостойкий портландцемент с минеральными добавками (ГОСТ -22266-85): ССПЦ 400 Д20;
5. Портландцемент тампонажный (ГОСТ 1581-85): ПЦ 500 ДО;
6. Портландцемент быстротвердеющий (ГОСТ 10178-85): ПЦ 400 Д20-Б;
7. Портландцемент для бетона дорожных и аэродромных покрытий (ГОСТ 10178-85); ПЦ 400 Д20-Н;
8. Стабилизированное дезагрегированное вяжущее: СДВ М800 по ТУ 21-0281366-01-92;
9. Клинкер портландцементный.
10. Портландцемент EN-197-1CEM I 52,5R; EN-197-1CEM I 52,5N; EN-197-1CEM I 42,5R; EN-197-1CEM I 42,5N; EN-197-1CEM II/ A-S 32,5R; EN-197-1CEM II/ A-S 32,5N.
Все марки цемента, выпускаемые на заводе, сертифицированы в системе добровольной сертификации ГОСТ Р. Две марки сертифицированы испытательной лабораторией Организации контроля качества Союза немецких цементных заводов (Дюссельдорф, ФРГ) по EN-197-1:2000 на соответствие СEM I 42,5 N и CEM II/A-S 32,5 N. Кроме того, эти марки цемента сертифицированы в Украине, Венгрии, Польше, Словакии, Эстонии.
Продукция завода не раз отмечалась различными международными организациями, а два вида цемента ПЦ 500-ДО и ПЦ 400-Д 20 в 2004 году награждены Дипломом «100 лучших товаров России».
Краткая характеристика рынков сбыта:
Выгодное географическое расположение предприятия (42 км от российско-украинской границы) позволяют успешно проводить экспортно-импортные операции. Кратчайший путь к портам Азовского и Черного морей, в Европу транзитом через Украину дает возможность экспортировать свою продукцию с наименьшими затратами по доставке партнерам. Налаженные производственные связи с экспедиторскими фирмами и портами дают нам возможность доставлять продукцию по требованию партнеров по всему миру. Специалисты отдела маркетинга и внешнеэкономических связей и отдела сбыта оформляют все необходимые документы, связанные с отгрузкой и доставкой продукции по назначению.
В ОАО "Белгородский цемент" основными формами стимулирования сбыта являются средства массовой информации (газеты, местное телевидение), наглядная агитация (рекламные щиты) и участие в международных выставках.
Краткая характеристика потребителей:
Наиболее крупными потребителями цемента ОАО «Белгородский цемент» являются белгородские предприятия, производящие строительные материалы на его основе. На ОАО «БелАЦИ» каждый год поставляются более 16% цемента. Также сбыт цемента осуществляется в Московский регион, Смоленскую, Курскую и др. области (таблица 2.1).
Таблица 2. 1
Наиболее крупные потребители цемента ОАО «Белгородский цемент»
| Предприятия | Потребление,тыс. т. | Доля, % |
| ОАО «БелАЦИ», г. Белгород, ул. Мичурина | 300000 | 16,5 |
| ОАО «Белгородский завод ЖБК-1», ул. Коммунальная 5 | 20000 | 1,1 |
| ОАО «Белгородстройдеталь», ул. Мичурина | 15000 | 0,8 |
| Мостотряд – 18, г. Москва ул. Земляной вал | 10000 | 0,55 |
| Мостотряд – 90, Московская область, г. Дмитров | 8000 | 0,45 |
| Дмитровский ЖБК, Московская область, г. Дмитров | 9000 | 0,5 |
| ЗАО «Смоленский завод ЖБИ-2», г. Смоленск | 19000 | 1,04 |
| ОАО «Курский завод КПД», г. Курск | 8000 | 0,45 |
| Магазин ОАО «Белгородский цемент» | 36000 | 2 |
| Прочие | 1399 800 | 76,6 |
| Итого | 1824 800 | 100 |
Таким образом, основными потребителями цемента являются предприятия, производящие сборные железобетонные конструкции и изделия, товарный бетон, строительный раствор, асбестоцементные изделия, а также домостроительные комбинаты, строительные организации, осуществляющие как жилищное, гражданское, так и промышленное строительство. Кроме того, имеется довольно перспективная группа потребителей цемента – население, использующего цемент для гражданского строительства.
Продажа цемента частным лицам производится посредством ДО "Родничок" и ДО "Рекорд-Центр", непосредственно на площадке завода, через торговые сети г. Белгорода и области. Еще одним каналом сбыта является магазин «Белгородский цемент». Если потребителем является предприятие, то доставка цемента производится навалом в закрытых железнодорожных вагонах.
Краткая характеристика конкурентов:
Как уже было сказано выше, ОАО «Белгородский цемент» входит в состав холдинга ОАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп», который является крупнейшим отечественным холдингом, специализирующийся на производстве и реализации цемента, мощности которого достигают 33 млн. т. в год. В состав холдинга входят еще 14 цементных заводов, в числе которых «Мальцовский портландцемент» (Брянская обл.), «Михайловцемент» (Рязанская обл.), «Липецкцемент» (Липецкая обл.), «Савинский цементный завод» (Архангельская обл.), «Осколцемент» (Белгородская обл.) и др.
Основными конкурентами ОАО «Белгородский цемент» являются ОАО «Осколцемент», ОАО «Мальцовцемент» и ОАО «Себряковцемент».
В табл. 2.2 указаны доли и емкость как ОАО «Белгородский цемент», так и его основных конкурентов.
Таблица 2. 2
Доли и емкость предприятий на цементном рынке России
| Предприятие | Производство цемента (тыс. т.) | Доля в общем объеме, % |
| ОАО «Белгородский цемент» | 1712, 7 | 4, 54 |
| ОАО «Осколцемент» | 2218, 8 | 5, 88 |
| ОАО «Мальцовцемент» | 3591, 3 | 9, 5 |
| ОАО «Себряковцемент» | 1614, 0 | 4, 28 |
| ОАО «Липецкцемент» | 1487, 0 | 3, 9 |
| Другие предприятия | 27162, 5 | 72, 06 |
| ВСЕГО | 37690, 1 | 100 |
Для наглядного изображения построим диаграмму.
Рис. 2. 2. Доли предприятий на цементном рынке России
Необходимо отметить, что наиболее близким и сильным конкурентом ОАО «Белгородцемент» и в то же время основным конкурентом на рынке г. Белгорода и области является предприятие ОАО «Осколцемент». Преимуществом Оскольского завода является то, что он более новый, а, следовательно, более современный, а значит, оборудование имеет меньший износ и технология производства более современна (сухой способ). Старооскольский завод в 1,5 раза мощней Белгородского.
Анализ динамики основных технико-экономических показателей предприятия:
Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия сведем в таблицу 2. 3.
Таблица 2.3
Основные технико-экономические показатели
| № | Наименование показателя | 2004 г. | 2005 г. |
| 1 | Объем производства цемента, т. | 1 712 711,76 | 1 980 000 |
| 2 | Объем производства клинкера, т. | 306 341,44 | 327 785,34 |
| 3 | Объем продаж или выручка от реализации, тыс. руб. | 2 300 543 | 1 946 953 |
| 4 | Себестоимость проданных товаров, тыс. руб. | 2 021 941 | 1 643 297 |
| 5 | Прибыль от продаж, тыс. руб. | 86 507 | 140 497 |
| 6 | Прибыль до налогообложения, тыс. руб. | 8 379 | 57 153 |
| 7 | Чистая прибыль, тыс. руб. | 7 399 | 29 841 |
| 8 | Рентабельность продаж по прибыли от продаж, % | 3,76 | 7,22 |
| 9 | Рентабельность активов по прибыли до налогообложения, % | 1,29 | 7,17 |
| 10 | Рентабельность продаж по чистой прибыли, % | 0,32 | 1,53 |
| 11 | Рентабельность собственного капитала по чистой прибыли, % | 2,25 | 8,79 |
| 12 | Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб./руб. | 0,96 | 0,93 |
| 13 | Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб. | 252 393 | 286 441,5 |
| 14 | Фондоотдача, руб./руб. | 9,115 | 6,797 |
| 15 | Фондоемкость, руб./руб. | 0,109 | 0,147 |
| 16 | Среднегодовая численность работников, чел. | 1 337 | 1 410 |
| 17 | Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб./чел. | 1 720,7 | 1 380,8 |
| 18 | Средняя заработная плата, руб. | 11 560 | 12 264 |
| 19 | Среднегодовая стоимость оборотных активов, тыс. руб. | 302 119 | 352 330 |
| 20 | Коэффициент оборачиваемости оборотных активов | 7,61 | 5,53 |
| 21 | Коэффициент текущей ликвидности | 0,954 | 0,784 |
| 22 | Коэффициент общей платежеспособности | 2,017 | 2,237 |
Прибыль определяет такой обобщающий показатель, как рентабельность. Рентабельность характеризует степень доходности, выгодности и прибыльности. Рентабельность есть относительный показатель, который обладает свойством сравнимости, а, следовательно, может использоваться при сравнении различных субъектов хозяйствования. Показатели рентабельности позволяют оценить, какую прибыль имеет предприятие с каждого рубля средств, вложенных в активы. Предприятие считается рентабельным, если результаты от реализации продукции (работ, услуг) покрывают издержки производства (обращения).
Рентабельность продаж по прибыли от продаж – Прибыль от продаж/Выручка:
(2004) = 86 507 / 2 300 543 = 0,038*100% = 3,76%
(2005) = 140 497 / 1 946 953 = 0,072*100% = 7,22%
Рентабельность продаж по чистой прибыли – Чистая прибыль/Выручка:
(2004) = 7 399 / 2 300 543 = 0,0032*100% = 0,32%
(2005) = 29 841 / 1 946 953 = 0,015*100% = 1,53%
Рентабельность активов по прибыли до налогообложения – Прибыль до налогообложения/СовА (среднег.):
(2004) = 8 379 / 650 884 = 0,013*100% = 1,29%
(2005) = 57 153 / 797 248,5 = 0,072*100% = 7,17%
Рентабельность собственного капитала по чистой прибыли – Чистая прибыль/СК (среднег.):
(2004) = 7 399 / 328 106,5 = 0,023*100% = 2,25%
(2005) = 29 841 / 339 378,5 = 0,088*100% = 8,79%
Рентабельность продаж по прибыли от продаж увеличилась с 3,76% до 7,22%. Рентабельность продаж по чистой прибыли также увеличилась, это вызвано увеличением чистой прибыли предприятия. Рентабельность активов по прибыли до налогообложения показывает, какую прибыль получает предприятие с каждого рубля, вложенного в активы. В динамике показатель увеличился с 1,29% до 7,17%, то есть возрастает прибыль с одного рубля имущества. Рентабельность собственного капитала отражает долю прибыли в собственном капитале. Этот показатель значительно увеличился, и в 2005 г. составил 8,79%, что свидетельствует об увеличении прибыльности собственного капитала.
Среднегодовая выработка одного работника – выручка / среднегодовая численность работников:
(2004) = 2 300 543 / 1 337 = 1 720,7 тыс. руб./чел.
