Денежные операции

МИНИСТЕРСТВО ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

 

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ (МИИТ)

____________________________________________

 

Кафедра политической экономии

 

РЕФЕРАТ

 

по дисциплине

 

ЭКНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ

 

на тему

 

 ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ

 

 

Выполнил студент группы АС – 211

 

__________________/ Семенов И. П. /

подпись

 

Проверил доцент

 

 ____________________/ Бауман Н. Э. /

подпись

 

 

 

 

МОСКВА – 2000

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

 

1.  Понятие денежных операций . . . . . . . . . . . . . . . 4

 

2. Некоторые виды денежных операций . . . . . . . . 7

 

2. 1. Денежные операции в наличной форме . . . . . . . . .8

 

2. 2. Денежные операции по банковским счетам . . . . . . 9

 

2. 3. Денежные операции предоставления займов . . . . .11

 

2. 4. Операции с ценными бумагами . . . . . . . . . . . . . .12

 

2. 5. Особенность современных операций . . . . . . . . . . .14

 

ВЫВОДЫ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

ВВЕДЕНИЕ

Развитие денежного обращения идет параллельно и тесно переплетается с развитием товарного производства и банков. Все сделки, связанные с предоставлением услуг, поставкой материальных ценностей венчаются денежными операциями. Они формируют собой систему организации и регулирования платежей по денежным обязательствам. Рост производительности общественного труда, общей эффективности производства существенно зависит от правильной и четкой организации денежных расчетов, умелого кредитования хозяйства, посредничества банков в процедуре перераспределения капиталов при помощи различных денежных операций.

Заинтересованность государства в широком применении разнообразных денежных операций, в том числе безналичных расчетов, ведет к развитию банковской системы и использованию этой системы для регулирования макроэкономических процессов. Развитие и распространение всевозможных видов денежных операций, возникновение новейших типов операций, повлекло за собой увеличение потока информации о данном экономическом явлении. Национальное хозяйство любого развитого государства нуждается в продуманном исполнении практической роли банковской системы, а именно: управлении системой платежей и расчетов; осуществлении вкладов, инвестиций и кредитов; направлении сбережений населения к фирмам и производственным структурам. Все эти моменты отображены в денежных операциях.

В условиях развитых товарных и финансовых рынков, содержание понятия денежных операций усложняется. С появлением новых финансовых учреждений, кредитных и других, связано совершенствование сферы услуг по денежным операциям, расширение их от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых, до новейших форм денежно-кредитных инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и пр.). Данный реферат посвящен рассмотрению существующих денежных операций.

1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНЫХ ОПЕРАЦИЙ

При определении понятия Денежные операции могут возникнуть некоторые расхождения в толковании данного термина. Дело в том, что действующее законодательство не содержит четкого определения понятия «денежные операции». Обычно термин «денежные операции» употребляется в банках, как совокупность услуг, оказываемых населению, физическим лицам, своим вкладчикам [1, с. 88]. Более того, нельзя данное понятие просто определять как «операции с употреблением денежных средств, денег» и т.п. Даже, если привлекать к определению Денежных операций термин «денежные средства», то это также будет неправильным подходом, т.к. не только сужает раскрытие понятия, но и юридически некорректно [1, с. 89]. В современном законодательстве не дано конкретного толкования этим терминам (деньги и денежные средства). Так повелось, что понятие «деньги» употребляется по отношению к монетам и купюрам (банковским и казначейским билетам), а понятие «денежные средства» - по отношению к средствам на счетах в банках и иных кредитных организациях (безналичным денежным средствам). Гражданское законодательство в случаях, когда речь идет о средствах, отраженных на банковских счетах, как правило, использует понятия «денежные средства» или «денежные суммы», а не «деньги» [2, ст. ст. 845, 847, 852, 863].

Однако вполне обоснованно можно полагать, что трактовка данных понятий носит больше филологический, чем юридический характер. Аргументом в пользу такой позиции может служить содержание другой статьи Гражданского Кодекса [2, ст. 140]. В частности, данная статья устанавливает, что платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов, следовательно, наличные деньги и безналичные средства выполняют в обороте функции денег. При этом, что немаловажно для толкования Денежных операций, «деньги» законодатель делит на валюту Российской Федерации и иностранную валюту.

Исходя из вышесказанного, полагаем, что под денежными средствами следует понимать национальную и иностранную валюту в виде а) денежных знаков (банкнот и монеты), находящихся в обращении, т.е. наличные деньги; б) средств на счетах в банках и иных кредитных организациях, т.е. безналичные деньги. Теперь, уже со всеми основаниями, мы переходим от понятия «денежные операции» к понятию «операции с денежными средствами».

