Развитие украинского рынка депозитов

АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Кафедра «Финансы и кредит»

Контрольная работа

По дисциплине: «Организационная деятельность НБУ»»

На тему: «Развитие украинского рынка депозитов»

Выполнила:

Студентка

Группы 4 ФКС

Проверил:

Ст. преподаватель

СЕВАСТОПОЛЬ

2007

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Депозитные операции коммерческих банков

            1.1 Депозитные операции

2 Развитие украинского рынка депозитов для физических лиц

Заключение

Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Депозитные операции составляют основную группу пассив­ных операций коммерческих банков. Они представляют собой операции банков по привлечению денежных средств юридичес­ких и физических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования.

Согласно действующему в Украине законода­тельству в качестве субъектов депозитных операций могут выс­тупать: небанковские финансовые учреждения, государствен­ные предприятия и предприятия других форм собственности, индивидуальные предприниматели, физические лица, различ­ные общественные организации. Субъектами депозитных отно­шений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровож­дающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являю­щихся альтернативой кредитным договорам.

Целью данной работы является освещение современных тенденций и динамики развития рынка депозитов для физических лиц в Украине.

В работе проанализированы главные тенденции и динамика развития рынка депозитов для физических лиц, приведена структура банковского рынка Украины, отражена динамика изменения ставок за депозитными вкладами, внедрены направления интенсификации маркетинговой деятельности в банках.

1. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1           Депозитные операции

Депозитные операции составляют основную группу пассив­ных операций коммерческих банков. Они представляют собой операции банков по привлечению денежных средств юридичес­ких и физических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования.

Согласно действующему в Украине законода­тельству в качестве субъектов депозитных операций могут выс­тупать: небанковские финансовые учреждения, государствен­ные предприятия и предприятия других форм собственности, индивидуальные предприниматели, физические лица, различ­ные общественные организации. Субъектами депозитных отно­шений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровож­дающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являю­щихся альтернативой кредитным договорам.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных опера­ций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определен­ное время оседают на счетах в банке.

Депозитные счета разнообразны. В основе их классифика­ции могут быть такие критерии, как источники вкладов, целе­вое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и про­чее, однако основными критериями чаще всего выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада.

По форме изъятия средств депозиты подразделяются на де­позиты до востребования (обязательства, не имеющие конкрет­ного срока исполнения) и срочные депозиты (обязательства, имеющие фиксированные сроки). В банковской практике могут встречаться и так называемые условные депозиты, которые представляют собой средства, подлежащие изъятию при наступ­лении каких-либо заранее оговоренных событий.

Среди пассивных операций коммерческих банков обычно ос­новной объем приходится на операции по формированию депо­зитов до востребования. Они представляют собой средства, кото­рые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, по­лучение доходов по таким счетам не является основным моти­вом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депо­зиты до востребования. Прежде всего это текущие (расчетные) счета, которые открываются предприятиям и предпринимате­лям для зачисления поступающих в их адрес средств и осущес­твления расчетных операций как в безналичной, так и в налич­ной формах. Текущий счет может быть открыт и физическому лицу. Он предназначен для осуществления операций по зачис­лению и переводу средств, вытекающих из гражданских право­вых отношений. Согласно законодательству клиенту может быть открыт один текущий (расчетный) счет. Все условия его от­крытия и функционирования должны быть указаны в заклю­ченном между банком и клиентом договоре на расчетное обслу­живание. Наиболее существенными условиями этого договора является начисление банком процентов на остаток средств на счете и взимаемая с клиента плата за проведение банком расчет­ных операций и выдачу со счета наличных средств. В основе оп­ределения этих условий лежат разработанные банком тарифы, но в каждом конкретном случае они могут носить индивидуаль­ный характер.

Предприятиям и предпринимателям, занимающимся внеш­неэкономический деятельностью, могут быть открыты текущие счета в иностранной валюте. Они предназначены для учета ос­татков средств после обязательной продажи определенной части поступлений в иностранной валюте, поскольку это предусмотре­но действующим в Украине законодательством. С этих счетов производятся и платежи в иностранной валюте.