(2005) = 1 946 953 / 1 410 = 1 380,8 тыс. руб./чел.
Фондоотдача – характеризует выход готовой продукции на 1 рубль используемых основных средств:
Фондоёмкость - показатель обратный фондоотдаче, характеризует количество основных средств, необходимых для производства продукции на 1 рубль:
В 2005 г. по сравнению с 2004 г. на предприятии произошло уменьшение выручки от реализации, и из-за этого фондоотдача уменьшилась. Следовательно, фондоемкость, как показатель обратный фондоотдаче, увеличилась.
Среднегодовая величина оборотных активов - (ОА (н.г.)+ОА (к.г.)) / 2:
(2004) = (268 760+335 478) / 2 = 302 119 тыс. руб.
(2005) = (335 478+369 182) / 2 = 352 330 тыс. руб.
Коэффициент оборачиваемости оборотных активов – Выручка / ОА (среднег.):
(2004) = 2 300 543 / 302 119 = 7,61
(2005) = 1 946 953 / 352 330 = 5,53
Коэффициент текущей платежеспособности (КТП) (ликвидности) характеризует общую обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и погашения его срочных обязательств. Расчет этого показателя производится по формуле:
где ОА — сумма всех оборотных активов предприятия (средняя или на определенную дату);
ОБК — сумма всех краткосрочных (текущих) финансовых обязательств предприятия (средняя или на определенную дату).
Рассмотрим динамику данного показателя за два года:
Коэффициент общей платежеспособности (КОП) характеризует способность предприятия покрыть все свои обязательства (краткосрочные и долгосрочные) всеми имеющимися активами. Этот коэффициент рассчитывается по формуле:
где А — сумма всех активов предприятия;
ОБК,Д — сумма всех краткосрочных (текущих) и долгосрочных финансовых обязательств предприятия.
Как в 2004, так и в 2005 году данный показатель больше нормативного, т.е. предприятие покрывает все свои обязательства всеми активами.
2.2 Характеристика инновационной деятельности на предприятииОАО «Белгородский цемент» — единственное предприятие в России, чья продукция получила международные сертификаты по стандартам DIN 1164 — СЕМ I 42,5 и CEM II/A-S 32,5, выданные Исследовательским институтом цементной промышленности Германии. Все марки цемента выпускаемые на заводе, сертифицированы в системе добровольной сертификации ГОСТ Р. Кроме того, марки цемента сертифицированы в Украине, Венгрии, Польше, Словакии, Эстонии. Испытательное подразделение в составе ОТК для проведения физико-механических испытаний оснащено современным оборудованием фирмы «ELE International» (Великобритания).
Белгородский цемент хорошо известен строительным компаниям России, а также в 45 странах мира. Его применяют при строительстве жилых и административных зданий, метрополитенов, аэродромов, гидротехнических сооружений, мостов, телебашен и других ответственных сооружений. Предприятие располагает уникальной сырьевой базой — карьерами мела и глины, надежным перерабатывающим оборудованием.
9 ноября 2006 г., во Всемирный день качества в г. Белгороде прошла церемония награждения победителей всероссийского конкурса «100 лучших товаров России». По итогам конкурса продукция ОАО «Белгородский цемент» была признана лучшей в своей номинации и отмечена почетными дипломами.
«Белгородский цемент» участвовал в конкурсе уже во второй раз. В 2004 году компания выставляла на суд жюри два наименования своей продукции. Два года назад дипломом первой степени были награждены портландцемент марки 500 (ПЦ 500-Д0) и портландцемент с минеральными добавками (ПЦ 400-Д20). Обе марки, представленные на конкурсе в 2004 году, сертифицированы по европейскому стандарту EN 197 и составляли 75% всей выпускаемой заводом продукции.
Получая награды из рук председателя Российского союза товаропроизводителей Николая Рыжкова, генеральный директор ОАО «Белгородский цемент» Василий Фоминов отметил, что дипломами конкурса теперь отмечена вся выпускаемая заводом продукция. Логотип программы «100 лучших товаров России» будет размещен в сопроводительных документах и на упаковке продукции Белгородского цементного завода как подтверждение того факта, что белгородские цементы вошли в список лучших российских товаров.
По итогам 2005 г. завод признан лучшим предприятием «ЕВРОЦЕМЕНТ груп». Второй раз подряд он стал победителем в номинации «Лучшая компания – грузоотправитель по Юго-Восточной железной дороге». Директор «Белгородского цемента» Василий Фоминов включен «Ассоциацией менеджеров России» в тысячу самых профессиональных управленцев страны. Заводская спортивная команда заняла третье место в общекомандном зачете на 1-й Спартакиаде цементников, которую впервые в истории отрасли провел «ЕВРОЦЕМЕНТ груп».
Реконструированные в 1980-х годах вращающиеся печи способны ежегодно производить свыше 2 миллионов тонн прекрасного высокоактивного клинкера. Кроме традиционных видов портландцемента, на предприятии освоен выпуск сульфатостойкого и быстротвердеющего цемента, цемента на основе клинкера нормированного состава, цемента для производства разнообразных сухих смесей. Все они успешно используются для изготовления шифера и труб, стеновых панелей и плит перекрытий, тротуарной плитки различной конфигурации, при строительстве дорог, транспортных развязок и мостов, аэродромов, портовых сооружений.
Для более полного удовлетворения рынка высококачественным цементом в 2004 году закончено строительство нового цеха помола цемента с тремя цементными мельницами мощностью 1 млн. тонн, что позволило довести общие мощности по помолу цемента до 3,6 млн. тонн цемента в год.
В январе 2006 г. на заводе завершен первый этап работ по внедрению комплексной системы управления. Автоматизировано управление финансовым и оперативным учетом, себестоимостью готовой продукции, процессами закупок материалов, хранением и отгрузками готовой продукции.
В результате внедрения системы повысилась эффективность сбытовой деятельности компании. Автоматизирован процесс ежесуточного и ежемесячного планирования отгрузок и контроля за выполнением планов.
В рамках холдинга ОАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп» создано единое информационное пространство, где подразделения работают по единым учетным принципам и стандартам отчетов. В течение суток с информационной поддержкой системы перераспределяются тысячи заказов в зависимости от рыночного спроса и наличия необходимой продукции. Это дает компании серьезные конкурентные преимущества, так как она имеет возможность выполнить обязательства перед клиентом, быстро перераспределяя заказы на продукцию между заводами и эффективно управляя отгрузками и поставками продукции.
В рамках автоматизации холдинга начато внедрение системы управления железнодорожными перевозками. Это поможет существенно ускорить процесс их оформления. В ближайшем будущем планируется автоматизировать управление техническим обслуживанием и ремонтами, учет персонала и расчет заработной платы.
На заводе проведены мероприятия по устранению подсосов в газоходах и корпусах, улучшена работа оборудования по уборке пыли, что позволяет повысить КПД фильтров. Закуплены и установлены осадительные электроды для электрофильтров. Смонтированы новые рукавные фильтры, выполнены работы по пылеподавлению в местах пересыпки цемента, постоянно ведется ремонт и замена фильтров вращающихся печей. Также были проведены капитальные ремонты всех вращающихся печей. Особое внимание уделялось аспирационным системам технологических линий.
Для испытаний цементов по европейским стандартам EN 196, предприятие приобрело современное лабораторное оборудование, которое позволило расширить инструментальную базу для проведения исследовательских работ.
Осуществлена модернизация двух цементных мельниц 4х13,5 м с переводом на замкнутый цикл помола цемента. Введены в эксплуатацию высокопроизводительные немецкие сепараторы QDK-29-N, современные дозаторы и целый комплекс современного технологического оборудования. Внедрение современного импортного оборудования позволило значительно повысить производительность мельниц, снизить удельный расход электроэнергии, а самое главное повысить качество выпускаемого цемента.
В 2007 г. на предприятии планируется провести модернизацию существующего природоохранного оборудования и установить новые виды оборудования.
Кроме того, в этом году начнутся работы по замене электрофильтра сушильного барабана, а также будет укомплектована современным оборудованием санитарно-экологическая лаборатория.
Предусматривается также продолжить работы по установке современных фильтров для очистки отходящих газов от печных агрегатов с вращающимися печами обжига клинкера, от помольных установок, в том числе с замкнутым циклом помола цемента, и др.
2.3 Комплексная характеристика нововведенияВ данном разделе необходимо сформировать портфель инновационных проектов организации, соответствующий ее стратегии и современному положению. Рассмотрим предлагаемые к реализации нововведения по следующим направлениям:
Þ технический аспект (основные характеристики новой продукции, услуги или технологии);
Þ организационный аспект (описание основных этапов инновационного процесса);
Þ экономический аспект (прогнозируемое изменение экономических показателей, связанное с реализацией проекта).
Проект А. Организация производства вяжущих низкой водопотребностиНа исследуемом предприятии цемент производится устаревшим и энергоемким «мокрым способом». Он требует огромных затрат топлива и энергии, цены на которые постоянно растут. А так как увеличение тарифов естественных монополий ведет к повышению себестоимости, следовательно, растет и отпускная цена на цемент. Это, в свою очередь, ведет к резкому сокращению сбыта продукции, и, соответственно, к снижению прибыльности. Поэтому на данном предприятии необходимо внедрение высокоэффективных энергосберегающих технологий и доведение доли сухого способа производства цемента хотя бы до 20-30%.
Технический аспект
ОАО «Белгородский цемент» предлагается купить линию по производству вяжущих низкой водопотребности (далее - ВНВ). Создание новых видов вяжущих обеспечивает снижение расхода клинкерной части цемента на 40-50%, приближает производство вяжущего к объектам строительства и, как следствие, снижает транспортные расходы до 70%. На основе этих вяжущих создаются строительные материалы низкой энергоемкости.
Таким образом, актуальность разработки заключается в том, что по технологии получения ВНВ из имеющегося клинкера можно получать в 1,5-2 раза больше вяжущего материала нормального качества и значительно экономить энергозатраты на его производство (80 кг. условного топлива против 210 кг.).
Вяжущие низкой водопотребности ВНВ получают путем совместной обработки цементного клинкера (или портландцемента) и специального модификатора, а также при необходимости активной минеральной добавки (золы-уноса, пуццоланы, шлака и т. п.) и/или наполнителя, а также гипсового камня (гипса) в помольных агрегатах.
Проведем оценку основных характеристик разработки, обеспечивающих конкурентоспособность:
1. Научно-технический уровень:
1.1. По отношению к лучшим отечественным образцам:
ВНВ по сравнению с портландцементом обеспечивает повышение гидравлической активности, в среднем, на 50 МПа в 28-суточном возрасте. Марки ВНВ по прочности достигают 800-1100. Достоинства: экономия клинкера – до 60%; тепловых и энергетических ресурсов на 35-45%
1.2. По отношению к лучшим мировым образцам:
Анализ мировой практики и литературных источников показывает, что аналог ВНВ отсутствует.
2. Экологичность:
Предлагаемая технология способствует решению экологических проблем, т.к. предполагает использование отходов металлургической, энергетической и горнорудной отраслей промышленности (зол, шлаков и т.д.).
