Проект строительства цеха по производству мебели, оконных и дверных блоков

Введение

В условиях рыночных отношений центр экономической деятельности перемещается к основному звену всей экономики – предприятию. Именно на этом уровне создается нужная обществу продукция, оказывается необходимые услуги. На предприятии сосредоточен наиболее квалифицированные кадры. Здесь решаются вопросы экономического расходования ресурсов, применения высокопроизводительной техники, технологии. На предприятии добиваются снижения до минимума издержек производства и реализации продукции. Разрабатываются бизнес-планы, применяется маркетинг, осуществляется эффективное управление-менеджмент.

Все это требует глубоких экономических знаний. В условиях рыночной экономики выживет лишь тот, кто наиболее грамотно и компетентно определит требования рынка, создаст и организует производство продукции, пользующейся спросом, обеспечит высоким доходом высококвалифицированных работников.

Частные предприятия являются частью современного рынка. Превосходство частного предприятия в том, что оно отдает предпочтение качеству изготавливаемой продукции или услуг, а не количеству. Т.к. продукция высокого качества, она конкурентоспособна и пользуется высоким спросом у потребителей. Поэтому, я считаю, тема проекта: «Проект создания частного предприятия по производству мебели и его экономическое обоснование» является актуальной.

Наше предприятие предполагается разместить на территории завода ОАО «Никра». Т.к. этот завод находится в упадке и многие цеха закрываются, то он предоставит нам территорию для нашего предприятия на взаимовыгодных для обеих сторон условиях. В контракте об аренде территории мы оговорим пункт об водо- и энергоснабжении нашего предприятия со стороны завода, и о своевременной выплате денег с нашей стороны.

Для обеспечения деятельности предприятия, за счет взноса Собственника, образуется Уставной фонд в размере 67128 грн. Увеличение Уставного фонда предприятия производится за счет прибыли и др. предусмотренными законодательством способами.

Т.к. на заводе ОАО «Никра» деревоперерабатывающий цех закрылся, то недостающее оборудование предполагается закупить там.

С трудовыми ресурсами проблем не предвидится, т. к. в городе закрылось очень много предприятий и много высококвалифицированных специалистов осталось без работы.

Основные материалы, для производства, (ДВП, ДСП, шпон натуральный и синтетический, кромка) предполагается закупать в Западной Украине на деревоперерабатывающих предприятиях. Вспомогательные материалы (клей, лаки, фурнитура, инструменты, краска) производятся в нашей области, поэтому расходы на транспортные перевозки будут небольшими.

Изучив потребительский спрос города и района, а также изучив крупнейших производителей аналогичного товара и определив, что большую конкуренцию они нам не составят, то мы считаем осуществление идеи в регионе возможным.

1. Характеристика предприятия 1.1 Перечень, характеристика и объем продукции

Целью проекта является строительство цеха по производству мебели, а также оконных и дверных блоков. Мебельная продукция изготавливается по различной технологии, с различного материала и разнообразной разновидностью.

Вся продукция изготавливается высококвалифицированными работниками из высококачественного материала по последним технологиям.

Предприятие будет заниматься изготовлением корпусной мебели: кухонные гарнитуры, стенки, спальные гарнитуры, офисная мебель; которая изготавливается, как из натуральных, так и из синтетических материалов. Так же по желанию заказчика мебель изготавливается с натуральными фасадами и разнообразной отделкой. Так же изготавливаются столы разной конфигурации и назначения. Мебель для торговой сети: прилавки, стеллажи, витрины, барные стойки, изделия для ритуальных обрядов.

На предприятии работают высококвалифицированные инженеры по разработке новых видов продукции, поэтому ассортимент предлагаемой продукции постоянно увеличивается.

Наш товар является товаром первой необходимости, т. к. человек привык жить удобно и комфортно. На нашем предприятии вы сможете купить или заказать мебель, которая соответствовала бы вашему требованию к дизайну и интерьеру вашего жилища. Наша фирма оказывает следующие виды услуг: доставка и установка мебели, гарантийное обслуживание при эксплуатации мебели; для удобства клиентов осуществляется оплата за продукцию и услуги по наличному и безналичному расчету.

