Навигация
Отчетный баланс по состоянию на 01.01.2004 года
41130
знаков
37
таблиц
0
изображений
2.3 Отчетный баланс по состоянию на 01.01.2004 года.
Таблица 4
| Актив Хозяйственные средства | Пассив Источники образования хозяйственных средств | ||||
| № | Наименование счета | Сумма, Руб. | № | Наименование счета | Сумма, Руб. |
| 01 | Основные средства | 1698770 | 02 | Износ основных средств | 570639 |
| 04 | Нематериальные активы | 58000 | 05 | Амортизация нематери- альных активов | 34000 |
| 06 | Долгосрочные финансо-вые вложения | 100000 | 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 192138 |
| 07 | Оборудование к уста- новке | 70000 | 94 | Недостачи и потери от порчи ценностей | 1500 |
| 08 | Вложения во внеоборот-ные активы | 120000 | 68 | Расчеты по налогам и сборам | 4870 |
| 10 | Материалы | 409265 | 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспе-чению | 60036 |
| 15 | Заготовление и приобре-тение материальных ценностей | 27840 | 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 91552 |
| 16 | Отклонение в стоимос-ти материальных цен-ностей | 25539,50 | 63 | Резервы по сомнитель-ным долгам | 18000 |
Окончание таблицы 4
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | 3360 | 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам изаймам | 90000 |
| 20 | Оновное производство | 6290 | 80 | Уставный капитал | 1000000 |
| 40 | Выпуск продукции | 50958 | 75 | Расчеты с учредителя-ми | 75200 |
| 43 | Готовая продукция | 100000 | 82 | Резервный капитал | 45600 |
| 50 | Касса | 500 | 83 | Добавочный капитал | 977475 |
| 51 | Расчетный счет | 621268 | 84 | Нераспределенная при-быль (непокрытый убыток прошлых лет) | 285575,50 |
| 52 | Валютный счет | 35000 | 96 | Резервы предстоящих расходов | 2375 |
| 58 | Финансовые вложения | 50000 | |||
| 62 | Расчеты с покупателя-ми и заказчиками | 30700 | |||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 5000 | |||
| 73 | Расчеты с персоналом по прочим операциям | 5100 | |||
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 15770 | |||
| 97 | Расходы будущих пе-риодов | 15600 | |||
| Итого по активу: | 3448960,50 | Итого по пассиву: | 3448960,50 | ||
Приложение 1.
01 02
| С-до 1726770 (2) 56000 (2) 28000 | 56000 (2) 29000 (2) 27000 (2) |
(2) 29000 | С-до 548720 14500 (2) 36419 (7) | |
| 84000 | 112000 | 29000 | 50919 | |
| С-до1698770 | С-до 570639 | |||
| 05 |
| 10/1 | ||
| С-до 30000 4000 (30)
| С-до 195200 (6.1) 65000 (14.1) 1500 | 20000 (14.2) 45130 (8.1) 10070 (8.1) 9000 | ||
|
| 4000 | 84200 | ||
|
| С-до 177500 | |||
10/2 10/5
| С-до 234500 (6.1) 30000 | 84510 (8.2) | С-до 33025 (2) 8000 (18) 350 | ||
| 30000 | 84510 | 8350 | ||
| С-до 179990 | С-до 41375 |
10/6 10
| С-до 26870 (6.1) 17000 | 5320 (8.3) 18250 (8.3) 4800 (8.3) 5100 (8.3) | С-до 489595 66500 30000 17000 8350 | 54200 84510 33470 | |
| 17000 | 33470 | 121850 | 202180 | |
| С-до 10400 | С-до 409265 |
15 16