3. Наличие конкретных потребителей:
Строительная отрасль России, предприятия топливно-энергетического комплекса.
Использование на практике принципов механохимической активации позволило получить вяжущие, качество которых при содержании в них 50-70 процентов минеральных добавок не уступает качеству цементов марок 500-600 (класса 45 по EN). При замене гипса в ВНВ на химические регуляторы схватывания и твердения, а также с применением специальных добавок, понижающих точку замерзания воды в бетоне, получена широкая гамма вяжущих для ведения бетонных работ при отрицательных температурах. Одно то, что бетоны на основе ВНВ имеют в 1,5 раза большую, чем обычные бетоны, морозостойкость (200-300 циклов) делает их куда более эффективными для изготовления наружных стеновых и цокольных панелей. Вяжущие низкой водопотребности (ВНВ) применяются в строительстве при возведении монолитных зданий и сооружений, при производстве сборных бетонных и железобетонных изделий и там, где требуются безвибрационные технологии и беспропарочные режимы твердения изделий.
Вяжущие низкой водопотребности декоративные (ВНВД) - гидравлическое вяжущее вещество, получаемое совместной механохимической обработкой белого, цветного или серого (обычного) портландцемента, красителей, сухого модификатора и, при необходимости, минеральных добавок. Вяжущие низкой водопотребности декоративные (ВНВД) применяются в строительстве при производстве белых и цветных бетонных плит, камней, блоков и других архитектурных строительных изделий, а также при изготовление белых и цветных декоративных сухих смесей, растворов, бетонов, покрытий и фактурных слоев. Применение ВНВД позволяет получать декоративные материалы и изделия, обладающие высокой прочностью, морозостойкостью, водонепроницаемостью, низкой истираемостью при высокой точности копирования формообразующей поверхности.
При этом использование цветных цементов и сухих минеральных красителей широкой цветовой гаммы, в сочетании с повышенной способностью бетонных смесей на ВНВ копировать рельефные рисунки любой сложности, позволит значительно упростить и удешевить изготовление декоративных облицовочных, повысить их художественно-архитектурную выразительность. Вследствие того, что бетонные смеси на ВНВ не требуют еще и тепловой обработки, широкое применение в производстве декоративных элементов для фасадов, интерьеров и малых архитектурных форм, могут найти матрицы и вкладыши из каучукосодержащих материалов - тиокола или виксинта, что кроме всего прочего, еще существенно снизит затраты труда на их изготовление и стоимость самих изделий.
Применение ВНВ позволяет потенциально увеличить реальную активность цемента в 2-2,8 раза, и соответственно, прочность бетона в 1,5-2 раза. Дальнейшее повышение прочности ограничивается свойствами и характеристиками заполнителей. Ясно, что такой прирост прочности может быть реализован в виде существенных технологических преимуществ.
Потенциальные возможности увеличения прочности бетона могут быть преобразованы в различные превышенные другие его характеристики и особенно технологические его свойства. Внедрение ВНВ с этой точки зрения обеспечивает возможности расширения этих свойств, которые позволяют говорить о принципиально новых технологических возможностях бетонных смесей.
Необходимо отметить, что использование ВНВ вместо цемента с различными добавками, вводимыми в бетономешалку, значительно (в 2-3 раза) увеличивает время начала и окончания схватывания бетонной смеси, что позволяет перевозить ее на значительно большие расстояния. Это в свою очередь приведет к тому, что в целом по каждому району строительства можно будет обходиться меньшим количеством бетонных заводов.
Применение ВНВ позволяет сократить в зимних условиях ухода за бетонной смесью, а также уменьшить продолжительность технологических перерывов, назначаемых обычно для набора прочности бетона. Может быть сокращено так же время ухода за свежеуложенным бетоном в жаркое время года и, естественно, снижены затраты труда, расход воды и т. д.
В целом же применение ВНВ в условиях стройплощадки, расширяя технологические и физико-механические свойства бетона и условия его применения не требует каких-либо существенных изменений в технологии бетонных работ.
Организационный аспект
Изготовление ВНВ может производиться полунепрерывным (поточным) или периодическим способами производства. Организация производственного процесса основывается на следующих принципах:
Прямоточность – горизонтальная, прямолинейная – сырьё, полупродукты перемещаются к рабочим постам периодически конвейерными механизмами.
Ритмичность – повторяемость каждой операции и всего технологического процесса в целом через строго установленные промежутки времени.
Непрерывность – каждая последующая операция процесса выполняется после окончания предыдущей операции, оборудование и обслуживающий персонал не простаивают.
Для изготовления вяжущего необходим комплект оборудования, состоящий из бункеров для исходных материалов (минеральных наполнителей, клинкера или цемента, модификаторов), помольного устройства, емкости для хранения ВНВ. Оборудование размещается на площадке 18х54 м. Обеспечение энергоносителем в 400 кВт.
На рис. 3.1 приведена технологическая схема производства ВНВ с помощью автоматизированного комплекса для производства тонкомолотых вяжущих и специальных цементов Поток-12.
Рис. 3. 1. Технологическая схема производства вяжущих низкой водопотребности
Условные обозначения:
1. Печь
2. Нория (шнековый транспортер)
3. Приемный бункер
4. Дозатор песка (сыпучих добавок и т.п.)
5. Цементная емкость
6. Дозатор цемента
7. Смеситель
8. Приемный бункер
9. Шнековый транспортер
10. Помольная установка (совместный помол цемента и песка)
11. Пневмопровод
12. Цементные силоса
Экономический аспект
Для изготовления вяжущих низкой водопотребности необходим комплект оборудования, состоящий из бункеров для исходных материалов (минеральных наполнителей, клинкера или цемента, модификаторов), помольного устройства, емкости для хранения вяжущих низкой водопотребности.
Производительность установки – 20 тыс. т. в год. Оборудование размещается на площадке 18х54 м2. Обеспечение энергоносителем в 400 кВт.
На изготовление и строительство промышленной линии производительностью 20 тыс. т. в год необходимо взять кредит в банке, равный 23640 тыс. руб. Потенциальный объем продаж вяжущих должен составить около 168 млн. долл.
Для производства вяжущих у предприятия возникает потребность в дополнительном персонале. При работе в 3 смены необходимо привлечь 5 человек рабочих и 1 мастера (в смену). Таким образом, общая потребность в персонале составит 18 человек. Для работы на новом оборудовании персоналу обязательно необходимо пройти обучение и сдать квалификационный экзамен.
Мероприятия по охране труда в ОАО "Белгородский цемент" по производству вяжущих низкой водопотребности должны проводиться в соответствии с «Гигиеническими требованиями к предприятиям производства строительных материалов и конструкций» от 11.06.2003. (гл. XX. Производство вяжущих материалов: цемента, гипса, алебастра, извести, гаджи и др.)
Основные технологические процессы следует комплексно автоматизировать, иметь дистанционное управление с пультов, располагающихся в изолированных помещениях с допустимыми условиями труда.
Все бетоны на основе вяжущих низкой водопотребности отличаются значительно меньшей энергоемкостью, а с экологической точки зрения новая технология позволяет почти вдвое сократить выбросы промышленных газов в цементной промышленности и вовлечь в производство огромное количество разнообразных техногенных отходов. Воздух, удаляемый из печей при производстве вяжущих, предварительно очищается в осадочной шахте, в циклонах и окончательно в рукавных фильтрах и электрофильтрах. Проект B как раз и подразумевает внедрение электрофильтра.
Проект B. Организация внедрения электрофильтраНеобходимость замены фильтра в ОАО "Белгородский цемент" вызвана тем, что он был установлен в 1991 году. Несмотря на неоднократно проводившиеся капитальные ремонты, эффективность пылеулавливающего оборудования резко снизилась. Реализация данного проекта позволит существенно улучшить экологическую обстановку на предприятии.
Технический аспект
После установки нового электрофильтра на исследуемом предприятии пылевыбросы на вращающейся печи №1 должны сократиться на 94%.
Вертикальный электрофильтр-труба будет рассчитан в соответствии с исходными данными, предоставленными в технических требованиях на разработку проектно-конструкторской документации (табл. 3.1).
Таблица 3.1
Исходные данные для расчета
| Наименование параметра | Значение |
| Общий объем пылегазовоздушной смеси, поступающей на электрофильтр, м3/ч (с учетом ковшового транспортера) | 50 000 (80 000) |
| Температура пылегазовоздушной смеси перед электрофильтром, С◦ | 120…170 |
| Запыленность пылегазовоздушной смеси перед циклонами, г/м3 | 50 |
| Требуемая запыленность пылегазовоздушной смеси после электрофильтра, г/м3 | 0,05 |
Технические показатели электрофильтра сведены в таблицу 3.2.
Таблица 3.2
Технические характеристики электрофильтра
| Параметр | ЭВУ 28-15-9-7WS640-400 |
| Производительность по очищенному газу, м3/ч | 70000 |
| Запыленность газа на выходе, г/м3 | 0,05 |
| Температура очищаемого газа, С° | 120...170 |
| Количество газовых проходов, шт. | 15 |
| Площадь активного сечения, м2 | 28 |
| Скорость газов в активном сечении, м/с | 0,7 |
| Межэлектродное расстояние, мм | 400 |
| Количество осадительных электродов, шт. | 16 |
| Количество элементов в осадительном электроде, шт. | 7 |
| Ширина элемента осадительного электрода, мм | 640 |
| Высота осадительного электрода, мм | 9100 |
| Количество коронирующих электродов, шт. | 15 |
| Расчетная площадь осаждения осадительных электродов, м2 | 1400 |
| Активная длинна полей, м | 9,1 |
| Время пребывания частиц в активной зоне, с | 13 |
| Удельная площадь осаждения, м2/м3/с | 75 |
| Габариты, мм длина ширина высота | 5800 6600 19000 |
Организационный аспект
Электрофильтр состоит из следующих элементов:
• Корпуса
• Системы газораспределения
• Осадительных и коронирующих электродов
• Системы встряхивания
• Питания высокого напряжения
Корпус
Корпус состоит из опорного пояса с щелевым бункером, стоек, стеновых панелей и крыши.
Конструкция корпуса выполнена с расчетом нести нагрузку от собственной массы, внутреннего оборудования, теплоизоляции, усилия, вызванные внутренним разрежением, климатические нагрузки и дополнительные нагрузки, связанные с условиями эксплуатации.
К стенкам корпуса привариваются уголки, предназначенные для опоры осадительных электродов. На крыше устанавливаются изоляторы, на которые через систему балок, опираются коронирующие электроды. Нагрузка через стойки передается на опорный пояс и постамент. Изоляторы защищены специальными металлическими кожухами со съемной крышкой.
Стеновые панели и потолок в виде укрупненных секций с теплоизоляцией поставляются на монтажную площадку, где собираются в цельную конструкцию и крепятся к несущим конструкциям корпуса. Данная технология позволяет сэкономить время и средства по теплоизолированию корпуса электрофильтра на 80%.
