Отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление золотовалютных операций;

1. отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление золотовалютных операций;

2. введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

В целях обеспечения реализации единой государственной валютной политики, а также обеспечения устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества был принят Федеральный закон № 173[83].

В Федеральном законе "О валютном регулировании и валютном контроле" уточнено понятие валютных операций, в частности, исключено деление валютных операций на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. Кроме того, Федеральный закон предусматривает разграничение полномочий по регулированию валютных операций между Правительством Российской Федерации и Банком России.

С целью либерализации валютного законодательства закон устанавливает запрет на требования о получении индивидуальных разрешений. В соответствии с Федеральным законом, в отношении валютных операций могут быть установлены ограничения только в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации.

Федеральным законом № 173 предусмотрена возможность установления требования о резервировании определенных объемов денежных средств при проведении валютных операций. При этом предполагается резервирование только на определенный срок, а также установлены предельные размеры резервирования.

Установлено, что купля-продажа иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки.

Согласно Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты, начиная со сроков, установленных указанным Федеральным законом, вправе без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В банках, расположенных на территории иных государств, порядок открытия счетов устанавливается Банком России.

Особое значение для налаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целом имеет принятие Федерального закона № 218[84]. Целью данного Федерального закона является создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами. Федеральный закон "О кредитных историях" направлен на снижение затрат банков при оценке кредитоспособности заемщиков и позволит снизить стоимость выдаваемых кредитов.

Важную роль в реализации данного Федерального закона играет Банк России, структурное подразделение которого - Центральный каталог кредитных историй - призвано выполнять функцию единого информационного центра, в котором можно будет бесплатно получить информацию о том, в каком бюро кредитных историй находится информация о конкретном субъекте кредитных историй.

Участниками отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро. Основная цель бюро кредитных историй состоит в накоплении определенного перечня информации, характеризующей платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита), и в совокупности составляющей кредитные истории юридических и физических лиц для ее последующей передачи лицам, получившим согласие на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита).

В настоящее время банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования, связанного с ростом и усилением золотовалютного сектора экономики. Основные направления развития золотовалютного законодательства определены принятой Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации Стратегией развития золотовалютного сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения золотовалютной деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

Центральный банк РФ не имеет права: [85]

осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение золотовалютных операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных в ст.47 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации"

приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст.7 и 8 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации"

осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации";

предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.

предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России, если иное не установлено федеральными законами. [86]

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.

Основным принципом совершенствования системы регулирования золотовалютной деятельности является внедрение международно-признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка золотовалютных услуг.

Задачи совершенствования законодательной и правоприменительной практики в золотовалютной сфере наряду с вопросами корпоративного управления, золотовалютного регулирования и золотовалютного надзора связаны с такими проблемами, как соблюдение налогового и антимонопольного законодательства, борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, контроль за валютными операциями. Совершенствование законодательной и правоприменительной практики по указанным направлениям также должно осуществляться с использованием международного опыта. [87]

Одной из основных причин потери банками устойчивости является низкий уровень управления. Предстоит существенно повысить требования к владельцам и руководителям кредитных организаций с тем, чтобы эффективно противодействовать участию в управлении кредитными организациями руководителей и владельцев с сомнительной репутацией или неустойчивым финансовым положением. В связи с этим будут предусмотрены меры в сфере регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций. [88]

Банк России продолжит работу по повышению требований к владельцам и руководителям кредитных организаций, включая: обеспечение прозрачности структуры собственности кредитных организаций путем законодательного установления требований к представлению сведений о себе и своей деятельности, в том числе сведений о финансовом положении и деловой репутации, лицами (группами лиц), имеющими возможность оказывать существенное влияние на принятие решений органами управления кредитной организации (реальными владельцами); принятие поправок в законодательство Российской Федерации, уточняющих (с учетом международного опыта) критерии деловой репутации членов совета директоров, а также предоставляющих Банку России право устанавливать критерии оценки деловой репутации лиц, занимающих руководящие должности в кредитных организациях. [89]

Предстоит установить критерии оценки деловой репутации учредителей (участников) кредитной организации. Требования к приобретателям акций (долей) кредитных организаций будут повышены. Так, владельцам существенных пакетов акций (долей) или реальным владельцам кредитных организаций, которые признаны несостоятельными (банкротами) или ликвидированы по иску Банка России, допустившим своими действиями банкротство кредитной организации, не предпринявшим меры по ее финансовому оздоровлению, не принявшим после отзыва лицензии на осуществление золотовалютных операций решения о ликвидации кредитной организации в предусмотренные законом сроки, будет запрещено выступать в качестве учредителей (участников) кредитных организаций в течение 10 лет.

Главная цель золотовалютного регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности золотовалютной системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган золотовалютного надзора. Регулирование деятельности кредитных организацией и надзор за ними Центральный банк РФ осуществляет по следующим направлениям:

регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

кредитование кредитных организаций;

управление ликвидностью золотовалютной системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг;

регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;

установление правил проведения отдельных золотовалютных операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

надзор за соблюдением золотовалютного законодательства, нормативных актов Банка России, проверка деятельности, кредитных организаций. [90]

Таким образом, для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения золотовалютных операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д. [91]

В этих полномочиях Банка России проявляются его координирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные управления (национальные банки) Банка России, являющиеся его филиалами. [92]

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, не предоставления информации или предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребовать от данной кредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рассматривает предложения по вопросам регулирования золотовалютной деятельности.

ВЫВОД: Банк России имеет двойственную правовую природу. Он одновременно и орган государственного управления специальной компетенции и юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность. [93]

Главной особенностью правового положения Банка России в настоящее время является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинены решению одной и той же задачи управлению кредитной системой. [94]

Административные функции можно условно разделить на организаторскую (организация и управление денежным обращением) и функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков. [95]

В рамках этих двух полномочий Банк России вправе издавать нормативные акты, т.е. нормотворческая функция непосредственно связана с этими полномочиями. [96]

Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной системе составляют основу деятельности Банка России. В соответствии с принятым у нас законом Банк России решает указанную задачу следующим образом: во-первых, проверяет законность и целесообразность создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления золотовалютных операций как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, устанавливает кредитным учреждениям экономические нормативы, издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляет непосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, ряд санкций. [97]

Таким образом, выполнение абсолютно всех административных полномочий по управлению кредитной системой российское законодательство возложило только на Центральный банк Российской Федерации, в то время как в международной практике зачастую данные функции разделены между различными институтами. Это объясняется тем, что централизация всей полноты власти у одного института неминуемо приведет к субъективности его действий по отношению к регулированию золотовалютной сферы. В результате данного построения кредитной системы России коммерческие банки и Банк России оказались как бы в вынужденном противостоянии, что, несомненно, не повышает доверия ко всей структуре. Хотя при назначении на должности в ЦБ и используются демократические принципы, но общее положение его в золотовалютной сфере при этом не изменяется, сохраняя монопольный характер.

Глава 3. Роль золота в современном мире 3.1 Современная роль золота в мировой системе

Эффективное функционирование золотовалютной системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании золотовалютной деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центрального банка, являющегося основным проводником официальной денежно-кредитной политики. [98]

Организация и деятельность банков регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право. К организации и деятельности кредитных организаций имеют применение нормы, регулирующие имущественный оборот (Гражданский кодекс) и нормы, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе золотовалютной деятельности. Правовое регулирование золотовалютной деятельностью осуществляется Конституцией РФ, федеральными законами "О банках и золотовалютной деятельности", "О Центральном банке Российской Федерации", другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России. [99]

Таким образом, право понимается как совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся к золотовалютной деятельности, т.е. устанавливающих правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующих публичные отношения банков, а также их частноправовые отношения с клиентами. Другими словами, банковское право включает нормы, в той или иной степени соотносимые с золотовалютной деятельностью. [100]

Проблемы золотовалютной системы:

1) взаимоотношения между банками и государственной властью

2) антимонопольная политика и развитие конкуренции в золотовалютной сфере

3) банк и собственность

4) взаимодействие коммерческих банков с Центральным банком

5) направления золотовалютной политики

6) кадровый потенциал банков

7) научные основы золотовалютной деятельности

Прежде всего в государстве создаются правовые основы золотовалютной деятельности, задача государства состоит в том, чтобы законы "работали". В жизни эти законы реализуются не полностью: Центральный банк не выполняет свою главную задачу по обеспечению устойчивости рубля; коммерческие банки в нарушение закона зависимы от органов власти в части принятия ими решений, связанных с проведением золотовалютных операций. Законодательная и правоохранительная функции государства должны соблюдаться в полной мере, иначе зачем обществу нужны законы, которые не реализуются на практике. Собственно, нормально банки могут развиваться только тогда, когда в стране создано прочное денежное обращение и функционирует стабильная политическая государственная власть, юридически и экономически не ущемляющая интересы банков. [101]