Среди особенностей нашей продукции хотелось бы выделить следующее:

Ø  высокое качество;

Ø  внешний вид; (подробно)

Ø  индивидуальность заказов;

Ø  удобство в использовании.

Считаем, что, может быть и не новинкой, но редкость наша продукция еще долго будет на рынке и будем пользоваться высоким спросом у потребителей, т.к. на сегодняшний момент предприятия-конкуренты выпускают мебельную продукцию массового производства и узкой специализаций.

А на нашем предприятии применяется мелкосерийное и единичное производство с широкой специализацией.

В плане любого предприятия определяются величина и структура потребностей рынка в товарах и услугах, дается прогноз дохода от продаж с учетом таких факторов, как ценообразование, продвижение товаров на рынок и издержки. Результаты исследования рынка находим отражение в подготавливаемом отчете, который включает:

исходную информацию, необходимую для проведения исследования рыночного спроса;

описание методов оценки спроса, применяемых в исследовании;

определение объемов рыночного спроса на товары и услуги, в том числе на величину и структуру текущего и перспективного спроса;

описание способов продвижения товаров на рынок;

прогнозные оценки объемов продаж товаров и оказываемых услуг;

обоснование выбора политики в области сбыта товарной продукции, включая определение уровня цен, мероприятия по содействию сбыту, организацию распределения и продаж;

описание организации гарантийного и ремонтного обслуживания;

оценку доходов от реализации товаров и услуг.

Фирма «Юг-Мебель» намерена осуществлять продажу мебельной продукции и столярных изделий высшего качества. По мере роста предприятия мы будем постепенно менять соотношения между розничными и оптовыми продажами (которое предполагается будет составлять 40: 60). Объем розничной торговли в ближайшие несколько лет будет нарастать, однако центр тяжести придется на увеличение оптовых продаж.

Основные потребители нашей продукции:

Ø  жители города и близлежащих районов, где расположено предприятие;

Ø  организации города (институты, техникумы, училища, кинотеатры, дома культуры, профилактории, детские оздоровительные комплексы, заводы, фабрики, офисы, школы, детские сады, магазины, кафе, рестораны, больницы, поликлиники, государственные учреждения);

Ø  любые клиенты, желающие приобрести нашу продукцию в счет взаимных расчетов за поставляемое сырье и материалы.

Критерии сегментации рынка для частных лиц:

Ø  Возрастная категория от 18 до 70 лет.

Ø  Социальная принадлежность – рабочие, служащие, пенсионеры, студенты.

Ø  Уровень дохода – высокий, средний и низкий (пенсионеры и студенты).

Ø  Наша цель – снабжение мебельной продукции и столярными изделиями потребителей нашего города и близлежащих районов и областей.

В городе, где будет располагаться предприятие по производству мебели, других предприятий, базирующихся на производстве мебели, нету. Ближайшие конкуренты – это Марганецкая мебельная фабрика, Запорожская мебельная фабрика, Днепропетровские мебельный комбинат и фабрика. Эти предприятия с узкой специализацией, таким образом наша продукция больше заинтересует покупателя, т. к. качественную, недорогую, оригинального дизайна мебель можно приобрести только на нашем предприятии.

Интерес покупателя к товару мы рассчитываем привлечь за счет:

Ø  Прямых связей и оптовых покупателем.

Ø  Рекламы в средствах массовой информации.

Ø  За счет организации выставок-продаж.

Ø  Высшего качества нашей продукции, дружеской атмосферы обращения, открытости.

Методами анкетного опроса населения города, обзванивая фирм, предприятий и учреждений города и района, а также изучение спроса при помощи пересылки прайсов через факс, мы смогли определить приблизительный объем продаж нашей продукции.