Корпус электрофильтра содержит в соответствующих местах герметичные смотровые люки круглого или элептического сечения, снабженные защитным устройством блокировки. На конструкцию люков разработаны технические условия ТУ У 29.2 - 32372595 - 009 - 2004.
Внутреннее механическое оборудование
Система газораспределения
Система газораспределения не имеет ярко выраженной конструкции, т.е. разработана целая система, позволяющая улучшить газораспределение и снизить вторичный унос. Запыленный поток по газоходу попадает в вертикальный электрофильтр выше опорного пояса. На входе устанавливается решетка из уголков. Второй частью входящей в систему газораспределения являются специальные карманы, прикрепленные к осадительным электродам. Данные карманы обеспечивают свободное падение уловленной пыли без ее контакта с запыленным потоком на входе в электрофильтр.
Осадительные электроды
Осадительный электрод WS - формы изготавливается из листовой стали 08Ю толщиной 1,2...1,5 мм методом холодного профилирования. Профиль WS640 работает при температуре 350°С, большим преимуществом которого является повышенная жесткость, абразивная стойкость, препятствие вторичному уносу пыли, а также очень низкое аэродинамическое сопротивление.
Рис.3.2. Электрод осадительный
В верхней части элементы крепятся к балке подвеса, которая устанавливается на специальные опоры. В нижней части к элементам крепится балка встряхивания воспринимающая на себя удар молотка при встряхивании и передающая вибрацию на осадительный электрод.
На конструкцию осадительных электродов утверждены технические условия ТУ У 29.2-32372595-001-2003.
Коронирующие электроды
В качестве элемента коронирующего электрода применяется V-образный элемент с длиной иглы до 25 мм. Конструкция коронирующего электрода является жесткой и позволяет применять элементы длиной до 4 м. Элементы устанавливаются в плоскую рамную конструкцию, образуя коронирующий электрод.
Коронирующие электроды через систему балок опираются на керамические изоляторы, устанавливаемые на крыше электрофильтра.
Рис. 3.3. Коронирующий электрод
Конструкция коронирующих элементов исключает так называемые пережоги дуговым разрядом.
На конструкцию коронирующих электродов утверждены технические условия ТУ У 29.2-32372595-001-2003.
Механизм встряхивания осадительных электродов
Система состоит из вала встряхивания, на котором расположены со смещением под углом (веером) молотки.
Весь комплекс приводится в действие с помощью редукторного двигателя, вращающегося с низкой скоростью. Механизм встряхивания с мотор-редуктором располагается на площадке обслуживания снаружи электрофильтра, что позволяет беспрепятственно обслуживать весь механизм.
Используемое устройство имеет преимущество в том, что обеспечивает продольное встряхивание ряда осадительных электродов, ограничивая, таким образом, повторное поднятие пыли. Для встряхивания осадительных электродов применяется двустороннее встряхивание. Это выполнено с целью снижения силы удара, а соответственно и снижения вторичного уноса. Форма молотка обеспечивает его надежность.
На конструкцию утверждены технические условия ТУ У 29.2 - 32372595 -012-2004.
Механизм встряхивания коронирующих электродов
Узел встряхивания коронирующих электродов, разработанный нашей фирмой не имеет аналогов в мире и позволяет значительно упростить конструкцию электрофильтра и повысить эффективность его работы. А именно не требуется вал изолятор, защищающий электрофильтр от электропробоев. Встряхивание производится пневмоимпульсным путем. Особенностью системы является высокая степень работоспособности за счет отсутствия вращающихся частей: валов и вал- изоляторов.
Отказ от системы механического встряхивания коронирующих электродов путем подъема и сброса молотков, расположенных над электродной системой, уменьшает на 15% объем корпуса электрофильтра, что повышает коэффициент использования объема электрофильтра под создание поля коронного разряда. Такого результата пока не имеют ведущие мировые производители электрофильтров.
Электрическое оборудование
Питание высокого напряжения
Питание полей электрофильтра осуществляется от высоковольтного повышающе-выпрямительного агрегата.
Преобразовательный агрегат серии АТФИ
Агрегат серии АТФИ с системой управления серии АРН-МП предназначен для питания током высокого напряжения полей промышленных электрофильтров.
Повышающе-выпрямительное устройство смонтировано в баке, заполненном трансформаторным маслом, и при помощи высоковольтного соединителя и шины присоединяется к полю электрофильтра. Управление агрегатом осуществляется при помощи системы управления серии АРН-МП, которая вместе с автоматическим выключателем и тиристорным блоком расположена в шкафу управления.
Агрегат оснащен защитой от перегрева масла. Он состоит из следующих основных частей:
1 - повысительно-выпрямительного устройства;
2 - высоковольтного соединителя;
3 - шкафа управления;
4 - системы управления.
Шкаф управления может быть навешен на агрегат или расположен отдельно от последнего на расстоянии до 300 м.
Преобразовательный агрегат серии АТФИ с микропроцессорной системой управления серии АРН-МП позволит повысить степень очистки в электрофильтре на 0,8 - 1,0 % и снизить энергозатраты на 10 - 15 %, а в черезпериодном режиме - до 50 %.
Прибор автоматического регулирования напряжения электроагрегата электрофильтра
Прибор автоматического регулирования напряжения (далее АРН-МП) осуществляет операции управления, контроля и сигнализации. Он включает в себя элементы регулирования мощности, электронику управления, контрольно-измерительные приборы, регуляторы, сигнализацию. Прибор может монтироваться вместе и на расстоянии от агрегата питания и быть взаимосвязанным с персональным компьютером (далее ПК). Его схема позволяет выполнять ручное и автоматическое регулирование режимов работы, защиту от коротких замыканий, местную и дистанционную сигнализацию аварийных режимов, дистанционное и местное измерение исходных параметров. Прибор АРН-МП повышает надежность работы электрофильтра и степень очистки газов.
Электрические шкафы
Шкаф управления исполнительными механизмами (СУФ), устанавливается в отдельном помещении. Шкаф СУФ содержит - программируемый логический контроллер, автоматические выключатели, пускатели, промежуточные реле и клемники.
Шкаф местного управления исполнительными механизмами (СК), устанавливается в непосредственной близости от исполнительных механизмов. Шкаф СК содержит - переключатели, кнопочные посты, клемники.
Кабельная продукция
Кабельная продукция для питания всех механизмов электрофильтра поставляется полнокомплектно.
Экономический аспект
Объем полнокомплектной поставки электрофильтра-трубы приведен в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Объем поставки
| № | Наименование этапов, вид продукции | Ед. изм. | Кол-во |
| 1. | Комплект рабочей и эксплуатационной документации, в т.ч.: • Общие виды; • Паспорт; • Инструкция по эксплуатации; • Инструкция по монтажу и пуско-наладке электрофильтра; • Программа и методика испытаний. | Компл. | 4 |
| 2. | Корпус электрофильтра, в т.ч.: • опорный пояс; • бункер; • стойки; • стеновые панели с теплоизоляцией и обшивкой; • крыша с теплоизоляцией и обшивкой. | Компл. | 1 |
| 3. | • Металлические конструкции (лестницы, площадки обслуживания). | Компл. | 1 |
| 4. | Внутреннее механическое оборудование, в т.ч.: • Осадительные электроды; • Коронирующие электроды; • Блоки встряхивания осадительных электродов; • Система встряхивания коронирующих электродов; • Узел подвеса коронирующих электродов; • Элемент сборки опорных изоляторов; • Люки и др. | Компл. | 1 |
| 5. | Покупное электрооборудование, в т.ч.: • Агрегаты питания, импульсный (высоковольтный выпрямитель) с системой управления; • Мотор-редуктор для блоков встряхивания осадительных электродов; • Электрические шкафы; • Кабельно-проводниковая продукция; • Оборудование КИПиА; • ЗИП. | Компл. | 1 |
| 6. | Услуги по шефмонтажу и пуско-наладке | ||
| 7. | Обучение обслуживающего персонала | ||
| 8. | Участие в проведении гарантийных испытаний |
Срок изготовления и поставки электрофильтра составляет менее 5-ти месяцев. По истечении 3-х месяцев, возможно, начало монтажных работ.
Электрофильтр-труба и его комплектующие поставляются автотранспортом и ж/д транспортом в упаковке, обеспечивающей его сохранность и последующую работоспособность. Очередность и блочность поставки согласовываются в рамках ППР с монтажной организацией и утверждаются заказчиком.
Технические гарантии: поставщик гарантирует показатели запыленности на выходе вертикального электрофильтра не выше 50 мг/нм3; время работы до ремонта электрофильтра не менее 40 000 ч, при условии эксплуатации в соответствии с инструкцией.
Гарантийный срок эксплуатации электрофильтра составляет 24 месяца после ввода в эксплуатацию при соблюдении инструкции по эксплуатации.
Для использования электрофильтра дополнительного персонала не требуется. Но пройти обучение и курсы повышения квалификации работники предприятия все же должны.
Стоимость изготовления, поставки, шефмонтажных и пуско-наладочных работ по одному вертикальному электрофильтру-трубе (полнокомплектно) в ОАО «Белгородский цемент» - 8 980 000 руб. с НДС.
В результате реализации данного проекта в 2011 г. объем производства ОАО «Белгородский цемент» должен составить более 2,5 млн. т. цемента.
Теперь после описания инновационных проектов необходимо провести оценку инновационного потенциала предприятия.
Один из методов оценки инновационного потенциала предприятия основан на трехкомпонентном показателе типа финансовой ситуации. Каждый из компонентов данного показателя рассчитывается следующим образом:
,
где 
При оценке уровня инновационного потенциала в каждой из рассмотренной выше компонент предлагается учитывать величину затрат, связанных с реализацией инновационных проектов.
,
где 
Результаты произведенных расчетов необходимо оценивать следующим образом:
1. Высокий уровень инновационного потенциала {1;1;1};
2. Средний уровень инновационного потенциала {0;1;1};
3. Низкий уровень инновационного потенциала {0;0;1};
4. Нулевой инновационный потенциал {0;0;0}.
В таблице 3.4 приведем необходимые данные для расчета уровня инновационного потенциала ОАО "Белгородский цемент".
Таблица 3.4
Исходные данные
| № | Наименование параметра | тыс. руб. |
| 1 | Источники собственных средств | 354 299 |
| 2 | Внеоборотные активы | 512 335 |
| 3 | Величина запасов | 270 853 |
| 4 | Долгосрочные кредиты и займы | 10 603 |
| 5 | Краткосрочные кредиты и займы | 0 |
| 6 | Величина затрат на освоение проекта А | 23640 |
| 7 | Величина затрат на освоение проекта В | 9070,52 |
Определим элементы трехкомпонентного показателя.
Для проекта А:
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Для проекта В:
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Формула для расчета трехкомпонентного показателя выглядит следующим образом:
,
Сведем все полученные данные в таблицу 3.5.
Таблица 3.5
Вид трехкомпонентного показателя
| Показатель | Проект А | Проект В |
|
| -452529 | -437959,52 |
|
| -441926 | -427356,52 |
|
| -441926 | -427356,52 |
|
| {0;0;0} | {0;0;0} |
- это свидетельствует о том, что предприятие имеет нулевой инновационный потенциал, т.е. характеризуется отсутствием или дефицитом источников формирования затрат.