Разновидностью счета до востребования является субсчет, ко­торый открывается нехозрасчетным формированиям и подразде­лениям, находящимся вне расположения головного предприя­тия, для зачисления выручки и осуществления безналичных расчетов. Эти счета могут быть открыты только в официальной денежной единице Украины.

В определенных законодательством случаях могут использо­ваться временные счета. Они открываются строящемуся пред­приятию (пусковому комплексу, очереди, этапу и т.п.) на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию. Временные сче­та используются также для формирования уставного фонда создаваемых акционерных обществ (обществ с ограниченной или дополнительной ответственностью) для зачисления на них средств инвесторов и в некоторых других случаях. После фор­мирования уставного капитала и государственной регистрации общества временный счет закрывается и в общем порядке от­крывается текущий счет.

Депозитами до востребования являются также средства, от­раженные на различных благотворительных счетах в банке. Благотворительный счет — это счет целевого характера, откры­ваемый в банке предприятием, предпринимателем или гражда­нами для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций, например, для лечения граждан, строительства объектов различного общес­твенного назначения, а также ремонта или реконструкции зда­ний, представляющих историческую или культурную ценность, для проведения экологических мероприятий и т.п. Этот счет мо­жет открываться как в официальной денежной единице Респуб­лики Беларусь, так и в иностранной валюте.

Для отражения операций, осуществляемых с использовани­ем корпоративных банковских пластиковых карточек, их вла­дельцам — предприятиям и предпринимателям — открываются карт-счета, остатки по которым представляют собой для ком­мерческого банка разновидность депозитов до востребования.

В банковской практике для осуществления функций контроля используются транзитные счета. Например, в настоящее время их применяют в банках Украины для учета поступлений выручки предприятий в иностранной валюте и обязательной про­дажи ее части в определенных законодательством размерах. В ре­жиме использования этих счетов имеется ряд особенностей: для их открытия не требуется заявления или ходатайства клиента; по остаткам средств на этих счетах не осуществляется начисление банком процентов; за операции, связанные с продажей иностран­ной валюты, с клиента не взимаются комиссионные платежи.

Определенную часть депозитов до востребования могут сос­тавлять средства, образовавшиеся у коммерческого банка в ре­зультате ведения корреспондентских счетов других банков. Та­кими средствами будут пассивные остатки по счетам Лоро. Если коммерческий банк воспользуется правом образования овер­драфта, предусмотренным договором по функционированию его корреспондентского счета Ностро, то и по этому активному сче­ту могут образоваться пассивные остатки, представляющие со­бой часть привлеченных банком ресурсов до востребования.

Депозитами до востребования являются и пассивные остат­ки, отраженные на контокоррентном счете. Данный счет пред­ставляет собой единый дебетово-кредитовый счет, сочетающий одновременно черты текущего и ссудного счетов. После заклю­чения между клиентом и банком соответствующего двустороннего договора по счету-контокорренту клиент получает право совершения операций по уже действующему текущему (расчет­ному) счету с правом допущения дебетового сальдо. Открытия нового счета не требуется. Активный (дебетовый) остаток по контокоррентному счету означает наличие у клиента ссудной задолженности перед банком, а пассивный (кредитовый) оста­ток свидетельствует о наличии у клиента собственных средств, аналогичных остаткам по текущим и расчетным счетам.

Счет-контокоррент используется для осуществления опера­ций только в официальной денежной единице Украины и переход клиента на кредитно-расчетное обслуживание по этому счету возможен только при отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в текущую деятельность и процен­там за их использование. В договоре по счету-контокорренту предусматривается не только взимание банком процентов по ак­тивным остаткам на этом счете, но и выплата в пользу клиента процентов по пассивным остаткам, являющимся для банка од­ним из источников ресурсов.

Кроме рассмотренных выше видов банковских счетов по уче­ту депозитных средств в режиме до востребования, в банковской практике могут встречаться и другие их виды. Можно отметить, что, несмотря на существование различного рода счетов до вос­требования, основным их видом для любого банка являются рас­четные и текущие счета, и преобладающая часть депозитов до востребования аккумулируется именно на этих счетах.