| С-до 30000 (3.1) 65000 (3.1) 1980 (3.2) 17000 (3.2) 690 (4) 1380 (4) 1510 (4) 1008 (5) 25000 (5) 2840 | 65000 (6.1) 30000 (6.1) 17000 (6.1) 3360 (6.2) 1510 (6.2) 1698 (6.2) | С-до 31860 (6.2) 3360 (6.2) 1510 (6.2) 1698 | 11988,50 (9) 900 (29) | |
| 116408 | 118568 | 6568 | 12888,50 | |
| С-до 27840 | С-до 25539,50 |
16/1 16/2
| С-до 17456 3360 | 3610,40 805,60 | С-до 11715 1510 | 4225,50 | |
| 3360 | 4416 | 1510 | 4225,50 | |
| С-до 16400 | С-до 8999,50 |
16/6 19
| С-до 2689 1698 | 532 1825 480 510 | С-до 7000 (3.2) 14100 (4) 650 (5) 4160 (15.1) 940 (15.2) 600 (15.3) 1440 (15.4) 2600 (15.5) 660 | 800 (14.4) 27990 (41) | |
| 1698 | 3347 | 25150 | 28790 | |
| С-до 1040 | С-до 3360 |
20 23
| С-до 53019 (8.1) 45130 (8.2) 84510 (9.1) 3610,40 (9.2) 4225,50 (10.1) 90000 (11.1) 32040 (19) 630 (30) 4000 (14.3) 7000 (27) 92654,60 (28) 119790 (31) 35043 | 1280 (17) 564082,50 (33) | (8.1) 10070 (8.3) 5320 (9.1) 805,60 (9.3) 532 (10.2) 25000 (11.2) 8900 (15.3) 1500 (15.4) 3000 (15.5) 1000 (26) 43527 | 7000 (2) 92654,60 (27) | |
| 518633,50 | 565362,50 | 99654,60 | 99654,60 | |
| С-до 6290 |
Расчет незавершенного производства:
53019+518633,50-6290-1280=564082,50 – списывается в счет 40.
25/1 25/2
| (7.1) 28451 (8.3) 18250 (8.3) 4800 (9.3) 1825 (9.3) 480 (10.3) 20000 (10.4) 19000 (11.3) 7120 (11.4) 6764 (15.3) 3100 (15.4) 8000 (15.5) 2000 | 119790 (28) | (7.1) 5373 (8.1) 5100 (9.3) 510 (10.3) 18000 (10.4) 6000 (11.3) 6408 (11.4) 2136 | 43527 (26) | |
| 119790 | 119790 | 43527 | 43527 | |
26 28
| (7.2) 2595 (10.4) 8000 (11.4) 2848 (15.1) 4700 (15.2) 3000 (15.3) 2600 (15.4) 2000 (15.5) 300 (14.3) 9000 | 35043 (31) | (17) 1280 | 300 (13) 350 (18) 630 (19) | |
| 35043 | 35043 | 1280 | 1280 | |
40 43
| С-до 50958 (33) 564082,50 | 500000 (32) 64082,50 (34) | (32) 500000 | 400000 (35) | |
| 564082,50 | 564082,50 | 500000 | 400000 | |
| С-до 50958 |
44 50
| (29) 9900 (37) 15000 | 24900 (38) | С-до 500 (20) 87250 | 5250 (24) 82000 (22) | |
| 24900 | 24900 | 87250 | 87250 | |
| С-до 500 |
60
| С-до 400158 (24) 5250 (39) 720000 (1) 40000 | 5640 (16.1) 3600 (16.1) 8640 (16.3) 15600 (16.4) 3960 (16.5) 87250 (20) 8450 (21) 30000 (36) 65000 (47) 150000 (47) 121000 (47) 45000 (47) | (16.1) 5640 (16.2) 3600 (16.3) 8640 (16.4) 15600 (16.5) 3960 | 41820 98770 (3) 4548 (4) 32000 (5) 5640 (15.1) 3600 (15.2) 8640 (15.3) 15600 (15.4) 3960 (15.5) 15000 (37) | |
| 765250 | 544140 | 37440 | 187758 | |
| С-до 621268 | С-до 177138 |
62 63
| С-до 70700 (35) 650000 (36) 30000 | 720000 (39) | С-до 15000 3000 (45) | ||
| 680000 | 720000 | 3000 | ||
| С-до30700 | С-до 18000 |
66 68
| (47) 121000 | С-до 194000 15000 (25.1) 2000 (25.1) | (21) 4900 (41) 27990 (47) 65000 (47) 150000 | С-до 20800 23148 (13) 5000 (40) 113356 (42) 13000 (43) 4800 (50) 72656 (46) | |
| 121000 | 17000 | 247890 | 231960 | |
| С-до 90000 | С-до 4870 |
69 70
| (12) 6900 (21) 2370 (21) 800 (21) 380 | С-до 4270 66216 (11) | (13) 31348 (22) 12000 (22) 65000 (23) 5250 | С-до 12250 186000 (10) 6900 (12) | |
| 10450 | 66216 | 113598 | 192900 | |
| С-до 60036 | С-до 91552 |
