Бизнес-план инвестиционного проекта по производству электрической техники на ОАО «Минский ПКТИ»

2. Бизнес-план инвестиционного проекта по производству электрической техники на ОАО «Минский ПКТИ»

1. Концепция бизнеса. ОАО «Минский ПКТИ» предполагает организовать цех по производству электротехнической техники, а именно сварочных трансформаторов.

Главной целью настоящего бизнеса является получение прибыли за счет производства и реализации конкурентоспособной продукции.

Реализация бизнес-плана позволит решить следующие задачи:

1.Удовлетворить потребности рынка в данной электротехнической технике.

2.Создать новые источники получения прибыли за счет диверсификации предприятия.

3.Обеспечить загруженность производственных мощностей.

Целью настоящего бизнес-плана является анализ предполагаемого производства продукции и обоснование решений стратегического планирования ОАО «Минский ПКТИ».

На рынке ощущается недостаток этой продукции.

Необходимые инвестиции для организации производства электрической техники, указанного вида составляют 709.1 млн. руб., в том числе кредит банка в размере 222.2 млн. руб. Процентная ставка составляет 11.7 % годовых.

Ежегодный объем прибыли после выхода на планируемый объем продаж (2011 год) составит 611.1 млн. руб.

Срок погашения кредита при работе предприятия по запланированному графику – 25 месяцев.

Источником погашения кредита и процентов по нему является прибыль от производства указанной техники, причем погашение процентов по кредиту начинается через 6 месяцев после начала инвестирования.

Обеспечением заемщика под предоставляемый кредит является залог имущества предприятия и прибыль, получаемая от всех направлений финансово-хозяйственной деятельности.

2. Краткая информация о предприятии. Открытое акционерное общество «Минский ПКТИ» было создано в 1974 году. Предметом деятельности ОАО «Минский ПКТИ» является сборка изделий и комплектующих электротехнического назначения для строительных фирм и товаров народного потребления.

Организация занимает земельный участок, площадь которого составляет 3,7 га. Общая производственная площадь- 14 тыс. м².

Предприятие имеет в своем составе следующие технологические производства:

1.  Механообработки;

2.  Вычислительное;

3.  Сварочное;

4.  Электроизмерительное;

5.  Окраски;

6.  Сборочное.

Предприятие имеет удобно расположенные железнодорожные пути, необходимые энергетические ресурсы, а также квалифицированные инженерные и рабочие кадры.

Юридический адрес предприятия:

Республика Беларусь 220022 Минск, ул. Логойский тракт, д. 20 а.

4.  Характеристика продукции. Однофазные, однопостовые сварочные трансформаторы предназначены для ручной дуговой сварки покрытыми металлическими электродами и имеют следующие характеристики.

Таблица – Технические характеристики продукции

Тип трансформатора	Способ регулирования тока	Способ передвижения
ТДЭ-20-01	Электрический	Переносной
ТДМ-30-00	Механический	Передвижной
ТДМ-50-02	Электромеханический	Передвижной

Таблица – Основные параметры трансформаторов

Тип трансформатора	Номинальный сварочный ток, А	Номинальное рабочее напряжение, В	Минимальный сварочный ток, А	Минимальное рабочее напряжение. В	Номинальный режим работы, ПН %
ТДЭ-20-01	200±10%	28±10%	90±10%	22,8±10%	Не менее 20
ТДМ-30-00	300±10%	42±10%	120±10%	22,4±10%	60
ТДМ-30-26	300±10%	42±10%	120±10%	22,4±10%	65
ТДМ-50-02	500±10%	60±10%	250±10%	24±10%	60

ПН – перемежающийся режим работы при цикле 5 мин. без отключения первичной обмотки трансформатора от сети во время паузы.

Таблица – Габаритные размеры, вес

Тип трансформатора	Длина, мм	Ширина, мм	Высота, мм	Вес, кг
ТДЭ-20-01	390	230	500	50
ТДМ-30-26	900	540	950	120
ТДМ-30-00	900	540	950	120
ТДМ-50-02	620	550	950	200

По сравнению с зарубежными аналогами основными преимуществами являются:

ü  низкая цена;

ü  адаптированность к белорусским электрическим сетям;

ü  надежность и простота эксплуатации.

4. Анализ рынка и конкуренты. Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании значительного объема спроса на сварочные трансформаторы.Потенциальными потребителями являются строительные фирмы и физические лица.

Спрос на данную продукцию стабилен, так как сварка является важнейшим компонентом технологического процесса строительства.