Главная задача этого раздела – предоставление сведений о перспективности новых проектов, экономической целесообразности и рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих проектов и внешних условий, в которых они будут осуществлены.
Для анализа портфеля и отбора проектов, предлагаемых к реализации, необходимо выделить критерии с соответствующими показателями относительной значимости (табл. 4.1). Отбор проектов с помощью перечня критериев нацелен на выявление общего представления о проекте (его достоинствах и недостатках) путем установления соответствия проектов каждому из критериев установленного перечня.
Процедура экспертизы проектов проводится методом балльных оценок, где по каждому критерию экспертным путем проекту присваивается количественное значение от 0 до 10 баллов.
Таблица 4.1
Перечень критериев для экспертной оценки инновационных проектов
| № | Наименование критериев | Значимость критерия |
| 1 | Цели и стратегии в производственно-хозяйственной и инновационной деятельности | |
| 1.1 | Соответствие проекта текущей стратегии предприятия | 1 |
| 1.2 | Соответствие проекта потенциалу организации | 0,9 |
| 1.3 | Соответствие проекта требованиям организации к нововведениям | 0,8 |
| 1.4 | Соответствие проекта отношению организации к риску | 0,8 |
| 2 | Рыночные критерии | |
| 2.1 | Вероятность коммерческого успеха проекта | 0,8 |
| 2.2 | Оценка общей емкости и доли рынка | 0,7 |
| 2.3 | Вероятность сбыта продукции | 0,8 |
| 2.4 | Соответствие проекта имеющимся каналам распределения | 0,7 |
| 3 | Экономические критерии | |
| 3.1 | Стоимость и время разработки проекта | 0,6 |
| 3.2 | Время на реализацию проекта | 0,6 |
| 3.3 | Оценка стартовых затрат на проект | 0,5 |
| 3.4 | Прибыльность проекта | 0,7 |
| 4 | Производственные критерии | |
| 4.1 | Наличие необходимых производственных мощностей | 0,7 |
| 4.2 | Потребность в дополнительном оборудовании | 0,3 |
| 4.3 | Потребность в дополнительной рабочей силе | 0,3 |
| 5 | Организационные критерии | |
| 5.1 | Соответствие проекта структуре организации | 0,3 |
| 5.2 | Потребность в дополнительных служащих для реализации проекта | 0,3 |
| 5.3 | Наличие информационной базы | 0,2 |
| 6 | Научно-технические критерии | |
| 6.1 | Вероятность технического успеха проекта | 0,7 |
| 6.2 | Потребность в дополнительных разработчиках | 0,3 |
После отбора критериев, проведем экспертизу проектов методом балльных оценок. Результаты оценки проектов представим в таблице 4.2.
Таблица 4.2
Результаты экспертной оценки
| Наименование критерия | Проект А | Проект B | ||||||
| Оценки экспертов | Ср. ариф. | Оценки экспертов | Ср. ариф. | |||||
| 1 | 2 | 3 | 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | ||||||||
| 1.1 | 9 | 8 | 10 | 9 | 9 | 10 | 10 | 9,6 |
| 1.2 | 8 | 7 | 7 | 7,3 | 8 | 9 | 8 | 8,3 |
| 1.3 | 8 | 8 | 6 | 7,3 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| 1.4 | 6 | 7 | 7 | 6,6 | 9 | 9 | 8 | 8,6 |
| 2 | ||||||||
| 2.1 | 6 | 6 | 6 | 6 | 7 | 6 | 8 | 7 |
| 2.2 | 7 | 6 | 8 | 7 | 6 | 5 | 5 | 5,3 |
| 2.3 | 10 | 9 | 9 | 9,3 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 2.4 | 9 | 8 | 6 | 7,6 | 7 | 8 | 9 | 8 |
| 3 | ||||||||
| 3.1 | 5 | 6 | 6 | 5,6 | 10 | 10 | 9 | 9,6 |
| 3.2 | 7 | 8 | 6 | 7 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| 3.3 | 6 | 5 | 5 | 5,3 | 5 | 7 | 7 | 6,3 |
| 3.4 | 7 | 9 | 10 | 8,6 | 10 | 9 | 10 | 9,6 |
| 4 | ||||||||
| 4.1 | 7 | 8 | 7 | 7,3 | 9 | 9 | 8 | 8,6 |
| 4.2 | 8 | 8 | 9 | 8,3 | 8 | 9 | 9 | 8,6 |
| 4.3 | 3 | 3 | 4 | 3,3 | 3 | 5 | 4 | 4 |
| 5 | ||||||||
| 5.1 | 8 | 8 | 8 | 8 | 9 | 6 | 8 | 7,6 |
| 5.2 | 3 | 4 | 5 | 4 | 5 | 5 | 4 | 4,6 |
| 5.3 | 5 | 6 | 4 | 5 | 6 | 7 | 4 | 5,6 |
| 6 | ||||||||
| 6.1 | 8 | 6 | 6 | 6,6 | 8 | 9 | 7 | 8 |
| 6.2 | 3 | 4 | 6 | 4,3 | 4 | 2 | 3 | 3 |
Затем необходимо критериям присвоить веса в зависимости от их значимости, на основе чего можно будет определить интегральную балльную оценку и приоритет проектов (табл. 4.3).
Таблица 4.3.
Интегральная балльная оценка и приоритетность проектов
| № п/п | Принятая относительная значимость критерия | Среднеарифметические оценки проектов | Среднеарифметические оценки проектов с учетом значимости критериев | ||
| А | В | А | В | ||
| 1 | |||||
| 1.1 | 1 | 9 | 9,6 | 9 | 9,6 |
| 1.2 | 0,9 | 7,3 | 8,3 | 6,57 | 7,47 |
| 1.3 | 0,8 | 7,3 | 9 | 5,84 | 7,2 |
| 1.4 | 0,8 | 6,6 | 8,6 | 5,28 | 6,88 |
| 2 | |||||
| 2.1 | 0,8 | 6 | 7 | 4,8 | 5,6 |
| 2.2 | 0,7 | 7 | 5,3 | 4,9 | 3,71 |
| 2.3 | 0,8 | 9,3 | 10 | 7,44 | 8 |
| 2.4 | 0,7 | 7,6 | 8 | 5,32 | 5,6 |
| 3 | |||||
| 3.1 | 0,6 | 5,6 | 9,6 | 3,36 | 5,76 |
| 3.2 | 0,6 | 7 | 9 | 4,2 | 5,4 |
| 3.3 | 0,5 | 5,3 | 6,3 | 2,65 | 3,15 |
| 3.4 | 0,7 | 8,6 | 9,6 | 6,02 | 6,72 |
| 4 | |||||
| 4.1 | 0,7 | 7,3 | 8,6 | 5,11 | 6,02 |
| 4.2 | 0,3 | 8,3 | 8,6 | 2,49 | 2,58 |
| 4.3 | 0,3 | 3,3 | 4 | 0,99 | 1,2 |
| 5 | |||||
| 5.1 | 0,3 | 8 | 7,6 | 2,4 | 2,28 |
| 5.2 | 0,3 | 4 | 4,6 | 1,2 | 1,38 |
| 5.3 | 0,2 | 5 | 5,6 | 1 | 1,12 |
| 6 | |||||
| 6.1 | 0,7 | 6,6 | 8 | 4,62 | 5,6 |
| 6.2 | 0,3 | 4,3 | 3 | 1,29 | 0,9 |
| Интегральная оценка проектов с учетом значимости критериев | 133,4 | 150,3 | 84,48 | 96,17 | |
| Приоритетность проектов | + | + | |||
После анализа сведений о перспективности новых технологических решений, оформленных в виде проектов, экономической целесообразности, рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих инновационных решений и внешних условий, выявили, что из двух проектов, предлагаемых к реализации в ОАО «Белгородский цемент», в настоящей работе, приоритетным является проект В.
2.5 Обоснование эффективности инновационного проекта
Проектом предусматривается установка нового электрофильтра, после чего пылевыбросы на вращающейся печи должны сократиться.
Составим производственную программу ОАО «Белгородский цемент» по выпуску цемента (табл. 5.1). Производственная программа – это развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем выпуска, номенклатуру, качество и сроки, требуемые рынком товаров и услуг.
Таблица 5.1
Производственная программа выпуска цемента, тонн
| Объем выпуска, тыс. т. | Годы реализации проекта | ||||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Цемент | 1980 | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 |
Рассчитаем объем продаж в 2007-2011 годах с учетом изменения объема производства (таблица 5.2)
Таблица 5.2
Планируемый объем продаж цемента по годам
| Показатель | Годы реализации проекта | ||||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Объем выпуска, тыс. тонн | 1980 | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 |
| Цена за ед., руб. | 2580 | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 |
| Объем продаж, тыс. руб. | 5108400 | 6075000 | 7316000 | 8320000 | 9542500 |
В табл. 5.3 проанализируем потребность в новом оборудовании.
Таблица 5.3.
Потребность в оборудовании
| Оборудование | Кол-во | Цена, руб. | Сумма, руб. |
| Вертикальный электрофильтр | 1 | 8980000 | 8980000 |
| Итого: | 8980000 |
Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 5.4).
Таблица 5.4
Потребность в ресурсах на производственную программу
| Ресурсы (на весь объем) | 2007 год на весь объём, руб. | 2008 год на весь объём, руб. | 2009 год на весь объём, руб. | 2010 год на весь объём, руб. | 2011 год на весь объём, руб. |
| 1. Сырье и основные материалы | 337332,6 | 364162,5 | 401388 | 420810 | 445087,5 |
| 2. Мелющие тела | 10177,2 | 10980 | 12102,4 | 12688 | 13420 |
| 3. Топливо | 416829,6 | 449977,5 | 495975,2 | 519974 | 549972,5 |
| 4. Воздух | 33996,6 | 36697,5 | 40448,8 | 42406 | 44852,5 |
| 5. Электроэнергия | 144005,4 | 155452,5 | 171343,2 | 179634 | 189997,5 |
| Итого | 942341,4 | 1017270 | 1121258 | 1175512 | 1243330 |
Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:
Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости
Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42
Инвестиции в ОбК на 2007 г. = (1017270 - 942341,4)/ 10,42 = 7190,84 руб.
Таблица 5.5
Потребность в инвестициях
| Показатели | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб. | 2 | - | - | - | - |
| Приобретение оборудования, тыс. руб. | 8980 | - | - | - | - |
| Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб. | 7,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
| Итого: | 8989,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
Далее необходимо рассчитать сводку затрат и калькуляцию плановой себестоимости цемента за планируемые годы выпуска.