Во-первых, коммерческие банки нуждаются не в сдерживании, а в развитии их деловой активности. В настоящее время коммерческие банки обслуживают клиентуру, доставшуюся им по "наследству". Наряду с предприятиями, прочными в финансовом отношении, существуют слабые хозяйства, с низким уровнем кредитоспособности. Кредитные отношения с такими хозяйственными организациями ненадежны, сопряжены с повышенным риском. В таких случаях коммерческий банк кредитует предприятия по сниженной процентной ставке, а государство (бюджет) компенсирует ему разницу, между тем низким уровнем процента, который могут платить предприятия и ссудным процентом, который складывается на рынке. Возможен и другой вариант, когда бюджет передает коммерческому банку определенные ресурсы, предназначенные для специальных инвестиционных кредитов. В первом случае государство компенсирует банку плату за кредит, во втором дает деньги. В каждом из этих случаев речь идет о специально утверждаемой государством программе (национальной или региональной), которая финансируется банками, получающими правительственную поддержку (народное хозяйство получает развитие необходимых отраслей, коммерческие банки не только не теряют своего коммерческого интереса, но и получив гарантии государства взаимодействуют с подобными клиентами). [102]

В экономической ситуации (в условиях инфляции) банки осторожно относятся к потребностям бюджета, ограниченно участвуют в кредитовании его расходов. Банковское содействие государственным программам развития экономики страны осуществляется не путем кредитования большей части расходов государственного бюджета, а посредством приобретения ценных бумаг и других обязательств государства, а также на основе кредита, его срочности и платности. [103]

Важным инструментом стимулирования золотовалютной деятельности является налоговая политика. В целом она должна исходить из тех же принципов, которые заложены в систему взимания налогов со всех других типов предприятий. Усиленный налоговый пресс, направленный на сокращение прибыли банка, в конечном счете скажется на развитии деятельности предприятий.

Рациональной в этой связи была бы дифференциация ставок налогообложения применительно к отдельным банкам, особенно на первоначальном этапе их деятельности. Экономическая поддержка может быть оказана посредством освобождения от налога на прибыль, направляемой на расширение деятельности, приобретение оборудования, инвестиций в производство; пересмотра положений, регламентирующих перечень расходов, относимых на издержки банка. [104]

Банки нуждаются в государственных инновационных программах, предусматривающих развитие золотовалютного дела, посредством разработки и внедрения в практику новых научных рекомендаций, отвечающих потребностям развития рынка на отдельных этапах его функционирования.

Разумеется, банки несут свою ответственность перед государством. Их вкладом в экономику является ускорение производства посредством денежно-кредитных инструментов. Перед законом банки отвечают по двум направлениям: во-первых, они должны держать обязательные резервы в Банке России, иметь свой страховой и резервный фонды, соблюдать установленные нормативы, и во-вторых, хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов.

Во-вторых, антимонопольная политика и развитие конкуренции в золотовалютной сфере заслуживает обстоятельного анализа. Важнейшим элементом экономической политики должно быть дальнейшее разрушение монополизма, разгосударствление собственности на банковский капитал. Несмотря на мероприятия, проведенные золотовалютной реформой, реорганизация золотовалютной системы в полной степени не завершена.

Важно чтобы банк функционировал на базе разнообразных форм собственности, где каждая из них равноправна по отношению друг к другу. С позиции собственности в золотовалютной сфере могут развиваться разнообразные типы банков; акционирование их капитала должно пойти высокими темпами, создавая большую заинтересованность в повышении результатов золотовалютной деятельности. Важно также, чтобы были созданы условия для привлечения иностранного капитала, формирования свободных золотовалютных зон, которые не только содействуют развитию регионов, но и снижают бремя государственных расходов, создают канал валютных поступлений.

Важно чтобы с учетом развития конкуренции и в интересах своей стабильности банки признали целесообразным создать фонды поддержки как на уровне экономического региона, так и в целом. Перспективными на данном этапе становятся банковские союзы, координирующие деятельность по реализации программ обще-золотовалютного характера, исследующие перспективу развития золотовалютного продукта. Важно чтобы создание золотовалютных объединений не приводило к усилению монополистических тенденций в золотовалютной сфере, а содействовало объединению усилий для сохранения экономики страны. Можно согласиться с тем, что банковские союзы во многом могли бы способствовать решению крупных проблем развития золотовалютного дела, в том числе приданию ему современном облика и интеграции в мировое сообщество. [105]

Изменения необходимо осуществить и в кредитной политике. К сожалению, кредитная политика не выполняет своего стабилизирующего воздействия на денежное обращение, она направлена на поддержание расходов бюджета. Программа оздоровления кредита должна состоять не только из запретительных мер. Последние должны касаться кредитования бюджетных потребностей: что же касается кредитной политики в целом, то в ней лишь должны быть смещены акценты. Дело в том, что концепция кредитования исповедует идею сокращения кредитных вложений, по мнению банков, вхождение дополнительных средств в оборот посредством кредита только усиливает инфляционные процессы. Согласно этой логике, чем меньше предоставляется кредитов, тем лучше. Отсюда (проводимое эмиссионным банком) увеличение отчислений в резервные фонды, фиксация уровня процентной ставки по кредитам коммерческих банков, повышение платы за кредиты. Все эти меры направлены на то, чтобы удержать коммерческие банки от кредитной экспансии, ограничив рост денежной массы. Ограничение кредита сказывается на развитии предпринимательской деятельности. Если учесть что треть денег, находящихся в обращении, используется на нужды кредитования населения, а большая их часть втянута в покрытие государственного внутреннего долга, то станет понятным, что ограничения в кредитовании предприятий и населения оказываются удвоенными. Следовательно, необходима перегруппировка форм кредита, в том числе развитие коммерческого кредита, кредитов населения для развития предпринимательской деятельности.

В-третьих, деятельность золотовалютных учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. Банки занимаются разными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Рассмотрим неблагоприятные условия, в которых работают банки. [106]

1) коммерческий банк относиться к наиболее сложному типу организационно-экономических и социальных систем. С одной стороны, это - специфическое кредитно-финансовое учреждение, которое должно постоянно обновлять используемые информационные технологии для повышения качества выполнения операций на рынке золотовалютных услуг. С другой стороны, банк обладает основными признаками производственной системы, ориентированной на массовое обслуживание клиентов. В этой системе важно не только качество услуг, которое благодаря современным технологиям можно сделать очень высоким, но также трудоемкость и себестоимость выполнения основных операций. От качества функционирования этой системы зависит прибыль и другие результаты.

Функционирование обеих систем обеспечивает еще одна - социальная. Банк - живой организм, который состоит из отдельных работников, свойства и качества которых должны суммироваться в общий результат. Однако результат деятельности банка на самом деле - это не сумма свойств и качеств его работников. Социальная система, вбирая в себя элементы, приобретает и новые свойства, возникающие в процессе взаимодействия его элементов. А эти свойства могут быть направлены и не на пользу банку, хотя никто из работников в отдельности или его руководителей зла своему банку не желает.

2) объективные условия для возникновения болезней российских банков создал их стремительный рост. В реальной жизни наблюдается обратная зависимость между скоростью роста системы и ее качеством, выражающимися, например, в надежности или прочности конструкции. Правда, медленно развивающиеся системы необязательно оказываются качественными. Самым старым нашим коммерческим банкам лишь несколько лет от роду, а размеры многих из них впечатляют. Но ведь 3, 4 или 6 лет - это не 30-50, и у многих российских банков не может быть прочного фундамента. Даже те коммерческие банки, которые возникли на месте бывших государственных, сегодня являются молодыми рыночными структурами. Причем в новую экономику они принесли с собой не только полезные старые связи и возможности, но и некоторый старый багаж трудностей, от которых не всегда просто избавиться. Так что все наши коммерческие банки - молодые рыночные структуры независимо от истории их создания, и нам предстоит еще быть свидетелями внезапного падения не одного их них. Однако неожиданным такое падение будет лишь для публики и некоторых работников этих банков. На самом деле в скрытых формах движение к таким катастрофам уже идет, непрерывно ускоряясь. Такова плата за быстрое и некачественное строительство.

3) неблагоприятная атмосфера, создаваемая нашим сильным в административном отношении государством вокруг коммерческих банков. Но если две первые указанные выше следует признать результатом объективных трудностей, то к третьей это отнести нельзя. Очевиден парадокс: государство, объявившее о своей приверженности курсу рыночных реформ, всеми путями сдерживает развитие важнейшего рыночного механизма - банков, который несмотря ни на что, является сегодня наиболее ценным достижением россиян на пути к реальным рыночным отношениям. Борьба государства против коммерческих банков противоречит национальным интересам России и в перспективе выиграна им быть не может, хотя и способна усугубить и без того немалые проблемы банков. [107]

Если вернуться к первой проблеме то очевидно, что ее одной вполне достаточно для возникновения многих болезней коммерческих банков, поскольку болезни - естественный спутник любой действующей системы.

Названные выше три группы болезней образуют достаточно мощный букет. Можно утверждать, что абсолютно здоровых банков нет и быть не может. Вместе с тем, из таких болезней не стоит делать трагедию. Надо смотреть правде в глаза, а значит, постоянно или периодически заниматься диагностикой и вовремя проводить квалифицированное лечение.