В настоящее время ведутся переговоры и подписаны предварительные договоры на поставку этой техники строительным компаниям.

Основными конкурентами являются зарубежные поставщики из Москвы и московской области и Ростова, однако, ввиду очень высокой цены на их продукцию не следует ожидать какой-либо серьезной конкурентной борьбы.

Маркетинговой службой предприятия выявлена потенциальная потребность рынка на период до 2011 года. Маркетинговые исследования, проведенные по этому рынку, свидетельствуют о том, что рынок является олигополистическим, и при существующем уровне цен и качественных параметрах продукции ОАО «Минский ПКТИ» вполне может стать лидирующим предприятием в этой области.

Перспективы развития рынка электротехнических изделий позволяют прогнозировать увеличение объемов продаж и соответствующую загрузку производственных мощностей предприятия.

5.  План производства. Данная электрическая техника прошла этап экспериментального освоения и отработки технологии на предприятии. Трудности в освоении технологии практически отсутствуют, так как ОАО «Минский ПКТИ» специализируется на сборке схожей продукции. Сопоставление возможного объема продаж с производственными возможностями предприятия позволяет спрогнозировать объемы производства и реализации продукции на период до 2011 года (таблица).

Таблица – Объемы производства и реализации электрической техники 2008-2011 г.г.

Наименование продукции	Цена за единицу, тыс. руб.	2008 г.		2009 г.		2010 г.		2011 г.
		Кол-во	Сумма, млн. руб.	Кол-во	Сумма, млн. руб.	Кол-во	Сумма, млн. руб.	Кол-во	Сумма, млн. руб.
ТДМ-20-01	4166.6	50	208,3	50	208,3	50	208,3	50	208,3
ТДМ-30-00	5555.5	10	55,5	50	277,7	100	555,5	150	833,3
ТДМ-30-26	13888.8	10	138,8	50	694,4	100	1388,8	150	2283,3
ТДМ-50-02	15277.7	-	-	25	381,9	50	763,8	100	1527,5
Всего выручка по годам	-	-	402,6	-	1562,5	-	2916,6	-	4708,3

Трудоемкость изготовления электрической техники по видам работ представлена в таблице.

Таблица – Структура трудоемкости производства электрической техники, %

Вид работ	ТДМ-20-01	ТДМ-30-00	ТДМ-30-26	ТДМ-50-02
Раскрой металла	7,24	7,24	3	3
Намотка	15,45	15,45	15,70	15,70
Штамповка	33,31	33,31	35,20	35,20
Сварка	27	27	25,12	25,12
Краска	12,5	12,5	12	12
Электрические измерения	2,5	2,5	4	4
Упаковка	2,0	2,0	4,0	4,0
Всего	100	100	100	100

Производство данной электрической техники организуется на действующих производственных площадях ОАО «Минский ПКТИ» с использованием существующего оборудования. Однако для серийного производства необходимы затраты на приобретение дополнительного оборудования и оборотных средств, на техническую подготовку производства и его частичную реконструкцию. Потребность в этих средствах указана в таблице.

Таблица – Необходимые средства для технической подготовки и развития производства

Статья затрат	Кол-во оборудования, ед.	Сумма затрат, млн. руб.
Сборочный конвейер	1	14,00
Штамповое оборудование	27	5,44
обмоточное оборудование	53	17,37
Электроизмерительные приборы	157	11,19
Приобретение специнструмента	253	9,17
НИОКР		0,89
Технологическая подготовка		2,33
Затраты на реконструкцию		60,78
Всего		121,18

Потребность в материальных ресурсах, с указанием основных поставщиков представлена в таблице.

Таблица – Потребность в материалах и комплектующих изделиях

Наименование материалов	2008 г.		2009 г.		2010 г.		2011 г.
	В натуральном выражении	Сумма, млн. руб.	В натуральном выражении	Сумма, млн. руб.	В натуральном выражении	Сумма, млн. руб.	В натуральном выражении	Сумма, млн. руб.
Материалы - всего,  в т.ч.		58,27		203,12		370,60		1066,32
Металлопрокат	4,10	29,61	66,8	96,52	29,79	215,16	264,4	687,42
Электрический провод	0,02	1,71	0,05	3,89	0,09	6,61	0,12	16,80
Краска	0,04	2,18	0,50	27,29	1	54,58	1,6	157,20
Масло трансформаторное	50	0,69	50	0,69	50	0,69	50	1,25
Пластик полимерный	0,01	0,25	0,05	1,25	0,07	1,75	0,12	5,40
Пластмасса	22	1,53	110	7,64	220	15,28	330	41,25
Графит электротехнический	2,75	14,60	2,75	49,58	2,75	49,58	2,75	89,25
Лента изоляционная	25	0,69	25	0,69	25	0,69	25	1,25
Медь	72	7,00	160	15,56	270	26,25	380	66,50
Покупные комплектующие изделия – всего,  в т.ч.		8,44		61,22		105,56		304
Электродетали	80	3,78	500	23,61	1000	47,22	1600	75,56
Изоляторы	80	3,56	500	22,22	1000	44,44	1600	71,11
Прочие	80	1,11	50	15,39	1000	13,89	1600	22,22
Всего		66,72		264,34		476,16		761,29