73 75
| (14.4) 6300 | 1200 (13) | С-до 40000 (50) 4800 | 40000 (1) 80000 (49) | |
| 6300 | 1200 | 4800 | 120000 | |
| С-до 5100 | С-до 75200 |
76 83
| (47) 45000 | С-до 12280 6700 (13) 5250 (23) 5000 (25.2) | (2) 14500 (2) 13500 | С-до 977475 28000 (2) | |
| 45000 | 16950 | 28000 | 28000 | |
| С-до 15770 | С-до 977475 |
84 90/1
| (49) 80000 | С-до 122000 13500 (2) 230075,50 (48) | 650000 (35) | ||
| 80000 | 243575,50 | 650000 | ||
| С-до 285575,50 | С-до 650000 |
90/2 90/3
| (35) 400000 (38) 24900 (40) 5000 (34) 64082,50 | (42) 113356 | |||
| 493982,50 | 113356 | |||
| С-до 493982,50 | С-до 113356 |
90/9 91/1
| 493982,50 113356 (44) 42661,50 | 650000 | 1500 (14) 8000 (2) | ||
| 650000 | 650000 | 9500 | ||
| С-до 9500 |
91/2 91/9
| (45) 3000 (2) 7000 (2) 27000 (25) 15000 (25) 5000 (43) 13000 (25) 2000 | 72000 | 9500 62500 (44) | ||
| 72000 | 72000 | 72000 | ||
| С-до 72000 |
98
| (14.2) 20000 | 16000 (14.3) 4000 (14.4) | 1500 (14.4) | ||
| 20000 | 20000 | 1500 | ||
| С-до 1500 |
71
| (22) 5000 | |
| 5000 | |
| С-до 5000 |
99 Реформация баланса
| (44) 62500 (46) 72656 | С-до 322570 42661,50 (44) | (48) 230075,50 | С-до 230075,50 | |
| 135156 | 42661,50 | 23075,50 | ||
| С-до 230075,50 |
Похожие работы
... отпуск, праздничные дни и тому подобное). Объектом изучения в данной работе является ОАО Смоленский автоагрегатный завод. Целью данной выпускной квалификационной работы является проведение исследования учета расчетов по оплате труда на конкретном объекте, проанализировать действующие системы и формы оплаты труда, выяснить их недостатки, осуществить анализ использования фонда оплаты труда. Вопросы ...
... правило, при автоматизации учета заработной платы) за фактически отработанное время или изготовленную продукцию, выполненные работы. 2. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА РАСЧЕТОВ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУД И ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ НА ПРИМЕРЕ СТЕРЛИТАМАКСКОЙ ТЭЦ ОАО «БАШКИРЭНЕРГО» 2.1 Организационно-экономическая характеристика Стерлитамакской ТЭЦ ОАО «Башкирэнерго» Стерлитамакская ТЭЦ – филиал открытого ...
... ; надлежащее качество материалов, инструментов, иных средств и предметов, необходимых для выполнения работы, их своевременное предоставление работнику; условия труда, соответствующие требованиям охраны труда и безопасности производства. Глава 2 УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА 2.1 Виды, формы и системы оплаты труда Выплата заработной платы обычно производится в денежной форме в валюте ...
... по возмещению материального ущерба; 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» — на суммы удержаний по исполнительным листам и за товары, приобретенные в кредит. 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» Выдачу заработной платы и пособий в бухгалтерском учете отражают следующей записью: дебет счета 70 кредит счета 50 «Расчеты с персоналом по оплате труда» «Касса» Не выданные ...
0 комментариев