Таблица 1.1 – Ожидаемый объем продаж

№	Изделие	Ожидаемый объем продаж за год
1	Стол письменный МС-1	120
2	Стол – 1-тумбовый МС-2	210
3	Стол – 2-тумбовый МС-3	180
4	Стол журнальный ДС-1	110
5	Стол руководителя (5 эл.) ДС-2	85
6	Тумба под телефон МТ-1	220
7	Тумба под телевизор МТ-2	230
8	Тумба подставная ДТ-1	160
9	Кухня St	180
10	Прихожая 6 эл.	60
11	Стенка 11 эл.	80
12	Шкаф книжный МшК-1	200
13	Торговое оборудование 3 эл.	65
14	Стол кухонный КС-1	180
15	Табурет кухонный КС-2	720
16	Диван угловой кухонный КУД-3	70
17	Дверные блоки	280
18	Оконные блоки	360
19	Балконные блоки	150

1.2 Структура управления

По форме собственности наше предприятие частную форму. Владельцем предприятия является Собственник, за счет взноса которого образуется уставной фонд. Предполагаемая структура управления приведена на рис. 1.1.

Рисунок 1.1 – Структура управления предприятием
1.3 Производственно ресурсные возможности предприятия

По оценкам маркетинговых исследований мы определили объем производства на год. Продукция будет изготавливаться на оборудовании, которое Собственник внес в Уставной фонд.

На предприятии предполагается открыть 2 цеха. Цех 1 будет специализироваться на производстве мебели, а цех 2 – столярные изделия.

Основными поставщиками сырья и материалов на предприятии будут являться предприятия и хозяйства Украины. Водоснабжение и электроэнергия комбината полностью осуществляется то завода, на предприятии которого находится предприятие, ГСМ покупается на стороне за наличный расчет.

Порядок расчета затрат на производство приведем на примере однотумбовых столов.

Исходными данными для определения потребностей в оборудовании и его загрузки являются:

А) годовая программа выпуска изделий N = 210 шт.

Б) разработанный тех процесс

Таблица 1.2. Технологический процесс изготовления стола однотумбового

№	Наименование операции	Мебель станка	То, мин	Тшт, Мин	Тп.з., мин	Тшт.к, мин
1	Раскройка	6Г608	46.24	57.10	0.36	57.46
2	Обгонка	АКД-4940	33.74	54.52	0.58	55.10
3	Наклейка	КОВ-1	40.54	54.10	0.56	54.66
4	Покрытие лаком	Лакокрас камера	13.74	27.96	0.20	28.16
5	Шлифование	3А164А	15.90	32.52	0.24	32.76
6	Бумагорезательная	БР-450	21.02	37.84	0.36	38.20
7	Сверлильная	1П365	7.70	20.90	0.22	21.12
8	Фризерная	6В507	10.40	20.34	0.24	20.58
9	Наборка шпона	-	43.56	55.70	0.42	56.12
10	Сборка мебели	-	184.00	212.48	0.56	212,04
	Итого	-	416.84	542.46	3.74	546.20

Эффективный (действительный) годовой фонд работы оборудования в часах определяется по формуле:

где, Д_в – число выходных дней в году при пятидневной рабочей неделе

Д_п – число праздничных дней в году, которые выпадают на рабочие дни

Д_пп – число праздничных дней в году с сокращенным на 1 час рабочим днем

С – сменность работ оборудования

К_п – планируемый процент потерь рабочего времени на ремонт

Определение потребного количества станков по каждой операции технологического процесса определяется по формуле:

где К_в – коэффициент учитывающий плановое перевыполнение норм выработки

С_р – расчетное число станков по данной операции тех. процесса шт.

N_i – годовая программа i-го изделия

t_шi – штучно-калькуляционная норма времени i-го изделия

Первая операция – раскройка – применяется в изготовлении следующих изделий:

Стол письменный, стол однотумбовый, стол двухтумбовый, стол журнальный, стол руководителя, тумба для телефона, тумба под телевизор, тумба подставная, кухня St, прихожая, стенка, шкаф книжный, торговое оборудование.

Итак по первой операции техпроцесса расчетное число станков составит:

Принимаем 1 станок модели 6Г608, т.е. С_г1 = 1 шт. По остальным операциям технологического процесса расчет ведем аналогично.

Коэффициент загрузки станков определяет по формуле:

Средняя загрузка станков определяется по формуле:

По остальному оборудованию расчеты производим аналогично и результат заносим в таблицу 1.3.

Трудоемкость работ по цеху равна произведению коэффициента загрузки станков и эффективного годового фонда времени работ оборудования.

 час.

