Наследование по завещанию

План

Введение

1. Общие положения

2. Форма и порядок совершения завещания

3. Отмена и изменение завещания. Недействительность завещания

4. Исполнение завещания

Заключение

Список литературы

Введение

Тема моей курсовой работы наследование по завещанию. На мой взгляд, наследование по завещанию является одной из актуальных проблем гражданского права.

Целями и задачами данной курсовой работы является рассмотрение и раскрытие общих положений наследования, формы и порядка совершения завещания, отмены, изменения, недействительности и исполнения завещания.

Понятие завещания пришло к нам из Древнего Рима. Именно этот способ распределения всех материальных благ, нажитых человеком в течение своей жизни, особенно культивировался древнеримским обществом. Так, в кодификацию Юстиниана (Corpus juris civilis) входили, кроме Институций (работы Гая, Ульпиана, Флорентина и Марциана) и собственно Кодекса Юстиниана (собрание императорских конституций), также Дигесты или Пандекты (собрание отрывков из сочинений 38 римских юристов от I века до нашей эры до IV века нашей эры). При составлении Дигест (Пандект) Трибониан (юрист VI века нашей эры) назвал пятую часть Дигест "De testamentis" - "О завещаниях", чем подчеркнул важность этого института права в общественной жизни и необходимость его законодательного урегулирования для всего государства в целом.

Считалось обязанностью гражданина изложить свою последнюю волю (testamentum - последняя воля, завещание) перед тем как уйти в мир иной. Римляне воспитывались с той мыслью, что достойный член общества должен содержать все свои дела (материальные и духовные) в порядке. Любой человек должен был готов уйти из этой жизни в любое время, но уйти таким образом, чтобы после его смерти у его близких и друзей не возникло сомнений в действительной воле наследодателя в отношении распределения имущества, которое он оставлял живущим. Грамотно составленное завещание (testatio mentis - свидетельство состояния ума, завещание, последняя воля) свидетельствовало о состоянии ума человека, о ясности его мыслей, о способности отдавать отчет своим действиям и предвидеть последствия своей последней воли.

Наследование по завещанию – это урегулированный законом порядок посмертного правопреемства, основанного на завещании наследодателя. Решающим фактором этого порядка является завещание, которое в совокупности с другими обстоятельствами (открытие наследства, наличие наследства и др.) признается основанием такого наследования. Наследование по завещанию противостоит наследованию по закону как порядку посмертного правопреемства при отсутствии завещания или вопреки завещанию.

1. Общие положения

 

В условиях становления рыночных отношений, закрепления за гражданами права частной собственности на имущество особую актуальность приобретает возможность распорядиться им на случай смерти по своему усмотрению. Гарантии этого права закреплены статьей 35 Конституции, в п.4 которой указано: «Право наследования гарантируется».

До недавнего времени правовое регулирование наследственных правоотношений осуществлялось, прежде всего, на основе ГК РСФСР 1964г., многие положения которого давно устарели и не отражали современных тенденций развития имущественного оборота.

С 1 марта 2002г. вступила в действие третья часть ГК РФ, раздел V который содержит нормы, регулирующие наследственные правоотношения. Несмотря на то, что основополагающие принципы наследственного права в целом сохранены, ГК РФ привнесло немало новых положений.

Существенные изменения коснулись института наследования по завещанию. Теперь ему посвящена отдельная глава (62).

