100 шт. · 30 дней · 173,3 руб. = 519 900
Отчет о прибыли и убытках:
| Период | Выручка | Затраты | Валовая прибыль | Налог на прибыль | Чистая прибыль |
| 2008 г. | 10 | 0 | 15 | -15 | 0 | -15 |
| 11 | 0 | 220 | -220 | 0 | -220 |
| 12 | 0 | 7250 | -7250 | 0 | -7250 |
| 2009 г. | 1 | 0 | 9535 | -9535 | 0 | -9535 |
| 2 | 519900 | 466858 | 53042,2 | 7956,33 | 45085,87 |
| 3 | 530298 | 476195 | 54103,044 | 8115,457 | 45987,59 |
| 4 | 540904 | 485719 | 55185,105 | 8277,766 | 46907,34 |
| 5 | 551722 | 495433 | 56288,807 | 8443,321 | 47845,49 |
| 6 | 562756,5 | 505342 | 57414,583 | 8612,187 | 48802,4 |
| 7 | 574011,6 | 515449 | 58562,875 | 8784,431 | 49778,44 |
| 8 | 585491,8 | 525758 | 59734,132 | 8960,12 | 50774,01 |
| 9 | 597201,7 | 536273 | 60928,815 | 9139,322 | 51789,49 |
| 10 | 609145,7 | 546998 | 62147,391 | 9322,109 | 52825,28 |
| 11 | 621328,6 | 557938 | 63390,339 | 9508,551 | 53881,79 |
| 12 | 633755,2 | 569097 | 64658,146 | 9698,722 | 54959,42 |
| 2010 г. | I кв. | 2585721 | 2321916 | 263805,23 | 39570,79 | 224234,4 |
| II кв. | 2637436 | 2368354 | 269081,34 | 40362,2 | 228719,1 |
| III кв. | 2690184 | 2415721 | 274462,97 | 41169,44 | 233293,5 |
| IV кв. | 2743988 | 2464036 | 279952,23 | 41992,83 | 237959,4 |
| 2011 г. | I полуг. | 5487976 | 4928072 | 559904,45 | 83985,67 | 475918,8 |
| II полуг. | 5542856 | 4977352 | 565503,5 | 84825,52 | 480678 |
Срок окупаемости составит 0,5 лет.
Прогноз точки безубыточности
Затраты за месяц по категориям:
| Статья затрат | Сумма, руб. |
| Постоянные затраты | 93 197,8 |
| Оплата труда | 50 320 |
| Отчисления на соц. нужды | 7 044,8 |
| Амортизация | 1 250 |
| Прочие затраты (реклама и т.д.) | 35 000 |
| Переменные затраты | |
| Материальные затраты | 133,45 · объем выпуска |
| В т.ч.: | |
| Сырье и материалы | 132,1 · объем выпуска |
| Электроэнергия | 1,35 · объем выпуска |
| Затраты и выручка, тыс. руб. |
|
Точка безубыточности проекта достигается при выпуске 2 310 изделий в месяц или 77 изделий в день.
Оценка рисков
| № | Вид риска | Вероятность, % | Ущерб, руб. | Премия за риск, руб. |
| 1 | Неправильная оценка спроса | 2 | 112 380 | 10 114 |
| 2 | Появление новых конкурентов | 27 | 79 120 | 4 747 |
| 3 | Задержка в поставке деталей и сырья | 0,8 | 89 590 | 8 959 |
| 4 | Риск аварий и отказов оборудования | 2 | 89 590 | 7 167 |
| 5 | Риск неправильного подбора персонала | 1,2 | 79 120 | 5 538 |
| 6 | Рост инфляции | 4 | 94 030 | 8 798 |
План управления рисками:
1. Идентификация риска;
2. Выявление причин и последствий риска;
3. Разработка стратегии управления риском;
4. Назначение исполнителей, ответственных за проведение мероприятий по снижению рисков.
Мероприятия по снижению риска:
1. Выделение 35 тыс. руб. на проведение маркетинговых исследований
2. Выделение средств на проведение качественного отбора персонала
3. Диверсификация поставщиков
Раздел:
Менеджмент Количество знаков с пробелами: 20835
Количество таблиц: 10
Количество изображений: 4
0 комментариев