Средние годовые издержки на 1 т. продукции представим в таблице 5.6:
Таблица 5.6
Средние годовые издержки на 1 т. Продукции
| Статьи издержек | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | |||||
| Сырье и основные материалы | 170,37 |
|
|
|
| |||||
| Мелющие тела | 5,14 |
|
|
|
| |||||
| Топливо | 210,52 |
|
|
|
| |||||
| Воздух | 17,17 |
|
|
|
| |||||
| Электроэнергия | 72,73 |
|
|
|
| |||||
| Основная зарплата | 12,26 | 12,26 | 12,26 | 12,26 | 12,26 | |||||
| Отчисления на соцстрах | 3,19 | 3,19 | 3,19 | 3,19 | 3,19 | |||||
| РСЭО | 65,12 | 57,57 | 52,23 | 49,82 | 47,10 | |||||
| Цеховые расходы | 22,20 | 19,54 | 17,72 | 16,91 | 15,98 | |||||
| Общезаводские расходы | 63,18 | 55,59 | 50,44 | 48,11 | 45,49 | |||||
| Итого заводская себестоимость |
|
|
|
|
| |||||
| Внепроизводственные расходы | 22,67 | 22,67 | 22,67 | 22,67 | 22,67 | |||||
| Полная себестоимость | 664,55 | 622,94 | 610,63 | 605,08 | 598,81 |
Полные годовые издержки представим в таблице 5.7.
Таблица 5.7
Полные годовые издержки
| Статьи издержек | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | |||||
| Сырье и основные материалы | 337332,6 | 364162,5 | 401388 | 420810 | 445087,5 | |||||
| Мелющие тела | 10177,2 | 10980 | 12102,4 | 12688 | 13420 | |||||
| Топливо | 416829,6 | 449977,5 | 495975,2 | 519974 | 549972,5 | |||||
| Воздух | 33996,6 | 36697,5 | 40448,8 | 42406 | 44852,5 | |||||
| Электроэнергия | 144005,4 | 155452,5 | 171343,2 | 179634 | 189997,5 | |||||
| Основная зарплата | 24274,8 | 27585 | 30404,8 | 31876 | 33715 | |||||
| Отчисления на соцстрах | 6316,2 | 7177,5 | 7911,2 | 8294 | 8772,5 | |||||
| РСЭО | 128937,6 | 129536,3 | 129536,3 | 129536,3 | 129536,3 | |||||
| Цеховые расходы | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 | |||||
| Общезаводские расходы | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | 125096,4 | |||||
| Итого заводская себестоимость |
|
|
|
|
| |||||
| Внепроизводственные расходы | 44886,6 | 51007,5 | 56221,6 | 58942 | 62342,5 | |||||
| Полная себестоимость | 1315809 | 1401628,7 | 1514383,9 | 1573212,7 | 1646748,7 |
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 10575,52 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 5.8).
Таблица 5.8
Погашение кредита и процентов по нему
| Показатели, тыс. руб. | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Кредит | 10575,52 | ||||
| Возврат кредита | - | 2643,88 | 2643,88 | 2643,88 | 2643,88 |
| Остаток на начало года | 10575,52 | 10575,52 | 7931,64 | 5287,76 | 2643,88 |
| Сумма процентов за кредит | 1586,33 | 1586,33 | 1189,75 | 793,16 | 396,58 |
Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 5.9.
Таблица 5.9
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -10575,52 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 8980 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 7,19 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1586,33 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 10575,52 | -2643,88 | -2643,88 | -2643,88 | -2643,88 |
| 2.1.Сумма кредита | 10575,52 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2643,88 | 2643,88 | 2643,88 | 2643,88 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | - | 2944,81 | 4103,68 | 5123,42 | 6298,03 |
| 3.1.Доход от продаж | 6075 | 7316 | 8320 | 9542,5 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1401,63 | 1514,38 | 1573,21 | 1646,75 | |
| 3.2.1.Амортизация | 598,66 | 598,66 | 598,66 | 598,66 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1586,33 | 1189,75 | 793,16 | 396,58 | |
| 3.4.Прибыль до налогообложения | 3087,04 | 4611,87 | 5953,63 | 7499,17 | |
| 3.5.Налог на прибыль(24%) | 740,89 | 1106,85 | 1428,87 | 1799,80 | |
| 3.6.Чистая прибыль | 2346,15 | 3505,02 | 4524,76 | 5699,37 |
Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.10.
Таблица 5.10
Денежные потоки для финансового планирования
| Денежный поток | Год реализации проекта | ||||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| 1. Инвестиционная деятельность | -10575,52 | ||||
| 2. Финансовая деятельность | 10575,52 | -2643,88 | -2643,88 | -2643,88 | -2643,88 |
| 3. Операционная деятельность | 0 | 2944,81 | 4103,68 | 5123,42 | 6298,03 |
| 4.Сальдо денежных потоков (1+2+3) | 0 | 300,93 | 1459,8 | 2479,54 | 3654,15 |
| 5. ЧДП (1+3) | -10575,52 | 2944,81 | 4103,68 | 5123,42 | 6298,03 |
| 6. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 7.ЧТДС (5*6) | -10575,52 | 2444,19 | 2831,54 | 2971,58 | 3023,05 |
| 8.ЧТДС нарастающим итогом | -10575,52 | -8131,33 | -5299,79 | -2328,20 | 694,85 |
1. Чистая текущая дисконтированная стоимость - NPV. Характеризует общий абсолютный результат инвестиционной деятельности, ее конечный эффект. Этот показатель еще носит название интегрального экономического эффекта. Определяется как разность денежных притоков и оттоков, разновременные величины которых приводятся в сопоставимый вид путем приведения к первому году осуществления проекта, т.е. путем умножения на соответствующий коэффициент дисконтирования.
NPV=
, где
Рк - чистый денежный поток в течение Т лет проекта, руб.;
r – ставка дисконтирования;
- коэффициент дисконтирования;
(ti...tm), (K1…Kт) - горизонт расчета.
тыс. руб.
В соответствии с правилами принятия решений NPV > 0, проект эффективен.
2. Внутренняя норма доходности – IRR - это норма дисконта, при которой величина приведенных эффектов равна инвестициям, т.е. это норма дисконта, при которой NPV=0. Для расчета IRR выбирают два значения коэффициента дисконтирования r1<r2 таким образом, чтобы на интервале r1-r2, NPV меняла знак с положительного на отрицательный и на оборот. Формула имеет следующий вид, %:
где r1 и r2 - нижняя и верхняя ставки дисконтирования соответственно, %.
Пусть r2 = 50%
Таблица 5.11
Вспомогательная таблица для расчета IRR
| Показатели | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| ЧДП | -10575,52 | 2944,81 | 4103,68 | 5123,42 | 6298,03 |
| Коэффициент дисконтирования (r=50%) | 1,00 | 0,66 | 0,43 | 0,29 | 0,19 |
| Чистая текущая дисконт. стоимость | -10575,52 | 1937,68 | 1776,89 | 1460,17 | 1177,73 |
| Чистая текущая дисконт. cтоимость нарастающим итогом | -10575,52 | -8637,84 | -6860,94 | -5400,77 | -4223,04 |
Так как 24,24% > 20%, то проект эффективен.
3. Индекс рентабельности определяется как отношение приведенных притоков (ЧДПt) к приведенным оттокам (Кк)
Правило принятия решения:
если PI>1, то проект эффективен;
если PI<1, то проект неэффективен;
если PI=1, то это граница и проект требует доработки.
PI=
>1,
Следовательно, проект эффективен.
4. Период возврата инвестиций:
где tх - количество лет с отрицательным эффектом в дисконтированном денежном потоке нарастающим итогом;
NPVt - NPV имеющее отрицательный эффект в году tx;
ДДПt+1 - дисконтированный денежный поток с положительным эффектом в году (t+1).
5. Период окупаемости проекта:
Ток=Твоз-Тин,
где Тин - период вклада инвестиций, лет;
Ток = 4,77 – 1 = 3,77 года
6. Финансовый профиль проекта.
Финансовый профиль проекта представляет собой графическое изображение динамики дисконтированного чистого денежного потока рассчитанного нарастающим итогом.
| |
Таким образом, на основе рассчитанных показателей можно сделать вывод, что проект по внедрению вертикального электрофильтра в целом эффективен и принесет предприятию доход в размере 694,85тыс. руб.
2.6 Экспертиза инновационного проекта и разработка механизма управления рисками
Экономическая экспертиза проекта предполагает проведение факторного анализа устойчивости и чувствительности инновационного проекта, с целью определения "узких мест".
Проведем процесс исследования устойчивости и чувствительности проекта по следующим показателям:
1.Затраты на приобретение оборудования;
2.Годовой объем заказов.
Эти показатели в данном инновационном проекте наиболее подвержены изменениям и могут привести к срыву реализации проекта и существенному снижению его эффективности.
Для анализа изменяем анализируемые показатели:
Ø Затраты на приобретение оборудования увеличивается на 10%;
Ø Годовой объем заказов уменьшается на 10%.
При этом остальные показатели остаются без изменений, т.е. базовыми.
1) Рассчитаем потребность и стоимость оборудования, результаты представим в виде таблицы 6.1.
Таблица 6.1
Потребность в оборудовании в базовых ценах
| Оборудование | Кол-во | Цена, тыс. руб. | Сумма, тыс. руб. |
| Вертикальный электрофильтр | 1 | 8980 | 8980 |
| Итого: | 8980 |
Проведем аналогичные расчеты, но уже с учетом увеличения затрат на приобретение оборудования (таблица 6.2)
Таблица 6.2
Потребность в оборудовании с учетом увеличения стоимости
| Оборудование | Кол-во | Цена, тыс. руб. | Сумма, тыс. руб. |
| Вертикальный электрофильтр | 1 | 9878 | 9878 |
| Итого: | 9878 |
Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал.
Таблица 6.3
Потребность в инвестициях
| Показатели | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Затраты на прединвестиционные исследования, тыс. руб. | 2 | - | - | - | - |
| Приобретение оборудования, тыс. руб. | 9878 | - | - | - | - |
| Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб. | 7,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
| Итого: | 9887,19 | 9,98 | 5,21 | 6,51 | - |
Так как стоимость затрат на приобретение оборудования возросла на 10%, потребность предприятия в инвестициях также возросла.
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 11631,99 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.4).
Таблица 6.4
Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.
| Показатели, тыс. руб. | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Кредит | 11631,99 | ||||
| Возврат кредита | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | |
| Остаток на начало года | 11631,99 | 11631,99 | 8723,9925 | 5815,995 | 2907,9975 |
| Сумма процентов за кредит | 1744,80 | 1744,80 | 1308,60 | 872,40 | 436,20 |
Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 6.5.