Новеллой является статья 1118 ГК, определяющая момент, с которого возникает завещательная правосубъектность[1]. До 1 марта 2002г. этот вопрос не был урегулирован законодательством. В юридической литературе высказывались различные рекомендации на этот счет. Одни авторы допускали возможность составления завещания несовершеннолетними в возрасте от 14 до 18 лет, которые уже могли быть обладателями собственного имущества. Другие считали, что правом завещать наделены только совершеннолетние. Гражданский кодекс Российской Федерации пошел по третьему пути, установив, что «завещание может быть совершено гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объеме» (ч. 2 ст. 1118). По общему правилу полная дееспособность у гражданина возникает в возрасте 18 лет. Однако не исключен вариант приобретения полной дееспособности несовершеннолетними. ГК предусматривает две такие возможности: вступление в брак до достижения 18-ти летнего возраста (ч. 2 ст. 21 ГК РФ); эмансипация (ст. 27 ГК РФ). Если обратиться к зарубежному опыту, то в Испании завещание может составить любое лицо, достигшее 14 лет, в Словении и Черногории – 15, во Франции, ФРГ, Сербии и Хорватии – 16, в Швейцарии – 18. Определение возраста зависит от развития культуры, исторических законодательных традиций и иных факторов (этнических, географических) той или иной страны. Что касается ограниченно дееспособных граждан, которые признаны таковыми вследствие злоупотребления спиртными напитками и наркотическими средствами (ст.30), то из смысла приведенной нормы можно вынести невозможность составления завещания указанными лицами[2].

Требование об обладании полной дееспособностью в момент совершения завещания предполагает, что признание гражданина недееспособным или ограниченно дееспособным после совершения им завещания не должно влиять на юридическую силу (действительность) уже совершенного им завещания. Точно так же, если гражданин совершил завещание в момент, когда он был лишен или ограничен в дееспособности, восстановление его дееспособности в полном объеме не отразится на юридической силе завещания: оно остается ничтожным[3].

Особо подчеркивается личный характер завещания: не допускается совершение завещания через представителя (п. 3 ст. 1118 ГК РФ), что закреплено и в с. 2064 Германского гражданского уложения 1896г., и ст.669 Гражданского кодекса Испании 1889г., и ст. 941 Гражданского кодекса Польши 1964г. Кроме того, в ГК уточняется, что в завещании могут совершаться распоряжения только одного гражданина. Совершение завещания двумя или более гражданами не допускается (п.4 ст. 1118)[4]. Из этого правила следует, что недопустимо одним завещанием (юридически значимым документом) оформлять завещательные распоряжения двух или более лиц, так как фактически такое распоряжение может быть исполнено только при одновременной смерти всех составивших его завещателей, что представляется мало реальным, а при свершении такого события правомерно могут быть поставлены вопросы о насильственном характере смерти завещателей и т.п[5].

В пункте 1 ст. 1118, во-первых, впервые на законодательном уровне отражено сложившееся доктринальное определение завещания: распоряжение имуществом на случай смерти; во-вторых, подчеркнут исключительный характер завещания[6]. "Распоряжение на случай смерти" означает определение завещателем судьбы имущества на день своей смерти, т.е. на момент открытия наследства (см. ст. 1113 и 1114). Исключительный характер завещания выражается в том, что его совершение - это единственный допускаемый законом способ распоряжения имуществом на случай смерти.

В пункте 5 ст. 1118 подчеркнута исключительная особенность завещания как односторонней сделки, которая состоит в том, что, являясь, как и любая другая сделка, действием, направленным на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (см. ст. 153 ГК), завещание само по себе при жизни завещателя никаких юридических последствий не создает. Оно не может быть оспорено при жизни завещателя, оно не связывает завещателя в праве распоряжения наследственным имуществом. Для возникновения гражданских прав и обязанностей на основании завещания необходим еще один юридический факт: открытие наследства (смерть завещателя - ст. 1113).

Поскольку юридические последствия завещания возникают в установленный законом срок: после смерти завещателя (согласно ст. 190 ГК срок может определяться также указанием на событие, которое должно неизбежно наступить), завещание следует характеризовать как срочную сделку[7].

На основании вышеизложенного можно дать определение завещания. Завещание – это акт физического лица (гражданина, иностранца, лица без гражданства) по распоряжению принадлежащими ему материальными или нематериальными благами на случай смерти[8].

Назначение завещания состоит в том, чтобы определить порядок перехода всего наследственного имущества или его части к определенным лицам, а также к Российской Федерации, ее субъектам, муниципальным образованиям или отдельным юридическим лицам и иным организациям. В этом и заключается отличие наследования по завещанию от наследования по закону. Назначение наследников и порядок распределения имущества между ними зависят исключительно от воли завещателя.