"Направления совершенствования золотовалютной системы РФ":

Можно выделить два основных направления, по которым происходит совершенствование золотовалютной сферы. [108]

Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который невозможен без повышения инвестиционной активности. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионах страны, способны сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты. Учитывая, что в условиях инфляции желание банков сохранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается на ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его соответствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего это снижение размера резервных требований для банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной деятельности отвечает государственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать от органов власти решительных действий. [109]

Второе - расширение круга золотовалютных услуг, т. е диверсификация золотовалютной деятельности. Необходимость совершенствования золотовалютной деятельности в этом направлении связана с тем, что в рыночной экономике потребности хозяйствующих субъектов в финансовых услугах постоянно развиваются. Поэтому наиболее дальновидные банки сегодня начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. [110]

Мероприятия Банка России по совершенствованию золотовалютной системы в 2006 г.

В 2006 году банковский сектор продолжит свое развитие. Рост золотовалютного сектора будет обусловлен продолжающимся ростом российской экономики и опережающим расширением спроса на банковские услуги.

Вместе с тем российский банковский сектор будет испытывать увеличивающееся конкурентное давление, как среди российских кредитных организаций, так и со стороны иностранных поставщиков золотовалютных услуг. Причинами усиления конкуренции будут являться новые возможности трансграничного оказания золотовалютных услуг иностранными финансовыми институтами российским клиентам в связи с продолжающейся валютной либерализацией, а также постепенное заполнение всех сегментов внутреннего рынка золотовалютных услуг более качественными, сложными, но и более затратоёмкими банковскими продуктами. [111]

Рост востребованности золотовалютных услуг в сочетании с усилением конкуренции на банковском рынке приведет к ускорению следующих процессов в российском банковском секторе.

Во-первых, будет продолжаться опережающее развитие крупных универсальных банков, уже занимающих заметные рыночные позиции. Продолжится активное развитие этими банками своих филиальных сетей.

Во-вторых, многие устойчивые средние и малые банки будут выбирать стратегию добровольной специализации на определенных клиентских сегментах и золотовалютных продуктах.

В-третьих, кредитные организации со стабильным капиталом, устойчивой клиентской базой, хорошими системами риск-менеджмента, внутреннего контроля, финансового и стратегического планирования будут укреплять свое положение на рынке, в то время как финансово слабые, плохо управляемые и недобросовестные кредитные организации будут выбывать с рынка золотовалютных услуг.

В-четвертых, опережающий (по сравнению с темпами роста экономики) рост объемов кредитования будет вести к накоплению кредитных рисков в банковском секторе, что потребует особого внимания к совершенствованию риск-менеджмента.

В-пятых, несколько увеличится участие иностранных банков в капиталах российских кредитных организаций как за счет увеличения капитала уже существующих банков с иностранным участием, так и за счет приобретения иностранными инвесторами тех банков, которые имеют хорошие перспективы на российском рынке золотовалютных услуг. [112]

Банк России в ходе работы по совершенствованию золотовалютного сектора и золотовалютного надзора в 2006 году будет руководствоваться Стратегией развития золотовалютного сектора Российской Федерации на период до 2008 года.

Деятельность Банка России по реализации этой Стратегии будет осуществляться по трем направлениям. [113]

Участие в разработке соответствующих законодательных решений и принятие собственных нормативных актов, направленных на повышение финансовой устойчивости, увеличение конкурентоспособности российских кредитных организаций, усиление защиты интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков, укрепление доверия к банковскому сектору.

Продолжение реализации мер, направленных на совершенствование золотовалютного надзора, в первую очередь на развитие риск-ориентированного надзора, на повышение качества оценки финансовой устойчивости кредитных организаций.

Последовательная реализация законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. [114]

В числе приоритетных перед Банком России стоят следующие вопросы:

контроль за эффективностью функционирования системы страхования вкладов граждан в банках Российской Федерации.

проведение работ по подготовке к внедрению международных подходов к оценке достаточности капитала кредитных организаций. [115]

выявление ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций, стабильности золотовалютной системы;

расширение в целях эффективного надзора понятия "связанные заемщики" за счет внедрения экономических критериев связанности в дополнение к существующим юридическим критериям;

внедрение новых подходов к составлению и анализу отчетности, оптимизации процедур ее сбора, хранения и обработки;

уточнение рекомендаций по порядку составления финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и по анализу данной отчетности.

продолжение политики транспарентности золотовалютного сектора, совершенствование методов определения финансовой устойчивости золотовалютного сектора, издание очередного годового "Отчета о развитии золотовалютного сектора и золотовалютного надзора";

развитие нормативной базы, регулирующей процедуры слияний и присоединений, направленное на снятие излишних административных процедур, оптимизацию процессов консолидации при должном уровне защиты прав кредиторов и вкладчиков; [116]

обеспечение функционирования Центрального каталога кредитных историй, осуществляющего сбор и хранение титульных частей всех кредитных историй, которые собирают бюро кредитных историй на территории Российской Федерации;

продолжение работы по реализации положений Федерального закона "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

концентрация основного внимания надзора и проверок на вопросах качества систем управления, эффективности организации внутреннего контроля, системы управления рисками, особенно в крупных и многофилиальных банках, на вопросах обеспечения транспарентности золотовалютной деятельности, оценки величины и достаточности собственных средств (капитала) и оценки качества активов кредитных организаций, на вопросах соблюдения кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ВЫВОД: По оценке Банка России, на сегодняшний день функционируют 1260 коммерческих банков, у 145 уже отозвана лицензия.

В Нижневартовске функционируют 21 коммерческих банков, которые являются финансово стабильными и они способны работать без государственной поддержки;

Главными в процессе финансового оздоровления "проблемных" банков призваны быть меры по реорганизации, а не проведению процессов банкротства. Мировой опыт показывает, что убытки от банкротства в 8-10 раз больше, чем при реорганизации. Банк России активизирует поддержку региональной сети банков как важного условия развития производительных сил регионов. [117]

Главной задачей, стоящей перед ЦБ. РФ, является поддержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности золотовалютной системы страны.

Главным направлением деятельности Центрального банка РФ является регулирование денежного обращения.

Центральный банк России выполняют важную роль в системе мер государственного воздействия на экономику благодаря своей самостоятельности при решений вопросов регулирования денежной эмиссии, деятельности кредитных организаций, при проведении валютной политики.

Центральный банк является проводником государственной валютной политики, направленной на регулирование валютного курса.

Денежно-кредитное регулирование, осуществляемое Центральным банком, являясь одной из составляющих экономической политики государства, одновременно позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с возможностями быстрой корректировки регулирующих мер и служит инструментом их оперативной и гибкой поддержки. [118]

Банк России - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделенный правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации. [119]

Основные функции ЦБ РФ - эмиссия денег, проведение денежно-кредитной политики, рефинансирование банков, контроль за деятельностью кредитных учреждений, организация и контроль за функционированием системы платежей, проведение валютной политики, выполнение функций агента правительства. Реализуя указанные функции, Банк России добивается осуществления поставленных перед ним задач. [120]

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором держится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов денежных расчетов.

В ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшая задача - добиться того, чтобы финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые в ближайшее время придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции.

3.2 Роль золота как инструмента инвестиции

Эффективность оценки деятельности золотовалютной системы определяется по математическим и экономическим методам регулирования. [121]

Экономические методы оценки:

Фактическая независимость центрального банка страны является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных выборов. Независимость его особенно важна в плане ограничения возможностей правительства воспользоваться денежной эмиссией для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость центрального банка от правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов - денежно-кредитной и финансовой политики. [122]

Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральной собственностью. Однако ЦБ РФ не финансируется за счет бюджета, он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. При этом получение прибыли не является целью деятельности Банка России. ЦБ перечисляет в федеральный бюджет 50% полученной балансовой прибыли по итогам года. Оставшуюся прибыль ЦБ направляет в резервы и фонды различного назначения. [123]

ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе, которая назначает и освобождает Председателя Банка и членов Совета директоров ЦБ. Она рассматривает годовой отчет ЦБ и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для проведения проверки годового отчета ЦБ. [124]

В пределах, разрешенных ему Конституцией и законами, ЦБ России независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов власти. [125]

Деятельность ЦБ РФ в современных условиях должна быть подчинена трем целям:

1) защите и обеспечению устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранной валюте; [126]

2) развитию и укреплению золотовалютной системы РФ;

3) обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Математические методы регулирования:

Центральные банки монопольно осуществляют эмиссию наличных денег и организуют их обращение, обеспечивают стабильность и устойчивость национальной денежной единицы, организуют систему безналичных расчетов. На ЦБ РФ возлагаются: [127]

1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

3) установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

4) определение порядка ведения кассовых операций для всех предприятий и организаций;

5) разработка и проведение во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

6) установление правил осуществления как наличных, так и безналичных расчетов в РФ. [128]

Для воздействия на денежное обращение ЦБ РФ в настоящее время использует следующие инструменты:

• процентные ставки по кредитам и депозитам ЦБ РФ. В 2008 г. ставка рефинансирования ЦБ составляет 10,75%. Ставки по депозитам зависят от срока размещения средств. Они колебались от 4% при размещении на 1 неделю до 7% при размещении на 1 месяц;

• объемы кредитования коммерческих банков и объемы привлечения средств в депозиты ЦБ РФ;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ. Нормативы устанавливаются в процентном соотношении к среднедневным остаткам на расчетных, текущих, депозитных и других клиентских счетах юридических и физических лиц за прошедший месяц и вносятся за счет средств на корреспондентском счете коммерческого банка на специальный резервный счет в ЦБ РФ в начале каждого месяца. Максимальная ставка норматива обязательных резервов не может превышать 20%. Не допускается единовременного изменения норматива более чем на 5 пунктов.