Таблица 1.3 – Ведомость станочного оборудования

№	Наименование станков	Модель станков	Габарит. размеры	Кзср	Уд. площ м	Мощность, кВт	К-во Ст-в	Баланс. ст-ть, грн
1	Пила циркулярная	6Г608	7300х4100	0.98	35	13	1	1500
2	Пресс	АКД-4940	6900х4800	0.94	35	55	1	20300
3	Кромочный автомат	КОВ-1	3700х1530	0.93	25	40	1	10100
4	Лакокрас камера	-	4950х4077	0.91	35	12	1	400
5	Шлифовальный	3А164А	4500х2500	0.87	25	13	1	700
6	Машина бумагорез	БР-450	2750х2000	0.87	20	17	1	1700
7	Сверлильный	1П365	3700х1530	0.94	20	14	1	500
8	Фрезерный	6В507	4210х2510	0.92	25	16	1	900
	Итого	-	-	0.92	220	180	8	36100

2. Расчет численности работающих

Исходя из числа принятых станков в цехе (С_п=8), многостаночного обслуживания и принятыми числом рабочих на сборку мебели (4 человека) принимаем одиннадцать человек.

Распределение рабочих по квалификации приводим в таблице 2.1.

Таблица 2.1 – Ведомость основных рабочих цеха

Профессия	Численность человек							Средний тарифный разряд
	Всего	В т.ч. по разрядам
		1	2	3	4	5	6
1. Раскройщик	2			2				3
2. Обгонщик	2					2		5
3. Наклейщик кромки	1				1			4
4. Наборщик шпона	1			1				3
5. Сборщик мебели	4				4			4
6. Лакокрасочник и шлифовщик	1			1				3
Итого	11	-	-	4	5	2	-	3.8

Средняя квалификация рабочих характеризуется средним тарифным разрядом, который определяется по формуле:

;

где 1…6 – тарифный разряд рабочих

Ч_р1…Ч_р6 – число рабочих соответствующего разряда

Численность вспомогательных рабочих, руководителей и специалистов определяется в процентном отношении от числа основных и вспомогательных рабочих.

Таблица 2.2 – Состав работающих цеха

Категория работающих	Численность, чел.	% от
		Числа основных рабочих	Числа работающих
1. Основные рабочие	11	100	78,58
2. Мастер	1	9,09	7,14
3. Начальник цеха	1	9,09	7,14
4. Оператор наладчик	1	9,09	7,14
ИТОГО:	14	-	100

Годовой фонд оплаты труда состоит из основных и дополнительных фондов, расчет которых произведен в таблице 2.3.

Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих производим в таблице 2.4, предварительно определив повременный фонд заработной платы по формуле:

З _пов = Т_с*Ч_всп*В, грн;

Где: Т_с – тарифная ставка рабочего данного разряда, грн.

Ч _всп. – принятое число вспомогательных рабочих

В-годовой фонд рабочего времени, час

З _пов = 2044*1*1,4 = 2861,6 грн.

Таблица 2.3 – Расчет годового фонда заработной платы работающих (основных рабочих)

Профессия	Кол-во, чел.	Осн.ФЗП	Доп ФЗП	Годовой ФЗП	Отчисления в пенсионный фонд 32%	Отч. В фонд безработицы 1,5%	Отч. В соцстрах 4%
1. Раскройщик	2	6540,8	1308,16	7848,96	2511,67	117,73	313,96
2. Обгонщик	2	7521,92	1504,38	9026,30	2888,42	135,39	361,05
3. Наклейщик кромки	1	3597,44	719,49	4316,93	1381,42	64,75	172,68
4. Наборщик шпона	1	3270,4	654,08	3924,48	1255,83	58,87	156,98
5. Сборщики мебели	4	14789,76	2877,95	17267,71	5522,67	259,02	690,71
6. Лакокрасочник и шлифовщик	1	7270,4	654,08	3924,48	1255,83	58,87	156,98
Итого	11	38590,72	7718,14	46308,86	14818,84	694,63	1852,36