Завещание самостоятельно не порождает наследственных правоотношений. Для этого необходимо открытие наследства (вследствие смерти наследодателя).

Гражданин имеет право:

- завещать все свое имущество или какую-либо его часть (не исключая предметов обычной домашней обстановки и обихода);

- установить порядок наследования;

- завещать имущество лицу, не входящему в круг наследников по закону;

- завещать свое имущество любому количеству лиц;

- завещать юридическому лицу, государству или отдельным государственным, кооперативным и другим общественным организациям;

- лишить права наследования одного, нескольких или всех наследников по закону;

- составить завещание на имущество, официально не являющееся собственностью завещателя (например, супружеская доля имущества, совместно нажитого в браке).

Завещание является односторонней сделкой, из чего следует, что для совершения завещательного распоряжения не требуется встречного волеизъявления другого лица (наследника). Главное условие, ограничивающее свободу завещания, - обязательная доля, выделяемая необходимым наследникам (статья 1149). Обеспечиваются интересы несовершеннолетних нетрудоспособных наследников, а также иждивенцев.

Гражданин может по завещанию оставить указанным им наследникам имущество и имущественные права, которые будут принадлежать на момент его смерти. Поэтому при удостоверении завещания не требуется представления обратившимся лицом доказательств его права на завещаемое имущество, так как наследственная масса определяется на момент смерти завещателя и действительность завещательных распоряжений, содержащихся в нем, будет решаться после открытия наследства. При завещании части имущества его незавещанная часть переходит к наследникам по закону.

Граждане, имеющие вклады в банках или иных кредитных организациях, вправе, не составляя завещания в отношении этих вкладов, сделать распоряжение банку (кредитной организации) в форме заявления о выдаче вклада в случае своей смерти любому лицу, а также государству или отдельным юридическим лицам и организациям.

Оставшееся на дату смерти завещателя недополученное им пособие по временной нетрудоспособности не включается в наследственное имущество (Постановление Совета Министров СССР и ВЦСПС от 23 февраля 1984 года N 191). Также не включаются в состав наследства суммы пенсии, недополученные пенсионером-завещателем в связи с его смертью (Постановление Совета Министров СССР от 3 августа 1972 года с последующими изменениями дополнениями).

В случае указания в завещании нескольких наследников их доли должны быть определены в идеальном (абсолютном) выражении (например: в равных долях, 1/2 доля вклада, 1/4 доля дома и т.д.). Однако при составлении завещания на дом завещатель, кроме определения долей наследников в идеальном выражении, может указать, какая конкретно часть дома предназначается им в пользование каждому из названных им наследников (например: сыну - южная половина дома, дочери - северная), что предотвратит возможные в дальнейшем споры между наследниками[9].

Статья 1119 ГК РФ в соответствии с принципами дозволительной направленности и диспозитивности гражданско-правового регулирования закрепляет один из основных принципов наследственного права – принцип свободы завещания[10].

В пункте 1 ст. 1119 раскрыто содержание принципа «свободы завещания». Свобода завещания, прежде всего, выражается в том, что гражданину предоставлено право по "своему усмотрению", т.е. путем свободного волеизъявления, совершить завещание. В этой норме реализуется общий принцип свободы распоряжения принадлежащими гражданам правами, закрепленный в ст. 9 ГК.

Содержание "свободы завещания" выражено путем указания перечня прав завещателя. Перечень этот не является исчерпывающим. В нем указаны лишь основные права завещателя, которые были закреплены и в ст. 534 ГК 1964г., но при этом состав этих прав расширен и уточнен.

В ст. 534 ГК 1964г. гражданину предоставлялось право завещать имущество названным в этой статье лицам, а в ст. 1119 предоставлена возможность завещать имущество любым лицам. Состав лиц, которым по действующему законодательству можно завещать имущество, указан в ст. 1116.