В начале 2007 г. были установлены следующие нормативы: по привлеченным средствам юридических лиц в рублях и иностранной валюте - 10%, по привлеченным средствам физических лиц в рублях - 7%, в валюте - 10%;

7) операции по купле-продаже ценных бумаг на открытом рынке;

8) установление конкретных ориентиров роста денежной массы;

9) операции по купле-продаже иностранной валюты за рубли на валютном рынке.

Стратегия развития золотовалютного сектора Российской Федерации, принятая в декабре 2006 г., способствовала реализации основных направлений совершенствования золотовалютной системы и укреплению российского золотовалютного сектора.

Высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития золотовалютного сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования золотовалютного регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков. [129]

Для достижения указанной цели Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации принята Стратегия развития золотовалютного сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения золотовалютной деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем), повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации будут и впредь предпринимать активные совместные действия для формирования современного конкурентоспособного золотовалютного сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики. [130]

После паузы, вызванной локальным кризисом 2007 года, золотовалютная система России вошла в новый цикл роста. Он характеризуется более высоким уровнем как прибыльности, так и рисков.

Каков же механизм развертывания нового цикла роста? Его характеризует, во-первых, возобновление интенсивного притока средств населения и бум внешних заимствований банков. Благодаря введению системы обязательного страхования вкладов и повышению суверенных кредитных рейтингов, было преодолено недоверие к российским банкам, вызванное проблемной ситуацией 2007 года. [131]

Далее - расширение ресурсной базы стимулировало интенсивное увеличение активных операций банков. В условиях роста конкуренции с зарубежными кредиторами в ключевом для банков направлении размещения - кредитовании корпоративных клиентов - это привело к интенсивному освоению альтернативных направлений - в корпоративные ценные бумаги и потребительские кредиты.

Что в свою очередь создало предпосылки для роста золотовалютных рисков по активным операциям (следствие обычного в условиях бума снижения качества отбора заемщиков и инструментов).

Одновременно интенсивное освоение этих направлений обеспечило повышение прибыльности золотовалютного бизнеса и - как результат - его привлекательности для инвесторов.

Рост инвестиционной привлекательности банков стимулировал переход от замедления к ускорению динамики их собственных капиталов. "Включились" новые источники капитализации - средства стратегических иностранных и портфельных отечественных инвесторов.

Повышение динамики собственных капиталов отчасти компенсировало рост рисков по активным операциям (собственный капитал, как "подушка безопасности", страхующая риск возможных потерь). Благодаря этому банки получили возможность продолжать интенсивное наращивание как активных, так и пассивных операций. [132]

Устойчивость дальнейшего роста золотовалютной системы в рамках данного механизма в критической степени будет зависеть от двух обстоятельств: во-первых, поддержания ликвидности золотовалютной системы; предотвращения ситуаций, аналогичных сложившейся в 2007 году. Нарушение этого условия приведет к приостановке интенсивного притока средств физических лиц и нерезидентов, на котором базируется рост золотовалютного сектора.

А во-вторых, создания эффективных инструментов контроля за рисками по активным операциям.

Гонка банков за сиюминутными доходами и расширением позиций на рынке способна привести к такому усилению рисков, которое уже не сможет быть компенсировано за счет наращивания капитала. [133]

Возросший отток денежных средств из экономики на счета расширенного правительства в ЦБ РФ (прежде всего - в Стабилизационный фонд) ведет к снижению ликвидности золотовалютной системы. Существующих инструментов рефинансирования банков со стороны ЦБ РФ и на межбанковском рынке пока недостаточно для того, чтобы уравновесить этот отток. По тем или иным причинам буксует внедрение эффективных институтов контроля за рисками по активным операциям банков: работающей системы бюро кредитных историй, обеспечивающей свободный обмен информацией между ключевыми участниками рынка (включая Сбербанк); системы национальных кредитных рейтингов и новых принципов золотовалютного надзора для учета кредитных рейтингов заемщиков и эмитентов при оценке золотовалютных рисков (элементы подхода "Базель-II"). [134]

Устранение отмеченных "узких мест" становится наиболее актуальной задачей монетарных властей в наступившем году.

Привлеченные средства:

Прошлый год ознаменовался преодолением последствий дестабилизации золотовалютной системы (в середине 2006 года), приведшей к замедлению роста золотовалютных ресурсов.

Темп прироста привлеченных средств в 2006 году составил 42 процента в номинальном и 28 процентов в реальном выражении. [135]

В 2006 году восстановились сверхвысокие темпы роста одного из основных источников привлеченных средств банков - счетов и депозитов населения (58 процентов в номинальном и 42 в реальном выражении). [136]

Интенсивное расширение депозитов населения обуславливалось действием двух факторов - высокой динамикой реальных располагаемых доходов населения (2006 г. - 108,9 процента) и введением в действие системы обязательного страхования вкладов. [137]

Привлечение банками средств нерезидентов вышло на новый рекордный уровень. За 2006 год объем иностранных пассивов вырос на 15,0 миллиарда долларов, что почти втрое превышает прирост 2007 года. Основная причина расширения притока средств нерезидентов - увеличение доступности внешних ресурсов под влиянием неоднократного повышения российского суверенного рейтинга. [138]

Пересмотр суверенного рейтинга позитивно сказался и на рейтингах российских кредитных организаций. Как следствие, крупные российские банки получили возможность привлекать средства на зарубежных рынках с минимальным спрэдом к ставкам развитых рынков.

Новой тенденцией прошлого года стал масштабный приток средств нерезидентов на депозиты и другие срочные счета в российских банках. Только по счетам юридическим лиц приток составил 6,9 миллиарда долларов против 1,7 в 2007 году. [139]

Это закономерно, поскольку в условиях повышающихся кредитных рейтингов депозиты в крупных российских банках становятся все более привлекательными для зарубежных участников. При приемлемом уровне надежности эти инструменты обеспечивают вдвое-втрое более высокую доходность по сравнению с банковскими депозитами на рынках развитых стран. [140]

Размещение еврооблигаций по-прежнему занимало значимое, хотя и более скромное, чем ранее, место в притоке средств из-за рубежа (5,8 миллиарда долларов против 3,7 в 2007 году).

При этом если в 2007 году максимальный срок составлял 7 лет, то в 2006-м российскими банками было размещено несколько 10-летних займов, а один из выпусков еврооблигаций Внешторгбанка был размещен на 30 лет.

Заметно оживилась динамика средств на счетах и депозитах предприятий. Темпы их расширения достигли 42 процентов в номинальном и 28 процентов в реальном выражении (против 26 и 13 процентов в 2007 году). Их динамика обеспечила треть прироста всех привлеченных средств банков. [141]

В прошедшем году продолжилась тенденция дедолларизации счетов и депозитов клиентов банков. Доля валютных депозитов населения в коммерческих банках снизилась с 36 до 31 процента. Аналогичные изменения произошли с валютной структурой счетов и депозитов предприятий.

Процессы дедолларизации связаны с сохранением низкой и неустойчивой динамики курсов доллара и евро к рублю.

Сохранилась многолетняя тенденция удлинения сроков привлекаемых депозитов. Так, по коммерческим банкам средний срок вырос с 12 до 14 месяцев, доля депозитов свыше года увеличилась с 31 до 37 процентов.

Становление среднего класса в России позволяет наблюдать резкие изменения в поведении потребителя из-за доступности потребительских кредитов и роста располагаемого дохода.

3.3 Роль золота как инструмент управления финансовым риском

Стратегической задачей экономики России является удвоение ВВП в течение ближайшего десятилетия. Для решения этой задачи должны быть одновременно задействованы два механизма: стимулирование предложения со стороны российских производителей и стимулирование спроса на товары отечественного производства. [142]

Важнейшей составляющей совокупного спроса является потребительский спрос на товары и услуги со стороны домашних хозяйств.

Парадокс современной российской экономики состоит в том, что значительная часть дополнительных доходов от высоких цен на экспортируемое сырье и энергоносители идет не на инвестиции, а на потребление. В современной России 8 крупнейших финансово-промышленных групп обеспечивают 30% экспорта, при этом в них работают всего 1,6% трудоспособного населения. Поэтому доходы населения и потребительский спрос очень неравномерны и в значительной степени определяются узкой прослойкой достаточно богатых людей. А потребительский спрос этой категории населения ориентирован, в основном, на дорогие импортные товары и совершенно не стимулирует внутреннее производство. [143]

Поэтому реальным источником роста экономики России может стать только стимулирование массового потребительского спроса среднего класса, который и является основным потребителем товаров отечественного производства.