Сборка новых видов электрической техники повлечет за собой потребность дополнительного набора персонала и рабочих кадров и их обучения.

Смета расходов на производство электрической техники представлена в таблице.

Таблица – Затраты на производство (млн. руб.)

Статья затрат	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Основные материалы	58,27	203,12	370,60	592,40
Покупные компл. изделия	8,44	61,22	105,56	168,89
Трансп.-заготов. расходы	3,74	14,29	26,54	42,50
Зар.плата производственных рабочих	38,06	152,10	284,76	457,01
Премии производственным рабочим	17,13	68,44	128,11	205,66
Отчисления на соц. нужды производств.рабочих	21,25	84,93	158,97	255,13
Износ специнструмента	5,52	22,06	41,29	66,27
Общепроизводственные расходы	101,93	380,28	626,39	868,47
Общехозяйственные расходы	8,43	30,42	56,94	91,39
Производственная себестоимость	262,77	1016,85	1799,18	2747,71
Коммерческие расходы	3,16	15,26	35,98	68,69
Полная себестоимость объема производства тов. продукции	265,92	1032,10	1835,17	2816,41
Прибыль	66,48	258,03	458,79	704,10
Объем производства в оптовых ценах	332,40	1290,13	2293,96	3520,51
Объем производства в отпускных ценах	402,78	1562,50	2916,67	4652,78

Калькуляция по видам предлагаемой электрической техники представлена в таблице.

Таблица – Калькуляция к проекту отпускной цены на предлагаемые модели электрической техники, млн. руб.

Рентабельность, %	Свободная отпускная цена	Оптовая цена	Прибыль	Полная себестоимость	Коммерческие расходы	Производственная себестоимость	Общепроизв.и общехоз.расходы	Износ специнструмента	Отчисления на социальные нужды	Премиии производственным рабочим	Зар.плата произв.рабочих	Транс.-заготов.расходы	Покупные комплектующие изделия	Материалы основные	Статья затрат
25	4166,6	3438,8	687,7	2751,1	32,7	2718,8	1127,7	56,6	217,2	175	388,8	40,5		712,7	ТДМ-20-01	2008 г.
25	5555,5	4578,8	916,1	3663,3	43,3	3620	1127,7	56,6	217,2	175	388,8	87,7	422,2	1144,4	ТДМ-30-00
25	13888,8	11549,1	2376,3	9172,7	108,8	9063,8	4269,4	213,8	822,2	662,7	1472,2	83,3	422,2	1118,8	ТДМ-30-26
25	15277,7	13635,8	2727,2	10908,6	161,1	10747,7	4593,8	230	884,4	712,7	1583,3	148,3	422,2	2172,7	ТДМ – 50 - 02
39	4166,6	3438,8	971,1	2467,7	60,2	2407,5	816,6	56,6	217,2	175	388,8	40,5		712,7	ТДМ-20-01	2009 г.
35	5555,5	4578,8	1187,5	3391,3	82,7	3308,6	816,6	56,6	217,2	175	388,8	87,7	422,2	1144,4	ТДМ-30-00
43	13888,8	11549,1	3465,8	8083,3	197,2	7886,1	3091,6	213,8	822,2	662,7	1472,2	83,3	422,2	1118,8	ТДМ-30-26
40	15277,7	13635,8	3919,1	9716,6	236,9	9479,7	3326,1	230	884,4	712,7	1583,3	148,3	422,2	2172,7	ТДМ-50-02

6. Потребность в инвестициях. Необходимые размеры инвестиций связаны с освоением нового производства и новых технологий. В связи с этим требуется проведение реконструкции и технического перевооружения ряда производств.

Для этого необходимо следующее:

1.  Приобретение оборудования.

2.  Строительно-монтажные работы, связанные с монтажом и демонтажем оборудования.

