2. Анализ нормативно-правовых источников на основании которых функционирует банк
Филиал Москомприватбанка в г. Мурманске при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами (впрочем, как и любая кредитная организация).
Основные документы, регламентирующие деятельность Банка и его Филиалов были указаны в 1 разделе данного отчёта. Однако, кроме перечисленых, имеются специфические документы.
Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел филиала (или группа) в своей деятельности руководствуется:
· Нормативными актами ЦБ РФ;
· Уставом Банка;
· Нормативными актами и распорядительными документами Банка;
· Положением о Филиале ЗАО Москомприватбанка в г. Мурманск;
· Распорядительными документами Филиала;
· Положением об отделе.
Остановимся подробнее на внутренних документах филиала ЗАО Москомприватбанка в г. Мурманске.
1. Инструкция «О порядке открытия, ведения, учёта и контроля за соблюдением режима корреспондентских счетов Москомприватбанка и счетов межфилиальных расчётов», введённая в действие Приказом от 06.10.2001г. № 546.
2. Инструкция «О порядке совершения расчётов по операциям, связанным с экспортом и импортом товаров, работ и услуг», введённая в действие Приказом от 04.08.2000г. № 187.
3. Инструкция «О порядке предоставления овердрафта банкам-корреспондентам», введённая в действие Приказом от 05.08.2003г. № 680.
4. Инструкция «О порядке бухгалтерского учёта операций покупки/продажи иностранной валюты», введённая в действие Приказом от 27.12.2000г. № 406.
5. «Сборник тарифов вознаграждений за услуги, оказываемые ЗАО «Москомприватбанк», введённый в действие Приказом от 04.08.2008г. № 902-С.
6. Приказ «О порядке и условиях начисления и уплаты процентов на остатки денежных средств в валюте РФ по корреспондентским счетам российских и иностранных банков» от 06.09.2002г. № 589-И.
7. Приказ «О порядке и условиях начисления и уплаты процентов на остатки денежных средств на корреспондентских счетах банков-корреспондентов в иностранных валютах» от 15.05.2003г. № 337.
8. Приказ «О порядке бухгалтерского учёта операций начисления и уплаты/получения процентов по привлечённым и размещённым средствам» от 14.08.2003г. № 700.
9. Инструкция «О порядке установления, использования и контроля лимитов для принятия ЗАО «Москомприватбанком» обязательств при проведении операций с банками, финансовыми компаниями, небанковскими кредитными организациями и биржами», введённая в действие Приказом от 24.03.2055г. № 221.
10.Типовое положение о филиале ЗАО «Москомприватбанка», введённое в действие Приказом от 21.03.2003г. №193.
11. Инструкция «О порядке осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», введённая в действие Приказом от 02.03.2005г. № 153 и др.
Относительно последней инструкции следует сказать, что она была введена на основании Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём». Существует перечень основных документов, регламентирующих деятельность филиала в этой области. Прежде всего, это ФЗ № 115-ФЗ, в котором были изложены требования идентификации клиентов, фиксации и передачи сведений о банковских операциях, сумма в каждой из которых равна либо превышает 600000 руб. В Федеральном законе № 131-ФЗ от 30.10.2002 изложено дополнение к закону № 115-ФЗ о необходимости фиксации и передачи сведений о сделках юридических и физических лиц, имеющих отношение к террористической или экстремистской деятельности. Перечень таких организаций и лиц доводится до сведений кредитных организаций ЦБ РФ. 30.08.2004 вступил в действие федеральный закон 88-ФЗ, в котором изложено дополнение к закону №115-ФЗ, а именно: к операциям, подлежащим обязательному контролю относятся сделки с недвижимым имуществом стоимостью от 3 млн. руб. и выше, и денежные займы, предоставляемые юридическим лицами физическим или юридическим лицам в сумме от 600 тыс. руб. и выше. Обязанность кредитной организации идентифицировать выгодоприобретателей по операциям клиентов.
На основании ФЗ № 115 ЦБ РФ 20.12.2002 за № 207-П, утвердил, взамен ранее действующего, ПОЛОЖЕНИЕ «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём».
В данном положении излагается порядок оформления информации, и её передачи в уполномоченный орган (ФСФМ).
19.08.2004 издал ПОЛОЖЕНИЕ № 262-П об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
13.07.2005 ЦБ РФ за № 99-Т направил в адрес кредитных организаций РЕКОМЕНДАЦИИ, в которых изложен порядок разработки кредитными организациями ПРАВИЛ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём.
В данных рекомендациях изложен перечень мер для безусловного выполнения требований ФЗ № 115, а именно: назначить лицо, ответственное за разработку правил внутреннего контроля и их выполнение сотрудниками кредитной организации, разработать программы идентификации и изучения своих клиентов, выявления в деятельности клиента операций, подлежащих обязательному контролю, документального фиксирования необходимой информации, обучения сотрудников Банка, хранения документов и информации, полученных в результате реализации правил внутреннего контроля. Кроме того, в рекомендациях изложены критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём; критерии выявления и признаки необычных сделок, а также перечень сведений о клиенте, который должна получить кредитная организация при работе с ним.