А мощнейшим инструментом стимулирования потребительского спроса является потребительское кредитование. Особенно важно, что кредитование расширяет потребительскую активность лиц, располагающих относительно небольшими доходами. [144]

При определении потребительского и платежеспособного потенциала и границ "средних классов" в России как целевой группы, наиболее кредитоспособной при потребительском кредитовании, можно сделать вывод, что около 21% семей России по признакам материального положения можно отнести к уровню "среднего класса". Более 46% семей соответствуют уровню ниже среднего класса, но примерно две трети из них могут войти в группу "среднего класса".

К "низшему слою" социологи относят примерно 32% семей, вероятность их роста до уровня "среднего класса" крайне мала. Уровень выше "среднего класса" имеют примерно 1% семей. [145]

Такая стратификация российского общества накладывает особенности на организацию потребительского кредитования в российских банках. Подавляющая часть банков определила в качестве основного направления кредитование представителей именно "среднего класса", т.е. широкого круга клиентов. [146]

Потребительское кредитование с каждым годом занимает все более весомую долю в активах российских банков. Если к концу 2001 года объем кредитов, предоставленных физическим лицам всем российским банковским сектором, составлял 95 млрд. рублей, что соответствовало 3% активов, к концу 2006 года объем составил 460 млрд. рублей, удельный вес в совокупных активах золотовалютного сектора превысит 6%. [147]

Такой бурный рост золотовалютного кредитования физических лиц уже сегодня оказывает существенное влияние на объем и структуру потребительского спроса населения. Результаты социологических опросов свидетельствуют о том, что примерно каждый шестой респондент называет возможность получения кредита в качестве благоприятствующего фактора для крупных покупок.

Банковский сектор - один из самых информационно насыщенных сегментов российской экономики. Растущая конкуренция и необходимость повышения доходности на рынке потребительского кредитования заставляет банки искать более эффективные пути управления кредитным риском. [148]

Банкам приходится соблюдать баланс между несколькими противоречивыми бизнес-требованиями. Потребители кредитных продуктов хотят быстрого принятия решений. В свою очередь банки, расширяя объемы своего бизнеса, заинтересованы в минимизации риска и издержек на адекватную и быструю оценку кредитных рисков частных клиентов.

Институт кредитных историй (кредитные бюро) создается для более точной оценки потенциальных заемщиков. Эти учреждения ведут картотеку, содержащую информацию о прошлых кредитных операциях заемщиков, основываясь на сведениях, предоставляемых кредитными организациями, а также собственных источниках. Кредиторы, при условии регулярности и достоверности предоставления информации о своих клиентах, получают доступ к этой информации. Таким образом, кредитные организации получают возможность гораздо более точного прогнозирования и составления наименее рисковых кредитных портфелей, а добросовестные заемщики получают доступ к более дешевым кредитным ресурсам за счет более эффективной, быстрой и менее дорогостоящей процедуры оценки связанного с ним риска. Кроме того, стимулируется повышение дисциплины возврата кредитных средств. Таким образом, создание действенного института кредитных историй является необходимой мерой для дальнейшего цивилизованного и эффективного развития золотовалютного кредитования в стране.

Несмотря на историческое лидерство Сбербанка, другие участники рынка достаточно активно наращивают операции по потребительскому кредитованию, используя свои ценовые и технологические преимущества. Отличную конкуренцию российским банкам составляют дочерние иностранные банки. Иностранные банки активно импортируют капитал в страну, обеспечивая тем самым свои кредитные операции дешевыми ресурсами.

Потребительское кредитование сроком более одного года (в основном это кредиты на покупку автомобилей и жилья) составляет 65% в структуре кредитов населению и продолжает увеличиваться. Однако количество "бытовых" кредитов, которых хватает на покупку бытовой техники, значительно превосходит количество кредитов на покупку квартиры. Ипотека пока не является видимым полем сражения между игроками рынка кредитования домохозяйств.

В последнее время в России появилась новая форма покупки в рассрочку - это соглашения банков с торговыми фирмами, по которым последние продают товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам. Для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов - весьма выгодная операция, так как она расширяет рынок сбыта товаров и повышает норму прибыли за счёт высоких процентов по ссудам.

Для банков целевые потребкредиты - это один из самых доходных сегментов рынка. Заемщик платит за них в среднем 29-40% годовых. Население готово занимать по таким ставкам, на которые ни за что не согласятся не только крупные компании, но даже предприятия малого бизнеса. Поэтому, несмотря на то, что работать с физическими лицами намного сложнее, банки предпочитают пока кредитовать именно их, а не малых предпринимателей. Очевидно, что выгодней, хотя и рискованней, инвестировать их в потребкредиты, нежели в промышленность, темпы роста которой пока не слишком велики. Работа с гражданами для отечественных банков впервые за многие годы стала одним из самых доходных направлений кредитования и едва ли не самым стабильным источником роста пассивов.

Для торговых сетей потребкредитование - это хорошая реклама, маркетинговые кредитные акции - часть их программ потребительской лояльности. Продажа техники в кредит значительно увеличивает число покупателей, а соответственно, оборот и прибыль. Потребкредитование дает компаниям массу плюсов: приближение отложенного спроса и рост объемов продаж, увеличение стоимости средней покупки, лояльность потребителя к торговой компании и развитие сетевого рынка в целом.

В настоящее время банки активно разрабатывают и продвигают партнерские программы, где эффективно открывают мини-офисы и даже отделения. В результате, в торговых центрах, розничных сетях оказывается одновременно несколько банков, которые уже готовы размещаться рядом друг с другом. В этом году бурное развитие золотовалютной розницы приведет к росту конкуренции, что заставит банки как предлагать новые продукты, так и придумывать новые маркетинговые стратегии, с более "дружелюбными" условиями предоставления кредитов.

Выдача потребительских кредитов, финансируется за счет 1) ресурсов государственных банков,

2) ресурсов частных банков и 3) внешних ресурсов иностранных банков. Наибольшие конкурентные преимущества будут сохраняться за государственными и иностранными банками. Государственные банки лидируют в стране по объему привлеченных ресурсов. В банковском секторе им достаются самые дешевые деньги населения. Сбербанк располагает долей рынка вкладов приблизительно в 63-65%. Таким образом, государственные банки имеют все шансы держаться в лидерах рынка предстоящие годы.

Основным инструментом конкуренции, скорее всего, будут новые программы. Как считает большинство золотовалютных специалистов, большая перспектива в потребительском кредитовании связана с кредитными картами. Кредитная карта - это финансовый инструмент для повседневной жизни. Средства на карточке заемщик может тратить по своему усмотрению. Кредитные карты не привязаны к определенной торговой сети. По ним можно купить, что угодно и где угодно. В этом случае кредитование "по карте", несомненно, удобнее и предпочтительнее обычных кредитов.

Таким образом, из третьей главы можно сделать вывод о том, что эффективное развитие золотовалютного рейтинга требует соответствующих инфраструктуры и технологий массового обслуживания. В противном случае все выгоды диверсификации и высокой маржи конкретных операций нивелируются лавинообразно нарастающими операционными расходами.

Еще один краеугольный камень в развитии розничных технологий - инфраструктура обслуживания. Большинство опрошенных банкиров признают, что соревноваться со Сбербанком по количеству точек обслуживания бесполезно: он еще долго останется безусловным лидером в этой области.

Заключение

В своей выпускной квалификационной работе автор изучает Экономическую систему общества, изучает Банк России, определяет роль и функции Банка России; определяет структуру и правовое положение Банка России; показывает проблемы, существующие на сегодняшний день у банка, возможные пути их решения, рассматривает Банковскую систему РФ, ее особенности, проблемы, пути решения проблем, значение. Также автор провел анализ эффективности деятельности Банка России и оценку Золотовалютной системы РФ. Автором даны определения основным понятиям.

В первой главе автором рассмотрены сущность экономической системы общества, элементы, типы, структура, основные черты экономической системы общества; сущность, структура, принципы формирования золотовалютной системы РФ; определены роль золотовалютной системы в развитии экономической системы общества и методологические основы регулирования Центральным банком РФ золотовалютной системы страны.

Во второй главе автором рассмотрены сущность, функции, структура Банка России, принципы, цели и задачи регулирования золотовалютной системы; изучены организационно-правовые основы регулирования Центральным банком РФ золотовалютной системы России; сделан анализ деятельности Центрального Банка РФ по обеспечению золотовалютного регулирования за 2006 год

В третьей главе автором произведена оценка эффективности деятельности Центрального банка России как регулятора золотовалютной системы.

Подводя итоги, можно сказать, что Золотовалютная система России сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают эффективность производства.

Банк - финансовый институт, предоставляющий широкий спектр услуг, относящихся к кредитам, сбережениям и платежам, выполняющий многообразные функции в экономике. Успех банка зависит от того, на сколько предоставляемые им финансовые услуги соответствуют общественному спросу, насколько они качественны и конкурентоспособны в ценовом отношении.