3.  Необходимые проектно-конструкторские работы.

4.  Технологическая подготовка производства.

Общая потребность в инвестициях составляет на период 2008-2011 г.г. 709.1 млн. руб., в том числе в 2008 г. – 271.27 млн. руб.

Структура инвестиционных издержек представлена в таблице.

Таблица – Потребность в инвестициях по годам планируемого периода, млн. руб.

Направления инвестиций	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Итого инвестиций	Структура, %
1. Общая потребность в инвестициях, всего, в т.ч.	271,27	137,83	170,83	129,17	709,11	55,56
2. Приобретение не стандартизированного оборудования	19,44	0,00	0,00	0,00	19,44	1,50
3. Приобретение оснастки и спец инструмента	38,48	0,00	0,00	0,00	37,72	2,94
4. НИОКР	0,89	0,00	0,69	0,69	2,28	0,17
5. Технологическая подготовка производства	2,33	0,00	0,69	0,69	3,72	0,28
6. Реконструкция производства	57,44	0,00	0,00	0,00	60,78	4,83
7. Пополнение оборотных средств	146,94	136,25	166,67	125,00	574,86	45,06
8. Проведение маркетинга	1,69	0,83	1,39	1,39	5,31	0,39
9. Неучтенные расходы	1,41	0,75	1,39	1,39	4,94	0,39

Наибольших вложений потребует пополнение оборотных средств, так как на предприятие испытывает недостаток собственных оборотных средств.

Источниками финансирования являются:

1.  Кредит банка в размере 222.22 млн. руб. с финансированием во 2 квартале 2008 года;

2.  Собственные средства предприятия в общей сумме 486.88 млн. руб. (за счет реинвестирования части прибыли и амортизационных отчислений).

В течение первых двух лет (20008-2009 г.г.) всю чистую прибыль предприятия предполагается направить на развитие производственных мощностей и пополнение оборотных средств. В 2009 г. предусматривается начало погашения кредита и выплата гарантированных дивидендов инвестору. Возвратить кредит планируется в конце 2010 года.

Обеспечением по кредиту являются:

1.  Залог имущества предприятия.

2.  Участие кредитора в уставном капитале предприятия.

3.  Прибыль, получаемая предприятием (в том числе и от других бизнес - линий).

7. План маркетинга. План маркетинговых действий включает комплекс действий, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику и стратегию.

Товарная политика ОАО «Минский ПКТИ» предполагает обеспечение широкого ассортимента различных модификаций предлагаемых моделей трансформаторов и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Товарная стратегия предприятия предусматривает:

1.  Создание различных модификаций данной электрической техники по ограниченному набору базовых моделей.

2.  Учет требований потребителя к характеристикам предлагаемой техники.

3.  Различную комплектацию при поставке.

4.  Постоянное улучшение электротехнических показателей и эксплуатационных характеристик.

Ценовая политика по электрической технике увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Ценовая стратегия должна базироваться на товарной политике и предполагает:

ü  использование механизма гибких цен в зависимости от модификации и комплектации электрической техники;

ü  хорошее качество при ценах ниже зарубежных аналогов;

ü  разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставки.

В основе стратегии ценообразования лежит метод средних затрат, который предусматривает установление рыночной цены исходя из издержек производства при загрузке производственных мощностей (80%) и прогнозируемом уровне прибыли, сопоставимым со средней учетной ставкой.

Сбытовая политика ОАО «Минский ПКТИ» ориентирована на формирование и стимулирование спроса на продукцию.

Сбытовая стратегия заключается в:

ü  создании и регулировании коммерческих связей;

ü  рекламной деятельности в различных формах;

ü  участии в выставках и ярмарках и презентации демонстрационных образцов.

Сервисная политика предприятия предполагает пред- и после продажный сервис.

Предпродажный сервис ориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования изделий.

Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запасных частей, обучение персонала и т.д.). Гарантийный срок на эту технику составляет 1 год, что превышает соответствующие мировые стандарты.

8. Потенциальные риски. Потенциальные риски ОАО «Минский ПКТИ» представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются:

1.  Систематическое изучение конъюнктуры рынка.

2.  Создание дилерской сети.

3.  Рациональная ценовая политика.

4.  Создание сети сервисного обслуживания.

5.  Реклама и т.д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

9. Финансовый план и финансовая стратегия. Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности производства данных видов электрической техники.

Общая потребность в инвестициях составляет 709.1 млн. руб., в том числе в 2007 г. – 271.27 млн. руб.

Источниками финансирования являются: