Эксплуатационные расходы

5.3.2 Эксплуатационные расходы

Текущие затраты на эксплуатацию данной системы связи определяются по формуле:

(5.2)

где ФОТ – фонд оплаты труда;

О_С – отчисления на соц. нужды;

ОАО – амортизационные отчисления;

Э – электроэнергия для производственных нужд;

Н – накладные затраты;

Фонд оплаты труда

В штате данного проекта состоят 2 инженера-техника. Месячная зарплата у инженера-техника составляет 70 000 тенге. Заработная плата сотрудников приведена в таблице 5.2

Таблица 5.2 – Заработная плата сотрудников

Затраты по оплате труда состоят из основной и дополнительной заработных плат и рассчитываются по формуле:

(5.3)

где:

Зосн - основная заработная плата,

Здоп - дополнительная заработная плата.

Основная заработная плата в год состовляет:

Зосн =1 680 000 тенге

Дополнительная заработная плата составляет 10% от основной заработной платы и рассчитывается по формуле:

(5.4)

 тенге

Общий фонд оплаты труда за год составит:

ФОТ=1 680 000 + 168 000 =1 848 000 тенге

Расчет затрат по социальному налогу

В соответствии со статьей 385 Налогового кодекса РК социальный налог составляет 11% от начисленных доходов и рассчитывается по формуле:

(5.5)

где ПО – отчисления в пенсионный фонд.

ФОТ – фонд оплаты труда

0,11 – ставка на социальные нужды

Отчисления в пенсионный фонд составляют 10% от ФОТ, социальным налогом не облагаются и рассчитываются по формуле:

 (5.6)

 тенге

Тогда социальный налог будет равен

 тенге

Расчет затрат на амортизацию

Амортизационные отчисления берутся исходя из того, что норма амортизации на оборудование связи составляет 25% и вычисляются по следующей формуле:

(5.7)

Где Н_А- норма амортизации;

∑К – стоимость оборудования;

Тогда амортизационные отчисления составляют:

 тенге

Расчет затрат на электроэнергию

Затраты на электроэнергию для производственных нужд в течение года, включают в себя расходы электроэнергии на оборудование и дополнительные нужды и рассчитываются по формуле:

, (5.8)

Где: З_{ЭЛ.ОБОР.} – затраты на электроэнергию для оборудования;

З_{ДОП.НУЖ.} – затраты на дополнительные нужды;

Затраты электроэнергии на оборудование рассчитывается по формуле

, (5.9)

где: W – потребляемая мощность, W=16,8кВт;

Т – время работы;

S – тариф, равный 1 кВтч=12тг

24 – количество рабочих дней в месяце;

12 – количество месяцев в году.

 тенге

Затраты на дополнительные нужды составляют 5% от затрат на электроэнергию оборудования и рассчитываются по формуле:

(5.10)

Где З_{ЭЛ.ОБОР} - затраты на электроэнергию для оборудования;

Затраты на электроэнергию для дополнительных нужд:

 тенге

Тогда суммарные затраты на электроэнергию будут равны:

 тенге

Расчет накладных затрат

Накладные расходы составляют 75 % от всех затрат и рассчитываются по формуле:

(5.11)

Где ФОТ – фонд оплаты труда;

Тогда накладные затраты составят:

 тенге

Результаты расчета годовых эксплуатационных расходов проекта по построению сети Wi-Fi, представлены в таблице 5.3

Таблица 5.3 – Годовые эксплуатационные расходы

5.3.3 Расчет доходов

Рассчитаем условный доход, полученный от внедрения сети.

Услуга Megaline Wi-Fi предоставляет возможность пользователям ноутбуков, карманных персональных компьютеров и смартфонов, имеющих порт Wi-Fi, получить беспроводный доступ в сеть Интернет. Оплата услуги Megaline Wi-Fi производиться посредством предоплаченной карты Tarlan + по тарифам (представлены в таблице 5.4) услуги “Зона Интернет”. Карты Tarlan продаются в размере 500, 1000, 2000 и 5000 тенге.

Таблица 5.4 – Тарифы услуги «Зона интернет Wi-Fi»

По статистическим данным каждый пользователь Сети в среднем за месяц использует Tarlan карту на сумму 1000 тенге.

Доход от реализации услуг рассчитывается по формуле

, (5.12)

где  – месячная абонентская плата клиентов;

N – количество клиентов, По статистическим данным в среднем в общежитии насчитывается 500 клиентов (всего проживает 700 человек);

n – число месяцев;

 тенге

Оценки эффективности от реализации проекта производится на основе следующих показателей:

1.  Чистый доход;

2.  Чистый приведенный доход;

3.  Срок окупаемости без дисконтирования;

4.  Срок окупаемости с учетом дисконтирования.

Для расчета срока окупаемости необходимо определить чистый доход и доход предприятия после налогообложения.