Вместо "государства" в качестве возможных наследников названы Российская Федерация, субъекты РФ и муниципальные образования. В связи с этим может возникнуть вопрос, какое из государственных образований должно призываться к наследованию, если наследство открылось по завещанию, составленному в соответствии со ст. 534 ГК 1964г., и в нем в качестве наследника было названо "государство"? Очевидно, под "государством" следует иметь в виду Российскую Федерацию (ст. 1 Конституции РФ).

Вместо "отдельных государственных, кооперативных и общественных организаций" названы "юридические лица", притом специально предусмотрено, что юридические лица, указанные в завещании, могут быть призваны к наследству лишь в том случае, если они существуют на день открытия наследства.

Поскольку прекращение юридических лиц происходит путем ликвидации (ст. 61 ГК) и реорганизации (ст. 57 ГК), возникает вопрос, распространяется ли указанная норма на оба случая прекращения юридического лица.

Полагаем, что эта норма действует лишь в случае ликвидации юридического лица, поскольку в случае реорганизации вновь созданные юридические лица в порядке правопреемства приобретают права прекратившего свое существование юридического лица (ст. 58 ГК).

В качестве наследников по завещанию могут быть названы иностранные государства и международные организации.

Право "любым образом определить доли наследников в наследстве" в ст. 534 ГК 1964г. специально названо не было. Однако завещательное распоряжение такого содержания допускалось и ранее, поскольку и в ГК 1964г. был закреплен приоритет наследования по завещанию перед наследованием по закону (ст. 527 ГК 1964г.).

Право "лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону" было установлено и в ст. 534 ГК 1964г., в ст. 1119 оно не претерпело никаких изменений.

Указание в завещании о лишении наследника по закону наследства создает особые правовые последствия.

Если наследник по закону просто не упомянут в завещании, он сохраняет право наследования по закону в случае, если имеется или откроется возможность такого наследования: если завещана только часть имущества, если наследники по завещанию не примут наследство или откажутся от него, если наследник по завещанию признан недостойным и др.

Наследник, лишенный наследства путем специального распоряжения об этом в завещании, ни при каких условиях не может быть призван к наследству. Более того, наследники лица, лишенного наследства, не призываются к наследованию по праву представления (п. 2 ст. 1146).

Обязательный наследник не может быть лишен завещателем причитающейся ему по закону обязательной доли (см. ст. 1149).

Статья 1119 предоставляет завещателю право включать в завещание, помимо указанных в ней, иные распоряжения, но только такие, которые предусмотрены Кодексом. Имеется в виду не только назначение, но и подназначение наследника (ст. 1121), установление завещательного отказа (ст. 1137), завещательного возложения (ст. 1139), назначение исполнителя завещания (ст. 1134).

Эти же права были предоставлены завещателю и ст. 536, 538 и 539 ГК 1964г.

Норма п. 2 ст. 1119, устанавливающая, что гражданин не обязан сообщать кому-либо о факте совершения завещания, его содержании, изменении или отмене, еще раз подтверждает принцип свободы завещания и его правовую природу как односторонней сделки.

Изложенная в ст. 1120 норма не является новеллой. Право гражданина завещать все свое имущество или его часть (не исключая предметов обычной домашней обстановки и обихода) было закреплено в ст. 534 ГК 1964 г. Поскольку завещание порождает правовые последствия не в момент его совершения, а в момент открытия наследства, в практике возник вопрос о распространении завещания на имущество, которого не было у завещателя в момент совершения завещания. В Основах законодательства о нотариате (ст. 57) закреплено, что от завещателя не требуется предоставления доказательств, подтверждающих право завещателя на указанное в завещании имущество. В ст. 1120 это правило нашло свое дальнейшее уточнение. В ней речь идет не о завещании "всего своего имущества", а о завещании "любого имущества", в том числе и такого, которое будет приобретено в будущем, т.е. после совершения завещания.