Согласно [3, ст. 6, п. 2], к операциям с денежными средствами относятся:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обоснованно характером его хозяйственной деятельности;

покупка или продажа наличной иностранной валюты;

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом, либо по чеку, сумма которого объявлена как выигрыш;

обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

зачисление на счет (размещение во вклад) денежных средств в наличной форме в упаковках, опечатанных другим банком;

2) операции по банковским счетам (вкладам):

зачисление денежных средств в наличной форме физическим или юридическим лицом на счет (размещение во вклад) в течение одного банковского дня через разные банки (филиалы);

зачисление на счет (размещение во вклад) денежных средств, которые аккумулируются, а затем переводятся в другой банк (филиал), в том числе находящийся за границей;

размещение денежных средств во вклад (депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

зачисление денежных средств на счет, операции по которому не производились, с распоряжением о выплате денежных средств в наличной форме;

открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

 открытие вкладов (депозитов), формируемых за счет оплаченных банковских и дорожных чеков;
 перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;  зачисление на свой счет или списание со своего счета денежных средств в сумме, которая равна или превышает 20000 минимальных размеров оплаты труда, юридическим лицом, период деятельности которого не превышает одного месяца с момента его регистрации, либо юридическим лицом, операции по счетам которого не производились;
 поступления иностранной валюты на счет юридического лица по внешнеторговым сделкам в качестве коммерческого кредита по обязательствам, которые этим юридическим лицом не исполняются;
 зачисление на счет денежных средств, поступивших от физического или юридического лица, имеющего соответственно местожительство или местонахождение в оффшорной зоне, свободной или особой экономической зоне или в регионах, в отношении которых имеются сведения уполномоченного органа о незаконном производстве наркотических средств, либо являющегося владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанных зонах или регионах;
 списание со счета денежных средств, поступивших от физического или юридического лица, имеющего соответственно местожительство или местонахождение в оффшорной зоне, свободной или особой экономической зоне или в регионах, в отношении которых имеются сведения уполномоченного органа о незаконном производстве наркотических средств, либо являющегося владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанных зонах или регионах;
 3) операции, связанные с предоставлением и получением кредитов (займов) в денежной форме:
 выдача кредита под залог сберегательного (депозитного) сертификата;
 предоставление или получение кредита (займа), исполнение обязательств по которому обеспечено залогом документально удостоверенных имущественных прав заемщика на вклад в иностранном банке;
 предоставление или получение кредита (займа) с превышением либо занижением на 50 процентов и более размера процентов на сумму кредита (займа) по сравнению со средним размером процентов на кредиты (займы) на внутреннем рынке;
 4) операции с ценными бумагами:
 получение комиссионного вознаграждения в размере, превышающем обычные тарифы, за посредничество в осуществлении операций с ценными бумагами;
 единовременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим отклонение от текущих рыночных цен более чем на 20 процентов по аналогичным сделкам, а также другие сделки, связанные с нарушением правил, ограничивающих манипулирование ценами на рынке ценных бумаг;
 осуществление операций, при которых одни и те же ценные бумаги многократно продаются и затем выкупаются в сделках с одной и той же стороной;

Дадим, на основании вышеизложенного, сжатое определение Денежным операциям, которое примем в данном реферате за отправную точку. И в дальнейшем, при употреблении этого термина, будем подразумевать именно такую трактовку данного понятия. Итак, Денежные операции – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Для того, чтобы более наглядно представить широту охвата, вопросов и представлений, связанных с этими операциями, дадим также прописанное в законе количество организаций, имеющих право осуществлять их. Согласно [3, ст. 3]:

 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, - кредитные организации, риэлтерские фирмы, товарные, валютные и фондовые биржи, инвестиционные фонды, страховые организации и общества взаимного страхования, коммерческие организации, осуществляющие доверительное управление, дилерские и брокерские конторы, иные организации, осуществляющие получение, отчуждение, выплату, передачу, перевозку, пересылку, обмен и хранение денежных средств или иного имущества, организации почтовой связи, осуществляющие прием, обработку, перевозку и доставку почтовых отправлений, а также почтовых и телеграфных переводов денежных средств, нотариальные конторы, осуществляющие нотариальное удостоверение сделок физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом и прав физических и юридических лиц на денежные средства или иное имущество, учреждения юстиции по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также казино, другие игорные заведения, имеющие игральные автоматы, рулетки, иные устройства или средства проведения основанных на финансовом риске игр, букмекерские конторы, учредители и организаторы лотерей, тотализаторов, системных (электронных) игр, ломбарды, скупочные конторы и иные организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.