Золотовалютная система России - двухуровневая система, состоящая из Центрального Банка Российской Федерации и кредитных организаций (коммерческие банки, союзы, ассоциации, филиалы зарубежных банков)

Банк России - орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, управления денежным обращением, контроля над кредитными учреждениями, осуществления функций "банка банков", хранения золото-валютных резервов.

Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом и имеет свой устав, утверждаемый Государственной Думой. Банк России - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделенный правом выпуска наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации.

Эмиссионным правом государство наделяет только один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. ЦБ располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы - это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. ЦБ становиться центром по организации золотовалютного дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреждения.

В странах с рыночной экономикой центральный банк - банк, через который по всей территории страны осуществляются расчетные операции. Хотя платежи могут проводиться и с помощью прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками, основная доля всех расчетов осуществляется именно через центральный банк страны. ЦБ устанавливает правила совершения расчетов между банками и клиентами, и эти правила являются обязательными для всех субъектов хозяйствования: кредитных учреждений, предприятии, организаций населения.

Коммерческие Банки - банки, основной целью которых является получение прибыли. Коммерческие банки занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

Таким образом, Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

(В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. Национальные банки республик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России).

По мнению автора деятельность Центрального банка Российской Федерации очень важна для золотовалютной системы и для экономики страны в целом.

Глоссарий

№ п/п	Понятие	Определение понятия	Подобные слова	Библиография
1	Активы	операции по размещению собственного капитала и привлеченных средств для получения прибыли (кассовая наличность, вложения в кредиты и ценные бумаги, основные средства)	Пассивы	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
2	Акция	ценная бумага, дающая её владельцу право на получение части прибыли АО, право на участие в управлении АО, право на часть имущества после ликвидации АО.	Ценная бумага	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
3	Банк	финансовый институт, предоставляющий широкий спектр услуг, относящихся к кредитам, сбережениям и платежам, выполняющий многообразные функции в экономике.	Финансовый институт	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
4	Банк России	орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом эмиссии банкнот, управления денежным обращением, контроля над кредитными учреждениями, осуществления функций "банка банков", хранения золото-валютных резервов.	Банк	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
5	Золотовалютная система	совокупность золотовалютных отношений и кредитных учреждений.	Финансовая система	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
6	Золотовалютная тайна	обязанность банка в интересах клиентов не разглашать сведений о состоянии их счетов и осуществляемых ими операциях	Коммерческая тайна	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
7	Банковские операции	Операции, проводимые Банком России и кредитными организациями (активные, пассивные)	Операции	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
8	Банковский надзор	1) контроль за золотовалютной деятельностью со стороны государства. 2) контроль за соблюдением кредитными организациями требований закона и установленных ЦБ РФ нормативов.	Контроль	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
9	Банковское регулирование	Совокупность приемов, способов, методов воздействия на банковскую деятельность. Общая цель - стабильность золотовалютной системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.	Кредитное регулирование	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
10	Бюджет	форма образования и расходования фонда денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства;	Фонд	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
11	Валюта	денежная единица страны	Деньги	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
12	Валютные интервенции	купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке, для воздействия на курс рубля, на спрос и предложение денег	Купля-продажа	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
13	Внешне-экономическая деятельность ЦБ. РФ	интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных финансовых организациях.	Золотовалютная деятельность	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
14	Денежная система	совокупность элементов: денежная единица; порядок эмиссии наличных денег; организация и регулирование денежного обращения. Официальная денежная единица (валюта) Российской Федерации - рубль.	Финансовая система	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
15	Денежно-кредитная политика	совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей.	Финансовая политика	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
16	Деньги	1) Металлические и бумажные знаки.2) Капитал, средства.3) Всеобщий эквивалент	Валюта	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
17	Депозит	денежные средства, вносимые в банк для хранения	Деньги	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
18	Инвестиции	вложение капитала в отрасли экономики	Деньги	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
19	Ипотека	долгосрочный кредит под залог недвижимости	Кредит	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
20	Казначейство	гос/орган, выпускающий бумажные деньги для покрытия государственных расходов.	Банк России	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
21	Коммерческие Банки	банки, основной целью которых является получение прибыли.	Кредитные организации	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
22	Кредит	ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг; коммерческое доверие	Ссуда	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
23	Кредитная организация	юридическое лицо, действующее на основании лицензии Центрального банка РФ, основной деятельностью которого является извлечения прибыли, имеющее право осуществлять банковские операции.	Коммерческий банк	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
24	Кредитная система	совокупность кредитных отношений и институтов, организующих кредитные отношения. В кредитную систему входят: 1) банки; 2) специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: а) страховые компании; б) пенсионные фонды: в) сберегательные кассы, централизующие и превращающие в ссудный капитал сбережения различных слоев общества; г) ломбарды и др.	Золотовалютная система	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
25	Налоги	обязательные платежи в бюджет, осуществляемые юридическими и физическими лицами	Сборы	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
26	Нормативы обязательных резервов	часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ. РФ. (Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации)	Норматив	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
27	Операции на открытом рынке	операции по купле-продаже ценных бумаг	Банковские операции	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
28	Паи	доля, вносимая отдельным участником в общее дело, организацию.	Акция	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
29	Производитель-ные силы	совокупность личных и вещественных факторов производства и их взаимодействие.	Производительные силы	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
30	Производст-венные отношения	отношения между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.	Финансовые отношения	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
31	Процентная ставка	официальная учетная ставка, по которой ЦБ. РФ предоставляет кредиты другим банкам (выполняет функцию кредитора последней инстанции)	Учетная ставка	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
32	Прямые количественные ограничения	установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями золотовалютных операций	Ограничения	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
33	Рефинансирова-ние	кредитование кредитных организаций Банком России. (Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России)	Кредит	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
34	Пассивы	операции, посредством которых банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и других операций (собственные средства и заемные средства)	Активы	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
35	Специализированный банк	специализируется на одном или нескольких видах золотовалютной деятельности.	Банк	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
36	Универсальный банк	осуществляет все или почти все виды золотовалютных операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов, оказание услуг.	Банк	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
37	Физическое лицо	гражданин (иностранный гражданин, лицо без гражданства).	Гражданин	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru
38	Филиал	структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций	Филиал	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
39	Экономическая система	реальная, национальная экономика, т.е. экономика отдельной страны с ее внутриотраслевой структурой, фирмами, предприятиями, семейными хозяйствами. Все отрасли народного хозяйства прочно связаны между собой разделением труда и обменом.	Золотовалютная система	Финансы и кредит: Современный экономический словарь / Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
40	Эмиссия	выпуск денежных средств	Выпуск	Экономика, Финансы и кредит: Финансовый словарь /dic. academic.ru
41	Юридическое лицо	организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом.	Организация	Экономика, Финансы и кредит: Юридический словарь / dic. academic.ru

Список литературы

Нормативные акты:

1.  Конституция Российской Федерации // Российская газета. - № 237 от 25.12.1993 г.

2.  Гражданский кодекс РФ - часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1996.

3.  Налоговый кодекс РФ - часть первая от 31 июля 1998 г. № 146 - ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117 - ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1998.

4.  Инструкция о порядке регулирования деятельности банков: Федеральный закон от 01.10 1997 № 1-ФЗ // Вестник Банка России - 1999.

5.  О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ // Вестник Банка России - 1999.

6.  О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Вестник Банка России - 2002.

7.  О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ // Вестник Банка России - 2001.

8.  О реструктуризации кредитных организаций: Федеральный закон от 08.07.1999 № 144-ФЗ // Вестник Банка России - 1999.

9.  О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.03 №173-ФЗ // Вестник Банка России - 2003.

10.  О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ // Вестник Банка России - 2003.

11.  О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ // Вестник Банка России - 2004.

12.  О банках и золотовалютной деятельности: Федеральный закон от 02.12.90г. №395-1 с учетом дополнений от 29.07.04г. // Вестник Банка России - 2004.

13.  О реструктуризации кредитных организаций: Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от 21.11.1998 г. // Вестник Банка России - 1999.

14.  О стратегии развития золотовалютного сектора в Российской Федерации: Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от 30.12.2001 // Вестник Банка России - 2001.

15.  О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения золотовалютных операций с драгоценными металлами: Положение ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. № 50 // Вестник Банка России - 1999.

16.  О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П // Вестник Банка России - 2002.

17.  О внесении изменений и дополнений в положение Банка России "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ": Указание ЦБ РФ от 29.04.2002г. № 1143-У // Вестник Банка России - 2002.

18.  Учебники, монографии, сборники научных трудов

19.  Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие / И.Т. Балабанов - М: ИНФРА-М, 2006.

20.  Бархатов И. Банки: Управление доходностью: Учебное пособие / И. Бархатов. - СПб: Финансы и кредит, 2007.

21.  Братко А.Г. Банковское законодательство и Акты Банка России / А.Г. Братко - М: Юридическая литература, 2005.

22.  Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова - СПб: ИНФРА-М, 2006.