Прибыль от реализации услуг определяется по формуле:

(5.13)

Где П - прибыль от реализации услуг, КПН – корпоративный подоходный налог с юридических лиц. Сумма налога в бюджет составляет 20% от чистого дохода предприятия. Чистый доход предприятия после налогообложения рассчитывается по формуле:

(5.14)

Прибыль от реализации услуг рассчитывается по формуле:

(5.15)

Где Д - реальный доход от внедрения услуг в год, ∑Э – эксплуатационные расходы

КПН в соответствии с формулой (4.14) составил

Прибыль от реализации услуг в соответствии с формулой (5.16) составила

 тенге

Тогда чистая прибыль после налогообложения в соответствии с формулой (4.13) составит:

Таблица 5.5 - Показатели доходов без учёта дисконтирования

По графику на рисунке 5.1 графически определяется срок окупаемости средств, вложенных в проект. Без дисконтирования срок окупаемости равен 13 месяцев. График построен по данным таблицы 5.5

Рис 5.1 - График определения срока окупаемости проекта без учета дисконтирования

Для приведения разновременных затрат к единому моменту времени необходимо произвести оценку эффективности проекта на основе показателей чистого приведенного дохода и срока окупаемости с учетом дисконтирования.

Приведенный чистый доход рассчитывается по формуле:

(5.17)

Где ЧД– чистый доход от внедрения проекта.

Кпр – коэффициент дисконтирования, который рассчитывается по формуле:

(5.18)

Где t- год после внедрения проекта;

r – ставка дисконта составляет 0,20

Коэффициент дисконтирования для двух лет:

Тогда приведенный чистый доход для первых двух лет будет равен:

 тенге

 тенге

Результаты расчета показателей дохода с дисконтированием представленны в таблице 5.6

Таблица 5.6 - Показатели доходов с учётом дисконтирования от реализации проекта

По графику на рисунке 5.2 графически определяется срок окупаемости капиталовложений с учётом дисконтирования, который составил 1,3 года. График построен на основании данных таблицы 5.6

Рис 5.2 - График определения срока окупаемости проекта с учетом дисконтирования

Коэффициент экономической эффективности проекта рассчитывается по формуле:

Eр = (5.19)

И составил:

при нормативном значении Eн = 0,5, при нормативном значении срока окупаемости Тн = 5 лет

Таким образом, коэффициент экономической эффективности от реализации проекта составил 0.85 при нормативном значении 0.2, а срок окупаемости проекта составил 1,3 года при нормативном значении 5 лет, то есть выполняется неравенства Тр < Тн и Ер > Ен, что свидетельствует о целесообразности внедрения проекта.

Выводы по разделу «Бизнес план»

В данной части выпускной работы был представлен бизнес-план в котором рассматривается вопрос о внедрении сети беспроводного доступа в общежитие №2 Алматинского Института Энергетики и Связи.

В финансовой части бизнес плана был рассчитан объём капитальных вложений, который составил 1 815 165 тенге, эксплуатационные расходы, на реализацию проекта составили 4 454 987 тенге, из них большую часть составили накладные расходы, равные 1 909 280 тенге.

Расчетный срок окупаемости проекта составил 1,3 года при нормативном значении 5 лет, коэффициент экономической эффективности 0.85 при нормативном значении 0.2, то есть выполняется неравенства Тр < Тн и Ер>Ен, что свидетельствует целесообразности его внедрения.

Похожие работы

Беспроводная территориально-распределенная компьютерная сеть строительной компании ООО "Спецтехмонтаж"

Скачать

105497

10

18

... сети на 95 процентов соответствуют требованиям, которые закладывались при проектировании. 4. Социальная значимость проекта Реализация проекта «Беспроводная территориально-распределенная компьютерная сеть строительной компании ООО «Спецтехмонтаж»» это: ·                    эффективное сетевое взаимодействие различных отделов организации, находящиеся за пределами административного здания, с ...

Широкополосные беспроводные сети передачи информации

Скачать

68001

6

10

... среде передачи. Радиосети оказываются практически беззащитными, если не применять специальных средств, аппаратных или программных средств защиты информации (ЗИ). Попытаемся открыть основные моменты, от которых в конечном итоге зависит безопасности в беспроводных сетях передачи данных (БСПД). В настоящее время практически везде ведутся исследования по двум направлениям. Первое направление можно ...

СКС или беспроводные решения: за и против

Скачать

19374

1

0

... безопасности Подвижность Низкая Высокая Как сэкономить деньги на сети Рассмотрим экономические аспекты организации беспроводной связи и оценим возврат инвестиций. При принятии решения, какую сеть выбрать - проводную или беспроводную, - следует обратить внимание на такие факторы, как: - скорость передачи данных; - стоимость оборудования и аксессуаров; - стоимость монтажа; - стоимость ...

Модернизация беспроводной сети на базе технологии WiMAX стандарта 802.16d до стандарта 802.16e

Скачать

80791

2

2

... -4-5 EN61000-4-5 ·  Radio Радио o  FCC Part 27 FCC Часть 27 o  FCC part 90 for 3.65GHz FCC часть 90 для 3.65GHz o  ETSI EN302 326 ETSI EN302 326 WiN5200 является членом семьи RuggedMAX ™, линейку мобильных WiMAX систем широкополосного беспроводного доступа на базе 802.16e стандарт мобильного WiMAX. WiN5200 is a high-performance outdoor unit that provides complete 802.16e mobile WiMAX