Это означает, что имущество, указанное в завещании, еще не является наследственным имуществом (наследственной массой). До открытия наследства завещатель ни в коей мере не ограничен в праве распоряжаться принадлежащим ему имуществом, отчуждать его любым способом. Состав наследственного имущества определяется на момент открытия наследства (ст. 1112).

Завещание может содержать распоряжение по поводу всего имущества ("завещаю все принадлежащее мне имущество"), части имущества ("завещаю половину (любую долю) принадлежащего мне имущества"), конкретного имущества (дома, дачи, земельного участка и т.п.).

Завещатель может составить несколько завещаний. В них могут содержаться распоряжения в отношении разных наследников (одно завещание в пользу дочери, другое - в пользу сына), по поводу разного имущества (завещание дома, авторских прав и т.п.).

Если составлено несколько завещаний, необходимо определить их соотношение с учетом ст. 1130.

В статье 1120, в отличие от ст. 534 ГК 1964г., в составе наследственного имущества, по поводу которого может быть сделано завещательное распоряжение, не выделены предметы обычной домашней обстановки и обихода. Это объясняется тем, что действующее законодательство отказалось от особого правового режима наследования этой части имущества, установленного ранее ст. 533 ГК 1964г. В ст. 1169 закреплены лишь специальные правила раздела наследственного имущества, в состав которого входят предметы обычной домашней обстановки и обихода[11].

Согласно статье 1121 ГК РФ «Назначение и подназначение наследника в завещании» завещатель может совершить завещание в пользу одного или нескольких лиц (ст.1116), как входящих, так и не входящих в круг наследников по закону. Указание на то, что наследниками по завещанию могут быть назначены лица, как входящие, так и не входящие в круг наследников по закону, - это дань истории развития законодательства о наследовании в направлении утверждения принципа свободы завещания.

Завещатель может указать в завещании другого наследника (подназначить наследника) на случай, если назначенный им в завещании наследник или наследник завещателя по закону умрет до открытия наследства, либо одновременно с завещателем, либо после открытия наследства, не успев его принять, либо не примет наследство по другим причинам или откажется от него, либо не будет иметь право наследовать или будет отстранен от наследования как недостойный.

В п. 1 ст. 1122 применительно к завещанию закреплена особенность действия принципа равенства долей в наследстве: если в самом завещании не указаны ни доли каждого из наследников, ни конкретное имущество, предназначенное одному или каждому из наследников, наследники по завещанию наследуют в равных долях все завещанное имущество.

Эта норма корреспондирует ст. 245 ГК об общей долевой собственности.

Соответствующей нормы в ГК 1964г. не было, но на практике принцип равенства долей строго соблюдался.

Норма, содержащаяся в п. 2 ст. 1122, новая. Она устанавливает правовые последствия в случае, если нескольким наследникам завещаны в натуре части неделимой вещи.

Неделимой считается вещь, раздел которой в натуре невозможен без изменения ее назначения (ст. 133 ГК).

В результате наследственного правопреемства возникает долевая собственность, при этом каждому из наследников принадлежит доля в праве собственности на неделимую вещь.

На практике возникали трудности в определении размера долей, принадлежащих участникам общей собственности (сособственникам) на неделимую вещь, если такая вещь была завещана по частям (например, комнаты в квартире, которую невозможно реально разделить).

Пункт 2 ст. 1122 устанавливает порядок определения размера таких долей: размер доли каждого наследника соответствует стоимости завещанной ему части неделимой вещи.

Завещание в натуре частей неделимой вещи связывает наследников в определении порядка пользования ею: каждому из наследников принадлежит право пользования завещанной ему частью неделимой вещи. При желании наследников в свидетельстве о праве на наследство указывается не только доля наследников, но и порядок пользования ею. При регистрации права на недвижимое имущество на основании свидетельства о праве на наследство (ст. 17 Закона о регистрации прав на недвижимость) подлежит регистрации и порядок пользования имуществом.