23.  Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании золотовалютной системы страны: Учебное пособие / С.А. Голубев - М: Финансы, 2007.

24.  Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина - М: Финансы, 2004.

25.  Евстигнеев Е.Н. Финансовое право: Учебное пособие / Е.Н. Евстигнеев - М: ИНФРА-М, 2003.

26.  Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов /Е.П. Жарковская - М: ИНФРА-М, 2005.

27.  Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков- М: ЮНИТИ, 2004.

28.  Крупнов Ю.С. О сущности, функциях и некоторых тенденциях развития центральных банков: Учебное пособие / Ю.С. Крупнов - СПб: Финансы и кредит, 2006.

29.  Маричев С.А. Капитализация российской золотовалютной системы: проблемы и перспективы роста: Учебное пособие / С.А. Маричев - СПб: Финансы и кредит, 2005.

Статьи:

30.  Башмакова Т.В. Регулирование деятельности кредитных организаций Банком России / Т.В. Башмакова // Представительная власть - М: СЗАГС, 2007 - №2

31.  Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Банком России /Т.В. Башмакова // "Черные дыры" в Российском законодательстве - М: СЗАГС, 2007 - №3

32.  Валитов Ш. Аспекты развития золотовалютной системы РФ / Ш. Валитов. // Финансы - М: ИНФРА-М, 2005 - №3

33.  Зотов М. Развитие золотовалютной системы в России / М. Зотов. // Промышленные ведомости - М: ЮНИТИ, 2006 - №3

34.  Клещёв С. Центробанк спешит на помощь / С. Клещёв. // Финансы - М: ИНФРА-М, 2006 - №9

35.  Козлов А. Пострадает ли Золотовалютная система РФ, если возникнет кризис? / А. Козлов. // Финансы - М: ИНФРА-М, 2005 - №5

36.  Козочкина Ф. Темпы роста золотовалютной системы России выросли / Ф. Козочкина. // Финансы - М: ИНФРА-М, 2007 - №8

37.  Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика - СПб: Юридическая литература, 2005 - № 6

38.  Порамарчук А. Законодательство о банках и золотовалютной деятельности / А. Порамарчук // Государство и право - М: Юридическая литература, 2007 - №10

39.  Прокошин М.С. Государственная власть: типичность и уникальность информационно-правового статуса Банка России /М.С. Прокошин // Бизнес в законе - М: РАГС, 2008 - №1

40.  Прокошин М.С. Центральный банк России и золотовалютная система: развитие управленческо-правовых отношений / М.С. Прокошин // Право и экономика - М: РАГС, 2006 - №2

41.  Прокошин М.С. Стратегия развития Банка России /М.С. Прокошин // Право и управление - М: РАГС, 2008 - №1

42.  Пунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития золотовалютного сектора России / Г.И. Пунтовский // Финансы и кредит - СПб: ЮНИТИ, 2006 - №5

43.  Смирнов А. Золотовалютная система РФ восстановила темпы роста активов /А. Смирнов // Финансы - М: ИНФРА-М, 2008 - №3

44.  Ушаков М. Оценка Золотовалютной системы РФ / М. Ушаков. // Финансы - М: ИНФРА-М, 2006 - №1

Авторефераты и диссертации:

45.  Башмакова Т.В. Система государственного регулирования кредитных организаций Банком России. Автореферат диссертация на соискание ученой степени к. ю. н / Т. В Башмакова - М.: СЗАГС при Президенте РФ - 2007

46.  Кондратьев О.Н. Банковский сектор в системе управления экономикой РФ. Автореферат диссертация на соискание ученой степени к. ю. н. / О. Н Кондратьев - М.: РАГС при Президенте РФ - 2007

47.  Прокошин М.С. Развитие принципов организации и деятельности Банка России в контексте правового государства. Автореферат диссертация на соискание ученой степени к. ю. н. / М. С Прокошин - М.: РАГС при Президенте РФ - 2008

Приложение а

Перечень нормативных актов и официальных разъяснений Банка России по вопросам золотовалютного регулирования и надзора* (по состоянию на 16.10.2007) [149]

№ Документ Вид документа Название Вестник Банка России номер дата  Инструкции Банка России 1 129-И 26.04.2006 Инструкция О золотовалютных операциях и других сделках расчетных незолотовалютных кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных незолотовалютных кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением ВБР № 32 от 31.05.2006 2 124-И 15.07.2005 Инструкция Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями ВБР № 44 от 19.08.2005 3 112-И 31.03.2004 Инструкция Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием ВБР № 44 от 19.08.2005 4 110-И 16.01.2004 Инструкция Об обязательных нормативах банков ВБР № 11 от 11.02.2004 5 76-И 24.08.1998 Инструкция Об особенностях регулирования деятельности банков создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства ВБР № 63 от 02.09.1998 6 65 11.09.1997 Инструкция О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы ВБР № 59 от 16.09.1997 7 63 02.07.1997 Инструкция О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации ВБР № 43, 1997 8 59 31.03.1997 Инструкция О применении к кредитным организациям мер воздействия ВБР № 23 от 17.04.1997  Положения Банка России 9 310-П 07.09.2007 Положение О кураторах кредитных организаций ВБР № 57 от 10.10.2007 10 283-П 20.03.2006 Положение О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери ВБР № 26 от 04.05.2006 11 254-П 26.03.2004 Положение О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности ВБР № 28 от 07.05.2004 12 246-П 05.01.2004 Положение О порядке составления головной кредитной организацией золотовалютной/консолидированной группы консолидированной отчетности ВБР № 10 от 06.02.2004 13 242-П 16.12.2003 Положение Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и золотовалютных группах ВБР № 7 от 04.02.2004 14 215-П 10.02.2003 Положение О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ВБР № 15 от 20.03.2003 15 191-П 30.07.2002 Положение О консолидированной отчетности ВБР № 58 от 31.10 2002 16 186-П 19.03.2002 Положение О проведении мониторинга предприятий Банком России ВБР № 20 от 10.04.2002 17 153-П 21.09.2001 Положение Об особенностях пруденциального регулирования деятельности незолотовалютных кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции ВБР № 60 от 27.09.2001 18 89-П 24.09.1999 Положение О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков ВБР № 60 от 29.09.1999 19 516 08.09.1997 Положение О пруденциальном регулировании деятельности незолотовалютных кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации ВБР № 59 от 16.09.1999 20 44 26.07.1996 Приказ Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации ВБР № 34 от 29.07.1996  Указания Банка России 21 1871-У 25.07.2007 Указание О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 26 апреля 2006 года № 129-И "О золотовалютных операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных незолотовалютных кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" ВБР № 47 от 22.08.2007 22 1862-У 10.07.2007 Указание О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" ВБР № 44 от 02.08.2007 23 1861-У 10.07.2007 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" ВБР № 44 от 02.08.2007 24 1859-У 09.07.2007 Указание О внесении изменений в Положение Банка России от 5 января 2004 года № 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией золотовалютной / консолидированной группы консолидированной отчетности" ВБР № 44 от 02.08.2007 25 1858-У 09.07.2007 Указание О внесении изменений в Положение Банка России от 30 июля 2002 года № 191-П "О консолидированной отчетности" ВБР № 44 от 02.08.2007 26 1838-У 14.06.2007 Указание О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков" ВБР № 39 от 11.07.2007 27 1837-У 14.06.2007 Указание О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" ВБР № 39 от 11.07.2007 28 1832-У 01.06.2007 Указание О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июля 2005 года № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" ВБР № 38 от 04.07.2007 29 1831-У 01.06.2007 Указание О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 31 марта 2004 года № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" ВБР № 38 от 04.07.2007 30 1793-У 20.02.2007 Указание О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" ВБР № 14 от 14.03.2007

[1] См.: О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Российская Газета – 2002.

[2] См.: Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие / И.Т. Балабанов - М., 2006.

[3] См.: И.Бархатов. Банки: Управление доходностью: Учебное пособие / И.Бархатов.– СПб: Финан­сы и кредит, 2007.

[4] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[5] См.: Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова – СПб, 2006.

[6] См.: Братко А.Г. Банковское законодательство и Акты Банка России / А.Г. Братко – М: Юридическая литерату­ра, 2005.

[7] См.: Валитов Ш. Аспекты развития банковской системы РФ / Ш. Валитов. // Финансы – М: 2005 - №3

[8] См.: Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны: Учебное пособие / С.А.Голубев - М., 2007.

[9] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[10] См.: Евстигнеев Е.Н Финансовое право: Учебное пособие / Е.Н. Евстигнеев - М: ИНФРА-М, 2003.

[11] См.: Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов /Е.П. Жарковская – М., 2005.

[12] См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков– М: ЮНИ­ТИ, 2004.

[13] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[14] См.: С. Клещёв. Центробанк спешит на помощь / С. Клещёв. // Финансы – М: 2006 - №9

[15] См.: А. Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[16] См.: Ф. Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф. Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[17] См.: Крупнов Ю.С. О сущности, функциях и некоторых тенденциях развития центральных бан­ков: Учебное пособие / Ю.С.Крупнов – СПб: Финансы и кредит, 2006.