Таблица 2.4 – Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Профессия	Численность, чел.	Часовая тар. ставка	Разряд	Повремен, фонд, грн	Премия 30%	Осн. ФЗП, грн	Доп.ФЗП, грн	Год. ФЗП, грн	Отчисления в пенсионный фонд, 32%	Отчисления в фонд безработицы, 1,5%	Отчисления на соц. старх 4%
Оператор-наладчик	1	1.4	4	2861,6	858,48	3720,08	744,02	4464,1	1428,51	66,96	178,56

Руководители, специалисты оплачиваются по повременно-премиальной системе. Расчет производим в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Расчет годового фонда заработной платы руководителей, служащих и специалистов

Наименование категории работающих	Численность, чел.	Месячный оклад	Основн. фонд з/п	Дополнительный фонд з/п		Часовой фонд з/п	Отчисления в пенс. фонд 32%	Отчисления в фонд безработицы 1,5%	Отчисления на соц. страх 4%
				коэф.	Сумма, грн.
1. Начальник цеха	1	460	5520	20	1104	6624	2119,68	99,36	264,96
2. Мастер	1	380	4560	20	912	5472	1751,04	82,08	218,88
Итого	2	-	10080	-	2016	12096	3870,72	181,44	483,84

На основании вышеуказанных таблиц заполним таблицу 2.6.

Таблица 2.6 – Сводная ведомость фонда заработной платы работающих цеха

Наименование категории работающих	Численность, чел.	Основн. фонд з/п	Дополнительный фонд з/п		Годовой ФЗП	Среднемесячн. з/п	Отчисления в пенс. фонд 32%	Отчисления в фонд безработицы 1,5%	Отчисления на соц. страх 4%
			%	Сумма, грн
1. Осн. рабочие	11	38590,72	20	7718,14	46308,86	350,82	14818,84	694,63	1852,36
2. Оператор наладчик	1	3720,08	20	744,02	4464,1	372,01	1428,51	66,96	178,56
3. Начальник цеха	1	5520	20	1104	6624	2119,68	2119,68	99,36	264,96
2. Мастер	1	4560	20	912	5472	1751,04	1751,04	82,08	218,88
Итого	14	52390,8	-	10478,16	62868,96	374,22	20118,07	943,03	2514,76

3. Определение стоимости основных фондов цеха

Стоимость здания цеха (Суч) определяется пол формуле:

С_уч = V* С_зд, грн

где V – объем здания участка, м³

V= H*S_уч = 10 * 361 = 3610 м³

С_уч = 4*3610 = 14440 грн.

Стоимость энергетического оборудования исходя из затрат на 1 кВт установленной мощности станков и транспортных средств (Nуст) и определяется по формуле:

С_эн.об = åN_уст * С_эн, грн.

åN_уст = 180 + 180*0,2 = 216 кВт

С_эн.об = 216*0,992 = 214,27 грн

Стоимость подъемно-транспортного оборудования принимается в размере 1…5% от балансовой стоимости станков.

С_п.т.о =

Стоимость инструментов и приспособлений принимается в размере 1,5…6% от балансовой стоимости станков и транспортных средств

С_и.пб. =

Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря принимается в размере 2…5% от балансовой стоимости станков и транспортных средств.

Синв.=

Стоимость прочих основных фондов цеха определяется в размере 0,8…2% от стоимости основных фондов цеха

С_пр =

Полученные расчеты заносим в таблицу 3.1.

продукция цех ресурсный возможность

Таблица 3.1 – Ведомость основных фондов цеха

Виды основных фондов цеха	Стоимость единицы, грн.	Величина показателя	Балансовая стоимость, грн
1. Здание, м3	4	3610	14440
2. Оборудование:
2.1 Производственное, шт.	-	8	36100
2.2 Энергетическое, кВт	0,992	216	214,27
2.3 Подъемно-транспортное, шт.	-	-	361
Итого по 2:			51115,27
3. Инструменты и приспособления			1093,83
4. Производственный и хозяйственный инвентарь			729,22
5. Прочие фонды			422,03
Всего:			53360,35

3.1 Определение затрат на основные материалы

Расчет стоимости основных материалов на один стол производим по формуле:

Mg = S_з*Ц_з – S_отх*Ц_отх, грн

Где: S_з; S_отх – площадь заготовки и площадь отходов на 1 изделие, м²;

Ц_з; Ц _отх – цена 1м² заготовок и отходов на 1 изделие, м²;

Mg = 3,94*6,50 – 0,09*2,90 = 25,61 – 2,34 = 23,27 грн.