Таблица 6.5
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -11631,99 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 9878 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 7,19 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1744,8 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 11631,99 | -2907,9975 | -2907,9975 | -2907,9975 | -2907,9975 |
| 2.1.Сумма кредита | 11631,99 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | 2907,9975 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | 0 | 2884,24 | 4073,23 | 5123,07 | 6327,79 |
| 3.1.Доход от продаж | 6075 | 7316 | 8320 | 9542,5 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2250 | 2480 | 2600 | 2750 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1461,5 | 1574,25 | 1633,08 | 1706,62 | |
| 3.2.1.Амортизация | 658,53 | 658,53 | 658,53 | 658,53 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1744,8 | 1308,6 | 872,4 | 436,2 | |
| 3.4.Прибыль до налогообложения | 2928,57 | 4493,02 | 5874,39 | 7459,55 | |
| 3.5.Налог на прибыль(24%) | 702,86 | 1078,32 | 1409,85 | 1790,29 | |
| 3.6.Чистая прибыль | 2225,71 | 3414,70 | 4464,54 | 5669,26 | |
| 4.Сальдо денежных потоков (1+2+3) | 0 | -23,7575 | 1165,2325 | 2215,0725 | 3419,7925 |
| 5. ЧДП (1+3) | -11631,99 | 2884,24 | 4073,23 | 5123,07 | 6327,79 |
| 6. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 7.ЧТДС (5*6) | -11631,99 | 2393,92 | 2810,53 | 2971,38 | 3037,34 |
| 8.ЧТДС нарастающим итогом | -11631,99 | -9238,07 | -6427,54 | -3456,16 | -418,82 |
Проект по этому фактору неустойчив и чувствителен, т.к. - 418,82 < 0
Далее необходимо определить предельное негативное значение анализируемого показателя, при котором сохраняется экономическая целесообразность реализации проекта (таблица 6.6).
Таблица 6.6
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -11171,40 | ||||
| 1.1.Покупка оборудования | 9486,50 | ||||
| 1.2.Прирост оборотных средств | 7,19 | ||||
| 1.3.Проценты по первому году | 1675,71 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2,00 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 11171,40 | -2792,85 | -2792,85 | -2792,85 | -2792,85 |
| 2.1.Сумма кредита | 11171,40 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2792,85 | 2792,85 | 2792,85 | 2792,85 | |
| 2.3.Остаток на начало года | 11171,40 | 8378,55 | 5585,70 | 2792,85 | |
| 3. Денежный поток от операционной деят-ти | 0 | 2884,99 | 4060,85 | 5097,56 | 6289,15 |
| 3.1. Доход от продаж | 6075,00 | 7316,00 | 8320,00 | 9542,50 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2250,00 | 2480,00 | 2600,00 | 2750,00 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700,00 | 2950,00 | 3200,00 | 3470,00 | |
| 3.2. Себестоимость без учета амортизации | 802,96 | 915,71 | 974,54 | 1048,09 | |
| 3.3 Амортизация | 632,43 | 632,43 | 632,43 | 632,43 | |
| 3.4. Проценты за кредит | 1675,71 | 1256,78 | 837,86 | 418,93 | |
| 3.3.Прибыль до налогообложения | 2963,90 | 4511,07 | 5875,17 | 7443,05 | |
| 3.4.Налог на прибыль(24%) | 711,34 | 1082,66 | 1410,04 | 1786,33 | |
| 3.5.Чистая прибыль | 2252,56 | 3428,42 | 4465,13 | 5656,72 | |
| 4. ЧДП(1+3) | -11171,40 | 2884,99 | 4060,85 | 5097,56 | 6289,15 |
| 5. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 6.ЧТДС(5*6) | -11171,40 | 2394,55 | 2801,99 | 2956,59 | 3018,79 |
| 7.ЧТДС нарастающим итогом. | -11171,40 | -8776,85 | -5974,87 | -3018,28 | 0,51 |
Уровень устойчивости и чувствительности инновационного проекта определим как относительное отклонение в процентах:
где
Х – исходное значение показателя;
х – негативное предельное значение показателя.
2) Уменьшение годового объема заказов на 10%.
Таблица 6.7
Объем продаж цемента по годам c учетом уменьшения годового объема заказов на 10%
| Показатель | Годы реализации проекта | ||||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Объем выпуска, тыс.т. | 1782 | 2025 | 2232 | 2340 | 2475 |
| Цена за ед., руб. | 2580 | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 |
| Объем продаж, тыс. руб. | 4597,6 | 5467,5 | 6584,4 | 7488 | 8588,25 |
Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 6.8).
Таблица 6.8
Потребность в ресурсах на производственную программу
| Ресурсы (на весь объем) | 2007 год на весь объём, руб. | 2008 год на весь объём, руб. | 2009 год на весь объём, руб. | 2010 год на весь объём, руб. | 2011 год на весь объём, руб. |
| 1. Сырье и основные материалы | 303599,3 | 327746,3 | 361249,2 | 378729 | 400578,8 |
| 2. Мелющие тела | 9159,48 | 9882 | 10892,16 | 11419,2 | 12078 |
| 3. Топливо | 375146,6 | 404979,8 | 446377,7 | 467976,6 | 494975,3 |
| 4. Воздух | 30596,94 | 33027,75 | 36403,92 | 38165,4 | 40367,25 |
| 5. Электроэнергия | 129604,9 | 139907,3 | 154208,9 | 161670,6 | 170997,8 |
| Итого | 848107,3 | 915543 | 1009132 | 1057961 | 1118997 |
Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:
Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости
Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42
Инвестиции в ОбК на 2007 г. = (915543-848107,3)/ 10,42 = 6471,76 руб.
Таблица 6.9
Потребность в инвестициях
| Показатели | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб. | 2 | - | - | - | - |
| Приобретение оборудования, тыс. руб. | 8980 | - | - | - | - |
| Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб. | 6,47 | 8,98 | 4,69 | 5,86 | - |
| Итого: | 8988,47 | 8,98 | 4,69 | 5,86 | - |
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 10574,67 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.10).
Таблица 6.10
Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.
| Показатели, тыс. руб. | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Кредит | 10574,67 | ||||
| Возврат кредита | 2643,67 | 2643,67 | 2643,67 | 2643,67 | |
| Остаток на начало года | 10574,67 | 10574,67 | 7931,00 | 5287,33 | 2643,67 |
| Сумма процентов за кредит | 1586,20 | 1586,20 | 1189,65 | 793,10 | 396,55 |
Полные годовые издержки представим в таблице 6.11.
Таблица 6.11
Полные годовые издержки
| Статьи издержек | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год |
| Сырье и основные материалы | 303599,3 | 327746 | 361249 | 378729 | 400579 |
| Мелющие тела | 9159,48 | 9882 | 10892,2 | 11419,2 | 12078 |
| Топливо | 375146,6 | 404980 | 446378 | 467977 | 494975 |
| Воздух | 30596,94 | 33027,8 | 36403,9 | 38165,4 | 40367,3 |
| Электроэнергия | 129604,9 | 139907 | 154209 | 161671 | 170998 |
| Основная зарплата | 40397,94 | 45906,75 | 50599,44 | 53047,8 | 56108,25 |
| Отчисления на соцстрах | 21847,32 | 24826,5 | 27364,32 | 28688,4 | 30343,5 |
| РСЭО | 128938 | 129536 | 129536 | 129536 | 129536 |
| Цеховые расходы | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 | 43956 |
| Общезаводские расходы | 125096 | 125096 | 125096 | 125096 | 125096 |
| Внепроизводственные расходы | 5684,58 | 6459,75 | 7120,08 | 7464,6 | 7895,25 |
| Полная себестоимость | 1214027 | 1291324 | 1392804 | 1445750 | 1511932 |
Таблица 6.12
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -10574,67 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 8980,00 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 6,47 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1586,20 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2,00 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 10574,67 | -2643,67 | -2643,67 | -2643,67 | -2643,67 |
| 2.1.Сумма кредита | 10574,67 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2643,67 | 2643,67 | 2643,67 | 2643,67 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | 0 | 2567,04 | 3640,14 | 4588,01 | 5675,29 |
| 3.1.Доход от продаж | 5467,50 | 6584,40 | 7488,00 | 8588,25 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2025 | 2232 | 2340 | 2475 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700,00 | 2950,00 | 3200,00 | 3470,00 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1291,32 | 1392,80 | 1445,75 | 1511,93 | |
| 3.2.1.Амортизация | 598,66 | 598,66 | 598,66 | 598,66 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1586,20 | 1189,65 | 793,10 | 396,55 | |
| 3.3.Прибыль до налогообложения | 2589,98 | 4001,95 | 5249,15 | 6679,77 | |
| 3.4.Налог на прибыль(24%) | 621,60 | 960,47 | 1259,80 | 1603,14 | |
| 3.5.Чистая прибыль | 1968,38 | 3041,48 | 3989,35 | 5076,63 | |
| 4. ЧДП(1+3) | -10574,67 | 2567,04 | 3640,14 | 4588,01 | 5675,29 |
| 5. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1,00 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 6.ЧТДС(5*6) | -10574,67 | 2130,65 | 2511,70 | 2661,05 | 2724,14 |
| 7.ЧТДС нарастающим итогом. | -10574,67 | -8444,02 | -5932,32 | -3271,28 | -547,14 |
Определим предельное негативное значение анализируемого показателя.
Таблица 6.13
Денежные потоки по трем видам деятельности
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 |
| 1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти | -10575,89 | ||||
| 1.1. Покупка оборудования | 8980,00 | ||||
| 1.2. Прирост оборотных средств | 7,51 | ||||
| 1.3. Проценты по первому году | 1586,38 | ||||
| 1.4. Прединвестиционная деятельность | 2,00 | ||||
| 2.Денежный поток от финансовой деят-ти | 10575,89 | -2643,97 | -2643,97 | -2643,97 | -2643,97 |
| 2.1.Сумма кредита | 10575,89 | ||||
| 2.2.Возврат кредита | 2643,97 | 2643,97 | 2643,97 | 2643,97 | |
| 2.3. Остаток на начало года | 10575,89 | 7931,92 | 5287,95 | 2643,97 | |
| 3.Денежный поток от операционной деят-ти | 2709,99 | 3842,31 | 4835,49 | 5981,42 | |
| 3.1.Доход от продаж | 5697,54 | 6903,59 | 7872,64 | 9057,39 | |
| 3.1.1.Объем продаж | 2110,20 | 2340,20 | 2460,20 | 2610,20 | |
| 3.1.2.Цена за единицу продукции | 2700 | 2950 | 3200 | 3470 | |
| 3.2.Полная себестоимость | 1333,09 | 1445,85 | 1504,68 | 1578,21 | |
| 3.2.1.Амортизация | 598,66 | 598,66 | 598,66 | 598,66 | |
| 3.3.Проценты за кредит | 1586,38 | 1189,79 | 793,19 | 396,60 | |
| 3.3.Прибыль до налогообложения | 2778,06 | 4267,95 | 5574,77 | 7082,59 | |
| 3.4.Налог на прибыль(24%) | 666,74 | 1024,31 | 1337,95 | 1699,82 | |
| 3.5.Чистая прибыль | 2111,33 | 3243,65 | 4236,83 | 5382,76 | |
| 4. ЧДП(1+3) | -10575,89 | 2709,99 | 3842,31 | 4835,49 | 5981,42 |
| 5. Коэффициент дисконтирования (20%) | 1 | 0,83 | 0,69 | 0,58 | 0,48 |
| 6.ЧТДС(5*6) | -10575,89 | 2249,29 | 2651,19 | 2804,58 | 2871,08 |
| 7.ЧТДС нарастающим итогом. | -10575,89 | -8326,60 | -5675,41 | -2870,83 | 0,25 |
| Объем продаж в 2007 году | 1840,2 |
Уровень устойчивости и чувствительности инновационного проекта определим как относительное отклонение в процентах:
где
Х – исходное значение показателя;
х – негативное предельное значение показателя.