[18] См.: Маричев С.А. Капитализация российской банковской системы: проблемы и перспективы ро­ста: Учебное пособие / С.А. Маричев – СПб: Финансы и кредит, 2005.

[19] См.: Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика - СПб: 2005 - №6

[20] См.: Порамарчук А. Законодательство о банках и банковской деятельности / А.Порамарчук // Государство и пра­во – М: 2007 - №10

[21] См.: Прокошин М.С. Центральный банк России и банковская система: раз­витие управленческо-правовых отношений / М.С. Прокошин // Право и экономика – М: 2006 - №2

[22] См.: Пунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России / Г.И. Пунтовский // Финансы и кредит – СПб: 2006 - №5

[23] См.: А. Смирнов. Банковская система РФ восстановила темпы роста активов /А.Смирнов// Фи­на­нсы – М: 2008 - №3

[24] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[25] См.: "Российская Газета" 1999-2008 гг.

[26] См.: Конституция Российской Федерации // Российская газета.- № 237 от 25.12.1993 г.

[27] См.: Налоговый кодекс РФ - часть первая от 31 июля 1998 г. № 146- ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117- ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1998г., 2000г.

[28] См.: О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Российская Газета – 2002.

[29] См.: О стратегии развития банковского сектора в Российской Федерации: Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от 30.12.2001 // Российская Газета – 2001.

[30] См.: О внесении изменений и дополнений в положение Банка России «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ»: Указание ЦБ РФ от 29.04.2002г. № 1143-У // Российская Газета – 2002.

[31] См.: О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П // Российская Газета – 2002.

[32] См.: О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.03 №173-ФЗ // Российская Газета – 2003.

[33] См.: www.cbr.ru

[34] См.: www.RAGS.ru

[35] См.: www.SZAGS.ru

[36] См.: www.consultant.ru

[37] Стадии разработки месторождения (РД 153-39.0-109-01): поиски; разведка, начало бурения скважин; опытно-промышленная разработка; промышленная разработка (рост добычи, отбор основных запасов, падение добычи, доразработка).

[38] Топливно-энергетический баланс Республики Саха (Якутия) / Министерство экономического развития Республики Саха (Якутия), Институт физико-технических проблем Севера СО РАН: [науч. руководитель и отв. исп. д.т.н. Н.А. Петров]. – Якутск: Сахаполиграфиздат, 2005. – стр. 56-61

[39] Извлекаемые запасы - часть геологических запасов, извлечение которых из недр на дату подсчета запасов экономически эффективно в условиях конкурентного рынка при рациональном использовании современных технических средств и технологии добычи с учетом соблюдения требований по охране недр и окружающей среды.

Геологические запасы - количество нефти, газа, конденсата, находящееся в недрах.

[40] Начальная стоимость месторождения на предполагаемом конкурсе в 2004 г. при случае аннулирования конкурса 2001 г.

[41] Субвенция - целевое пособие, вид государственного содействия местным органам власти или отраслям хозяйства для решения определенных задач. В случае нарушения условий предоставления субвенция подлежит возврату. Выдача субвенций предполагает долевое участие центрального правительства в финансировании. При этом местные органы власти обязаны израсходовать сверх суммы выделенной субвенции определенную сумму собственных средств, что стимулирует местные органы власти в изыскании дополнительных источников дохода. Субвенции используются как средство контроля, усиливают зависимость местных органов от власти центра.

[42] Конторович А., член президиума СО РАН, директор ИГНГ СО РАН, академик. «Талакан и будущее нефтяной промышленности Якутии» // газета «Якутия», 15 мая 2001 г.

[43] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[44] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[45] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[46] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[47] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[48] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[49] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[50] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[51] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[52] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[53] См.: М.Зотов. Развитие банковской системы в России / М.Зотов. // Промышленные ведомости – М: 2006 - №3

[54] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[55] См.: "Российская Газета" 1999-2008 гг.

[56] См.: "Российская Газета" 1999-2008 гг.

[57] О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[58] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[59] О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 го­да № 177-ФЗ // – 2003.

[60] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[61] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[62] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[63] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[64] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 20.

[65] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 18.

[66] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 18.

[67] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 18.

[68] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 18.

[69] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 17.

[70] Конституция Российской Федерации // Российская газета.- № 237 от 25.12.1993 г. – Ст. 75.

[71] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 4.

[72] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 17.

[73] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 17.

[74] Конституция Российской Федерации // Российская газета.- № 237 от 25.12.1993 г. – Ст. 71.

[75] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[76] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002.

[77] О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // – 2002. – Ст. 7.

[78] О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90г. №395-1 // – 2004.

[79] О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 25 фев­ра­ля 1999 года № 40-ФЗ // – 1999.

[80] О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ // – 2001.

[81] О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 го­да № 177-ФЗ // – 2003.

[82] См.: Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика - СПб: 2005 - №6

[83] О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.03 №173-ФЗ // – 2003.

[84] О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ // – 2004.

[85] См.: Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика - СПб: 2005 - №6

[86] См.: Крупнов Ю.С. О сущности, функциях и некоторых тенденциях развития центральных бан­ков: Учебное пособие / Ю.С.Крупнов – СПб: Финансы и кредит, 2006

[87] См.: Прокошин М.С. Центральный банк России и банковская система: раз­витие управленческо-правовых отношений / М.С. Прокошин // Право и экономика – М: 2006 - №2

[88] См.: Пунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России / Г.И. Пунтовский // Финансы и кредит – СПб: 2006 - №5

[89] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[90] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[91] См.: Пунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России / Г.И. Пунтовский // Финансы и кредит – СПб: 2006 - №5

[92] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[93] См.: А.Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[94] См.: Ушаков М. Оценка Банковской системы РФ / М.Ушаков. // Финансы – М: 2006 - №1

[95] См.: Ф. Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф.Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[96] См.: Крупнов Ю.С. О сущности, функциях и некоторых тенденциях развития центральных бан­ков: Учебное пособие / Ю.С.Крупнов – СПб: Финансы и кредит, 2006.

[97] См.: Ф.Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф.Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[98] См.: С. Клещёв. Центробанк спешит на помощь / С. Клещёв. // Финансы – М: 2006 - №9

[99] См.: А. Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[100] См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков– М: ЮНИ­ТИ, 2004.

[101] См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков– М: ЮНИ­ТИ, 2004.

[102] См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков– М: ЮНИ­ТИ, 2004.

[103] См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков– М: ЮНИ­ТИ, 2004.

[104] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[105] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[106] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[107] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[108] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[109] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России / Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[110] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Банком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[111] См.: Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова – СПб, 2006.

[112] См.: Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова – СПб, 2006.

[113] См.: А.Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[114] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[115] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[116] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[117] См.: А.Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[118] См.: Башмакова Т.В. Государственное регулирование деятельности кредитных организаций Бан­ком России /Т.В. Башмакова // «Черные дыры» в Российском законодательстве – М: 2007 - №3

[119] См.: А.Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[120] См.: А.Козлов. Пострадает ли Банковская система РФ, если возникнет кризис? / А.Козлов. // Финансы – М: 2005 -№5

[121] См.: Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова – СПб, 2006.

[122] См.: Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны: Учебное пособие / С.А.Голубев - М., 2007.

[123] См.: Дробозина М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / М. Дробозина – М: Финансы, 2004.

[124] См.: Ф. Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф. Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[125] См.: Евстигнеев Е.Н Финансовое право: Учебное пособие / Е.Н. Евстигнеев - М: ИНФРА-М, 2003.

[126] См.: Ф. Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф. Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[127] См.: Братко А.Г. Банковское законодательство и Акты Банка России / А.Г. Братко – М: Юридическая литература, 2005.

[128] См.: Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов / Е.П. Жарковская – М., 2005.

[129] См.: Ф. Козочкина. Темпы роста банковской системы России выросли / Ф. Козочкина. // Финансы – М: 2007 - №8

[130] См.: Маричев С.А. Капитализация российской банковской системы: проблемы и перспективы ро­ста: Учебное пособие / С.А. Маричев – СПб: Финансы и кредит, 2005.

[131] Авторская работа

[132] См.: Маричев С.А. Капитализация российской банковской системы: проблемы и перспективы ро­ста: Учебное пособие / С.А. Маричев – СПб: Финансы и кредит, 2005.

[133] Авторская работа

[134] См.: Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика - СПб: 2005 - №6

[135]Авторская работа

[136] Авторская работа

[137] Авторская работа

[138] Авторская работа

[139] Авторская работа

[140] Авторская работа

[141] Авторская работа

[142] См.: Прокошин М.С. Центральный банк России и банковская система: развитие управленческо-правовых отношений / М.С. Прокошин // Право и экономика – М: 2006 - №2

[143] См.: Пунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России / Г.И. Пунтовский // Финансы и кредит – СПб: 2006 - №5

[144] См.: А.Смирнов. Банковская система РФ восстановила темпы роста активов /А.Смирнов// Финансы – М: 2008 - №3

[145] Авторская работа

[146] Авторская работа

[147] Авторская работа

[148] Авторская работа

[149] www.cbr.ru – Официальный сайт Банка России