Пункт 2 ст. 1122 является специальной нормой, устанавливающей дополнительно к ст. 247 ГК способ определения порядка пользования неделимой вещью: в соответствии с распоряжением завещателя. Вместе с тем это распоряжение для установления порядка пользования не бесспорно. В случае возникновения между наследниками спора по поводу размера долей в праве собственности на неделимую вещь и (или) порядка пользования неделимой вещью такой спор разрешается судом[12].

 Характерной особенностью наследования исключительного права является то, что наследники могут осуществлять его только совместно (сообща). При наличии нескольких наследников, которым завещано исключительное право, любые действия по использованию соответствующего объекта права или по распоряжению самим правом (его отчуждению или передаче по лицензионному договору) возможны только с их общего согласия. В случае отказа одного из наследников дать согласие на тот или иной вид использования произведения (например, на переиздание или экранизацию литературного произведения) либо на отчуждение права (например, на продажу патента) спор должен рассматриваться в суде.

Наследники могут заключить соглашение, в котором будет предусмотрен порядок осуществления ими исключительного права (например, осуществление права будет поручено одному из них или будет решено передать право в доверительное управление какому-то третьему лицу).

Денежные средства (доходы), полученные в результате осуществления соответствующего исключительного права, наследники могут делить, как и любое другое имущество, в равных долях (или в другом порядке, который предусмотрен завещанием или соглашением наследников), в соответствии с п. 2 ст. 1122[13].

Однако ошибочно будет считать, что распределение наследственного имущества зависит полностью от волеизъявления завещателя, поскольку несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособный супруг, родители и иждивенцы также имеют право на обязательную долю в наследстве. Право на обязательную долю является ограничением принципа свободы завещания, предусмотренного статьей 1119 ГК. Это ограничение направлено на защиту интересов субъектов, которые в силу возраста либо состояния здоровья не могут самостоятельно обеспечить себя в полном объеме средствами к существованию. Не могут претендовать на обязательную долю согласно пункту 4 статьи 1117 ГК недостойные наследники. Право на обязательную долю означает, что независимо от содержания завещания наследник имеет возможность получить определенную часть наследственного имущества.

Таким образом, право на обязательную долю, во-первых, не допускает исключения управомоченного лица из числа наследников на основании завещания, во-вторых, не допускает снижения размера доли данного наследника ниже установленного минимума. Обязательная доля должна составлять не менее половины доли, которая причиталась бы наследнику при наследовании по закону[14].

Большое значение для охраны интересов наследодателя имеет сохранение тайны завещания, которую регулирует специальная статья Кодекса (1123), обязывающая нотариуса, другое удостоверяющее завещание лицо, переводчика, исполнителя завещания, свидетелей , а также гражданина, подписывающего завещание вместо завещателя, не разглашать до открытия наследства сведения, касающиеся содержания завещания, его совершения, изменения или отмены. При этом устанавливается , что «в случае нарушения тайны завещания завещатель вправе потребовать компенсацию морального вреда, а также воспользоваться другими способами защиты гражданских прав», предусмотренными ГК[15].

В ГК 1964г. специальной нормы о тайне завещания не было. В ст. 5 Основ законодательства о нотариате, озаглавленной "Гарантии нотариальной деятельности", содержится общий запрет, обращенный к нотариусам и лицам, работающим в нотариальной конторе, разглашать сведения и оглашать документы, которые стали им известны в связи с совершением нотариальных действий.

 Статья 1123, во-первых, специально посвящена соблюдению тайны такого нотариального действия, как удостоверение завещания; во-вторых, ею расширен круг лиц, которые обязаны соблюдать тайну завещания; в-третьих, установлен период, на протяжении которого несоблюдение тайны завещания является противоправным действием: до открытия наследства, т.е. на протяжении периода, когда завещание еще не порождает юридических последствий; в-четвертых, обязательность соблюдения тайны завещания распространяется как на сам факт совершения завещания, так и на его содержание, изменение, отмену.

В статье 1123 не только провозглашена тайна завещания, но и установлены последствия несоблюдения этой обязанности[16].