На основании выше изложенного, Банком внешней торговли были изданы 02.03.2005 ПРИКАЗЫ: №153 – О введении в действие Инструкции «О порядке осуществления в ЗАО «Москомприватбанк» внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», 06.05.2005 №400 – о введении в действие Инструкции «О порядке представления ЗАО «Москомприватбанк» в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений, предусмотренных ФЗ № 115.
Такова нормативно-правовая база функционирования Филиала ЗАО «Москомприватбанка» в г. Мурманске. Но представленный список далеко не полный, в каждом отделе Филиала существует своя специфическая база для осуществления операций, которой сотрудники руководствуются при оказании услуг клиентам.
3. Анализ эффективности существующей в подразделении кредитной политики в отношении частных клиентов и рекомендации по её совершенствованиюОпишем процесс предоставления кредита частному клиенту в ЗАО МКБ Москомприватбанк.
После идентификации потенциального заёмщика сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у данного заёмщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заёмщику нужны запрашиваемые средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заёмщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.
Важным шагом процесса предоставления кредита является встреча с потенциальным заёмщиком. Объективная беседа с заёмщиком позволит сделать правильную оценку кредитоспособности потенциального заемщика, определить его характер и действительную цель запрашиваемого кредита.
После того как сотрудник банка ознакомился с заявкой клиента, объективно оценил его возможности и потребности, ему необходимо провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой возможности. Основные этапы работы сотрудника кредитного отдела ЗАО МКБ «Москомприватбанк» по оценке возможности предоставления кредита выглядят следующим образом:
1. Определение целевого использования заемных средств.
2. Определение источника погашения кредита.
3. Оценка рисков, присущих данному заемщику.
4. Анализ платежеспособности заемщика.
Основными источниками оценки платежеспособноси заемщика являются:
· Заявление-анкета;
· Справка о доходах с постоянного места работы;
· Сведения полученные непосредственно от самого заемщика.
Среди недостатков деятельности кредитного отдела МКБ Москомприватбанк можно отметить следующие:
- излишняя централизация кредитного руководства;
- поверхностный анализ платежеспособности заёмщиков;
- недостаточно частые контакты с клиентом;
- отсутствие контроля над займами;
- неполная кредитная документация.
Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатёжеспособность и не ликвидность.
Методика оценки кредитоспособности частного клиента строится по принципу методики кредитного скоринга.
Таблица 1 Пример оценки кредитоспособности индивидуального клиента Москомприватбанка (физического лица)
| Показатели | Баллы | Критериальный уровень | Конкретный клиент |
| Совокупный годовой доход (тыс. руб.) | Менее 10 10 – 20 20 – 40 40 – 60 более 60 | 5 15 30 45 60 | 15 |
| Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %) | Более 40% 30 - 40% 20 – 30% 10 – 20% Менее 10% | 0 5 20 35 50 | 20 |
| Долги заёмщика: - прочим кредитным институтам; - налоговым органам | Более 10% размера ссуды Менее 10% нет Более 10% размера ссуды Менее 10% нет | -10 -5 0 -10 -5 0 | 0 0 |
| Период обслуживания в данном банке | До 1 года 1-2 года 2-3 года 3-5 лет 5-10 лет 10 и более лет | 0 5 10 25 40 50 | 5 |
| История кредитных отношений | Любые нарушения в течение последних 3 лет Нет сведений | -10 +30 | +30 |
| Наличие банковских счетов | Имеет счет до востребования Счета до востребования и сберегательные До востребования и другие счета Только счет сберегательный | 30 50 40 30 | 40 |
| Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми) | Нет 1 и более Нет ответа | 0 30 0 | 30 |
| Возраст заемщика | До 50 лет Свыше 50 | 5 25 | 5 |
| Статус резидента | Владелец квартиры/дома Приобретает квартиру Арендатор Проживает с родителями Другие варианты | 50 40 15 10 5 | 50 |
| Срок проживания по последнему адресу | До 1 года 1-2 года 2-4 лет Более 4 лет | 0 15 35 50 | 50 |
| Срок работы на одном предприятии (рабочем месте) | До года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет Пенсионер Безработный | 5 20 50 70 70 5 | 70 |
| Итого: | Выдача ссуды Экспертная оценка Отказ в выдаче ссуды | Более 300 200-300 Менее 200 | 315 |
Таким образом, можно вывести заключение о данном заемщике, что он может получить кредит (ссуду) на общих основаниях. Размер ссуды будет рассмотрен в зависимости от срока оплаты и наличия поручителей, либо залога, а также его целевого назначения.
Хочется отметить, что развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально – ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.
Основной рекомендацией будет то, что банку необходимо немного ужесточить кредитную политику и качественнее проводить оценку кредитоспособности заемщиков. Это позволит банку отсеять клиентов, которые в последующем не смогут выполнять свои обязательства перед банком. Также это поможет повысить качество кредитного портфеля банка, что особенно необходимо сейчас в условиях нестабильности мировой экономики.
0 комментариев