Результаты исследования устойчивости и чувствительности проекта по факторам риска представлены в таблице 6.14.
Таблица 6.14
Результаты исследования устойчивости и чувствительности проекта по факторам
| Фактор | Ед. изм. | Исходное значение | Предельное значение | Уровень чувстви тельности, % | Значение ЧДД при 10%-ном изменении показателя | Вывод |
| Затраты на приобретение оборудования | тыс. руб. | 8980 | 9486,50 | 5,64 | -418,82 | Проект по этому фактору неустойчив и чувствителен |
| Годовой объем заказов | тыс.тонн | 1980 | 1840,2 | 7,06 | -547,14 | Проект по этому фактору неустойчив и чувствителен |
Далее необходимо провести анализ рисков проекта, который производится в соответствии с результатами оценки устойчивости и чувствительности, т.е. из всех факторов, отражающих возможные угрозы для реализации проекта, надо отобрать те, по которым проект имеет высокую чувствительность. Анализ и разработка механизма управления рисками обобщаются в таблице 6.15.
Таблица 6.15
Анализ рисков проекта
| Этап | Фактор риска | Вероятность наступления | Метод уп-равления риском | Вероятность снижения |
| Прединвести-ционная стадия | Þ Разногласия по вопросу выбора инновационного проекта. | 20% | Поиск согласованного решения после рассмотрения всех вариантов. | 80% |
| Приобретение и поставка оборудования | Þ Ошибки в рабочей и эксплуатационной документации; Þ Срыв поставки необходимого оборудования. | 15% 10% | Привлечение к проекту высококвалифицированных специалистов; Применение штрафных санкций при невыполнении условий поставки. | 70% 90% |
| Монтаж оборудования | Þ Трудности с монтажом оборудования из-за его значительных дефектов; Þ Трудности при обучении обслуживающего персонала. | 25% 5% | Замена некоторых деталей оборудования; Проведение дополнительных курсов, а также курсов повышения квалификации. | 60% 90% |
| Производство и реализация продукции | Þ Сбои в работе оборудования; Þ Усиление конкурентных позиций; Þ Коммерческие риски. | 30% 25% 15% | Тщательный контроль за работой оборудования; Увеличение доли рынка, снижение цены на выпускаемую продукцию; Расширение предприятием рекламной деятельности. | 75% 95% 80% |
В данном разделе необходимо привести календарный план реализации проекта, в котором укажем сроки реализации этапов, лица, ответственные за их осуществление, а также вопросы, которые необходимо решить на каждом из этапов (таблица 7.1).
Таблица 7.1
План реализации проекта
| № | Наименова-ние этапа | Сроки | Ответственные лица | Круг вопросов |
| 1 | Прединвести-ционная стадия | 1.01.07г.- 30.04.07г. | Þ генеральный директор Þ начальник отдела маркетинга и ВЭД | Ø Анализ конъюнктуры рынка; Ø Рассмотрение различных вариантов инновационного проекта; Ø Принятие решения о приобретении нового оборудования; Ø Оценка проф. пригодности работающего персонала и составление нового штатного расписания. |
| 2 | Приобретение и поставка оборудования | 1.05.07г.- 30.09.07г. | Þ директор по производству Þ главный инженер Þ главный технолог | Ø Подготовка комплекта рабочей и эксплуатационной документации; Ø Заключение договора на покупку и поставку оборудования; Ø Доставка необходимого оборудования. |
| 3 | Монтаж оборудования | 1.10.07г.- 30.12.07г. | Þ директор по производству Þ коммерческий директор | Ø Работы по шефмонтажу и пуско-наладке; Ø Обучение обслуживающего персонала; Ø Участие в проведении гарантийных испытаний; Ø Запуск оборудования на полную мощность. |
| 4 | Производство и реализация продукции | с 01.01.08г. | Þ коммерческий директор Þ главный технолог Þ начальник отдела маркетинга | Ø Заключение договоров на реализацию продукции; Ø Сбыт продукции, как белгородским предприятиям, так и в Московский регион, Смоленскую, Курскую области. |
Осуществление данного инновационного проекта может прекратиться, если на каком-либо этапе реализации появятся причины, указанные в табл. 7.2.
Таблица 7.2
Условия прекращения реализации проекта
| Этап | Причина |
| 1. Приобретение и поставка оборудования | q Срыв очередности поставки поставщиком; q Значительные дефекты упаковки, обеспечивающей сохранность и работоспособность оборудования. |
| 2. Монтаж оборудования | q Невозможность по каким-либо причинам прохождения электрофильтром необходимых испытаний; q Некачественный монтаж оборудования; q Недостаточная подготовка необходимого персонала; q Недостаток деталей внутреннего механического оборудования; q Недостаток деталей электрооборудования. |
| 3. Производство и реализация продукции | q Показатели запыленности на выходе электрофильтра составляют выше 50 мг/нм3; q Неприемлемое повышение цен на сырье и материалы, что непосредственно ведет к росту цены на цемент; q Форс-мажорные обстоятельства. |
Таким образом, предложенный инновационный проект по замене электрофильтра в ОАО "Белгородский цемент" может быть вполне реализован, если не возникнут указанные в таблице причины, по которым осуществление данного проекта может быть приостановлено или не произведено.
Заключение
В результате проведённого исследования по теме "Финансовый механизм инновационного предпринимательства", а также после разработки инновационного проекта на примере предприятия ОАО "Белгородский цемент" можно сделать ряд выводов:
1.Финансовое обеспечение инновационной деятельности охватывает денежные отношения субъекта инноваций с другими хозяйствующими субъектами, финансово-кредитными учреждениями по оплате научно-технической продукции, контрагентских работ, поставок спецоборудования, материалов и комплектующих изделий, расчетов с учредителями, трудовым коллективом и государственными органами управления.
2.В 1-вом разделе практической части курсового проекта в ходе описания исследуемого предприятия был проведен анализ основных технико-экономических показателей за два предшествующих года, который показал, что ОАО «Белгородский цемент» находится в устойчивом финансовом положении.
3.В результате характеристики отрасли, рынков сбыта и конкуренции получили, что ОАО «Белцемент» занимает лидирующее положение в Белгородской области. Более того, по итогам 2005 г. завод признан лучшим предприятием «ЕВРОЦЕМЕНТ груп». Второй раз подряд он стал победителем в номинации «Лучшая компания – грузоотправитель по Юго-Восточной железной дороге».
4.В 3-ем разделе практической части для реализации на предприятии предлагаются 2 инновационного проекта:
Ø Организация производства вяжущих низкой водопотребности;
Ø Организация внедрения электрофильтра.
Они были охарактеризованы по следующим направлениям - технический аспект, организационный аспект, экономический аспект.
5.Учитывая особенности данного предприятия, его принадлежность и стратегическую направленность, а также характеристики предлагаемых проектов, давая оценку каждому проекту с помощью экспертов, произвели выбор наиболее эффективного проекта. Им стал проект В. Реализация данного проекта позволит существенно улучшить экологическую обстановку на предприятии.
6.В разделе обоснование эффективности инновационного проекта были рассчитаны показатели чистой текущей стоимости (694,85 тыс. руб.), индекса рентабельности = 1,07, внутренней нормы доходности (24,24%), периода возврата инвестиций = 4,77 года и периода окупаемости = 3,77 года, которые показывают полную экономическую эффективность инвестиционного проекта.
7.В работе была произведена экспертиза проекта, которая предполагает проведение факторного анализа устойчивости и чувствительности инновационного проекта с целью определения «узких мест». В результате чего было выявлено, что при 10%–ом изменении затрат на приобретение оборудования и годового объема заказов в негативную сторону проект оказался неустойчив и чувствителен.
При проведении экспертизы проекта были выявлены основные факторы риска и предложены меры по снижению их воздействия.
8.И, наконец, в заключительном разделе данного курсового проекта был рассмотрен календарный план реализации проекта, в котором были указаны сроки реализации этапов проекта, лица, ответственные за их осуществление и вопросы, которые необходимо решить на каждом из этапов. В этом разделе также были указаны причины, по которым осуществление данного проекта может быть приостановлено или не произведено.
Библиографический список литературы
1.Балабанов И.Г. Инновационный менеджмент: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2000.
2.Инновационный менеджмент: Учебник / Под ред. проф. В.А. Швандара, проф. В.Я. Горфинкеля. – М.: Вузовский учебник, 2005. – 382 с.
3.Медынский В.Г. Реинжиниринг инновационного предпринимательства/ Медынский В.Г., Ильдеменов С.В. – М.: ЮНИТИ, 1999. – 413 с.
4.Основы инновационного менеджмента. Теория и практика: Учебник / Л.С. Барютин и др.; под ред. А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. 2-е изд. перераб. и доп. – М.: ЗАО "Издательство" Экономика", 2004. – 518 с.
5.Управление инновациями: В 3 кн. Кн. 1. Основы организации инновационных процессов: Учеб. пособие / А.А. Харин, И.Л. Коленский; Под ред. Ю.В. Шленова. – М.: Высш. шк., 2003. – 252 с.: ил.
6.Управление инновациями: В 3 кн. Кн. 2. Управление финансами в инновационных процессах: Учеб. пособие / А.А. Харин, И.Л. Коленский, Н.Н. Пущенко, В.А. Старых; Под ред. Ю.В. Шленова. – М.: Высш. шк., 2003. – 295 с.: ил.
7.http://www.inion.ru
Похожие работы
... из отраслевых холдингов России и продолжает свою производственную деятельность как самостоятельная компания, в состав которой также входят ООО «», ОАО «», ОАО «. 2.3 Функции организации и контроля процесса управления инновациями на ОАО «» Важнейшей составной частью предприятия во всех его ипостасях становятся инновации - процесс постоянного обновления во всех сферах его деятельности. Но для того ...
... · неумелое управление предприятием. 3.Проектная часть. На основе рассмотренных теоретического и аналитического разделов, попытаемся разработать и обосновать методы решения вопросов усовершенствования стратегии управления инновациями на предприятии Краснодонского молокозавода. Особое внимание в данном разделе уделим стратегии управления инновациями на производстве. Динамичное развитие ...
... новый или усовершенствованный технологический процесс, используемый в практической деятельности, а также связанные с этим дополнительные научные исследования и разработки. 2. Стратегическое управление инновациями: средства и методы Стратегическое управление – основа современного менеджмента в условиях постоянных изменений окружающей среды. При этом наиболее сложны в управлении инновационные ...
... доказательства копирования знака, и нет необходимости устанавливать вину нарушителя. 2. Особенности принятия решений в управлении инновациями В новых условиях хозяйствования (с присущими рыночной экономике неопределенностью, повышением хозяйственного риска и т.п.) управленческие задачи требуют для своего решения адекватного инструментария (использующего методологически безупречную систему ...
0 комментариев