Таблица 3.2 – Ведомость расходов на основные материалы

Показатели	Результат
1. Норма расхода материала на 1 изделие, м2	3,94
2. Потребность в основных материалах на годовую программу, м2	827,4
3. Оптовая цена 1 м2 основных материалов, грн	6,50
4. Сумма затрат на основные материалы
4.1 На 1 изделие, грн	25,61
4.2 На годовую программу, грн 5378,10	5378,10
5. Площадь отходов:
5.1 На 1 изделие, м2	0,09
5.2 На годовую программу, м2	18,9
6. Цена реализуемых отходов за 1 м2, грн	2,90
7. Стоимость реализуемых отходов
7.1 На 1 изделие, м2	2,34
7.2 На годовую программу, м2	491,4
8. Стоимость основных материалов за вычетом отходов
8.1 На 1 изделие, грн	23,27
8.2 На годовую программу, грн	4886,7

Определим потребность в основных материалах на все изделия.

Таблица 3.3 – Ведомость расхода на основные материалы

Наименование изделия	Годовая программа	Расход на год программу	Стоимость осн. материалов	Площадь отходов	Площадь отходов на год. Прогр.	Стоимость отх	Стоимость матер. За выч. отх
Стол письменный	120	264	1716	0,07	8,4	24,36	1691,64
Стол 1-тумб	210	827,4	5378,1	0,09	18,9	54,81	5323,29
Стол 2-тумб	180	1022,4	6645,6	0,13	23,4	67,86	6577,37
Стол журнальный	110	157,3	1022,45	0,02	2,2	6,38	1016,07
Стол. Рукав (5 эл)	85	1244,4	8088,6	0,32	27,2	78,88	8009,72
Тумба под телефон	220	554,4	3603,6	0,05	11	31,9	3571,7
Тумба под телевизор	230	379,5	2466,75	0,02	4,6	13,34	2453,41
Тумба подставная	160	278,4	1809,6	0,02	3,2	9,28	1800,31
Кухня	180	1740,6	11313,9	0,20	36	104,4	11209,5
Прихожая 6 эл	60	1016,4	6606,6	0,36	21,6	62,64	6543,96
Стенка 11 эл	80	2656	17264	0,48	38,4	101,36	17152,64
Шкаф книжный	200	1160	7540	0,14	28	81,2	7458,8
Торговое оборуд. (3 эл)	65	499,85	3249,03	0,17	11,05	32,05	3216,98
Итого	-	11800,65	76704,23	2,07	233,95	678,46	76025,77

Таблица 3.4 – Ведомость расхода на вспомогательные материалы

Наименование материала	Кол-во расхода на 1 стол	Цена 1 единицы	Стоимость на единицу изделия	Стоимость на годовую программу
ДВП, м2	0,9	3	2,7	567
Клей раслав, кг	0,24	8,5	2,04	428,4
Кромка, мп	26,12	0,12	3,13	657,3
Смола КФЖ, кг	1,76	0,99	1,74	365,4
Отвердитель, кг	0,02	8,5	0,17	35,7
Шпон натур. м2	7,88	1,4	11,03	2316,3
Шурупы 13 мм, кг	0,16	2,3	0,37	77,7
Гвозди 15 м, кг	0,04	1,8	0,07	14,7
Шканты, мп	1	0,48	0,48	100,8
Клей ПВА, кг	0,06	5,9	0,35	73,5
Краска ПФ, кг	0,2	5,5	1,1	231
Растворитель Р-646, кг	0,05	5,75	0,29	60,9
Картон, кг	0,44	2,50	1,1	231
Полозок е-280, шт.	8	0,32	2,56	237,6
Шурупн. Стяжка, шт.	4	0,06	0,24	50,4
Уголок 20х20, шт.	6	0,06	0,24	50,4
Ручка меб., шт.	4	1,25	5,0	105,0
Пята, шт.	4	0,08	0,32	67,2
Итого	-	-	33,18	6967,80