Узагальнюючий аналіз нетрадиційних послуг банку

2.3 Узагальнюючий аналіз нетрадиційних послуг банку

 

Проведений аналіз окремих нетрадиційних послуг дає можливість здійснювати також узагальнюючий їх аналіз на предмет розкриття місця і ролі кожного їх виду в системі цих послуг.

Для визначення обсягів надання нетрадиційних банківських послуг використовують дані табл. 2.8, в якій аналізуються обсяги залучень, що виникають у процесі надання таких послуг, та порівнюються їх обсяги за попередній і звітний роки.

Таблиця 2.8

ОБСЯГИ ЗАЛУЧЕНЬ, ОБЛІКОВАНИХ НА БУХГАЛТЕРСЬКИХ
РАХУНКАХ, ЩО ВІДОБРАЖАЮТЬ НАЯВНІСТЬ І РУХ
НЕТРАДИЦІЙНИХ ПОСЛУГ *

Види нетрадиційних банківських послуг	Попередній рік		Звітний рік		Зміни за період
	тис. грн	%	тис. грн	%	тис. грн	%
Трастові послуги	40 000	74	60 000	76	20 000	150
Депозитарні послуги	8000	15	9000	11	1000	113
Послуги з банківськими металами	6000	11	10 000	13	4000	167
Усього	54 000	100	79 000	100	25 000	146

У таблиці не наводяться обсяги надання послуг з оренди індивідуальних банківських сейфів та дистанційного обслуговування клієнтів, оскільки обсяги надання цих послуг не вимірюються в грошових одиницях.

Обсяги залучень за трастовими послугами — це грошові кошти, цінні папери, банківські метали та інші цінності, залучені банком за номінальною чи ринковою вартістю.[11,c.44] Обсяги залучень за депозитарними послугами — це обсяги прийнятих на зберігання банком цінних паперів за номінальною чи ринковою вартістю. Залучення за послугами з банківськими металами — це залучені банківські метали, які враховуються за офіційними курсами НБУ.

Порівняння обсягів отриманих доходів за нетрадиційними банківськими послугами в загальному їх обсязі, та визначення питомої ваги за кожним їх видом проводять за даними табл. 2.9.

Таблиця 2.9

ОТРИМАНІ ДОХОДИ ЗА НЕТРАДИЦІЙНИМИ БАНКІВСЬКИМИ ПОСЛУГАМИ ТА ЇХ ПИТОМА ВАГА В ЗАГАЛЬНОМУ ОБСЯЗІ

Види нетрадиційних банківських послуг	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення (у звітному відносно попереднього року)
	тис. грн	%	тис. грн	%	тис. грн	%
Трастові послуги	2000	37,0	3500	40,1	1500	175
Депозитарні послуги	1200	22,2	1398	16,0	150	117
Послуги з продажу банківських металів	1950	36,1	3500	40,1	1550	179
Оренда індивідуальних банківських сейфів	200	3,7	250	2,9	50	125
Дистанційне обслуговування клієнтів	50	0,9	78	0,9	28	156
Усього	5400	100	8726	100	3278	162

Дані табл. 2.9 свідчать, що найбільші темпи приросту отриманих доходів спостерігаються за послугами з продажу банківських металів — 179 %, а найменші — простежуються за депозитарними операціями — 117 %.

Визначення ефективності проведення нетрадиційних банківських операцій, що характеризується рівнем отриманого прибутку за кожним видом послуг, проводиться за даними табл. 2.10.

Таблиця 2.10

ВИЗНАЧЕННЯ ОБСЯГІВ ОТРИМАНОГО ПРИБУТКУ ВІД ПРОВЕДЕННЯ НЕТРАДИЦІЙНИХ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ У ЗВІТНОМУ РОЦІ

Види нетрадиційних банківських послуг	Доходи за окремими операціями		Витрати за окремими операціями		Обсяг прибутку від проведення операцій
	тис. грн	%	тис. грн	%	тис. грн	%
Трастові послуги	3500	40,1	500	13,6	3000	59,5
Депозитарні послуги	1398	16,0	800	21,7	598	11,9
Послуги з продажу банківських металів	3500	40,1	2300	62,5	1200	23,8
Оренда індивідуальних банківських сейфів	250	2,9	65	1,8	185	3,7
Дистанційне обслуговування клієнтів	78	0,9	16	0,4	62	1,2
Усього	8726	100,0	3 681	100,0	5045	100,0

Дані таблиці 2.10 показують, що найбільший обсяг прибутку як у абсолютному так і у відносному значенні одержано за трастовими операціями 3000 тис. грн, або 59,5 % в загальному обсязі прибутку.

Обсяги отриманих доходів за послугами з банківськими металами хоч і займають 40,1 % у загальному обсязі, питома вага прибутку за цими послугами займає всього лиш 23,8 % в загальному обсязі прибутку, що пов’язано з відносно великими витратами за цими послугами, питома вага яких у загальному обсязі витрат становить 62,5 %.

Отже, можна зробити висновок, що тільки проведення деталізованого аналізу нетрадиційних банківських послуг за їх видами дає можливість визначити місце і роль кожного з них у формуванні фінансового результату банку.

РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ НЕТРАДИЦІЙНИХ ПОСЛУГ БАНКА

Для підвищення ефективності нетрадиційних послуг банка рекомендується більш використовувати сучасні системи дистанційного обслуговування клієнтів, які дають змогу оперативно, за допомогою використання традиційних засобів зв’язку одержувати необхідну для клієнта інформацію і здійснювати ряд операції з банківськими інструментами прямо з будинку або офісу (одержання довідки про курси валют, інформації про стан рахунків клієнта, проведення платежів за рахунками клієнта, блокування картрахунка). Особливо зручним для клієнта є використання під час роботи традиційних засобів зв’язку — телефонів, мобільних телефонів або мережі Інтернет, що не потребує наявності спеціально обладнаних інформаційних систем і апаратно-програмних комплексів.

Інтернет-банкінг — системи управління рахунком через мережу Інтернет. Системи Інтернет-банкінгу дають змогу[18,c.128]:

·  у будь-який час одержувати виписки з інформацією про платежі, проведені за допомогою платіжних карт;

·  одержувати оперативну інформацію про поточний стан карт-
рахунка;

·  самостійно поставити карту в стоп-лист у випадку її втрати/крадіжки;

·  виконувати платежі з поточного рахунка;

·  виконувати платежі з картрахунка за комунальні послуги і послуги зв’язку та ін.

Використання Інтернет-банкінгу є можливим за наявності доступу до персонального комп’ютера, підключеного до мережі Інтернет, а також наявності в банку спеціальних систем, що уможливлюють надання таких послуг.

GSM-банкінг (мобільний банкінг) — системи обслуговування, що надають інформаційний сервіс за рахунком, відкритим у банку. Системи мобільного банкінгу дають змогу[18,c.111]:

·  за запитом одержувати на мобільний телефон інформацію про суму грошових коштів, які доступні для використання в даний момент;

·  одержувати повідомлення, що підтверджують проведення операцій за рахунком, у тому числі і за картрахунком. Такі пові-
домлення формуються і відправляються на мобільний телефон клієнта після проведення за рахунком платежу або операції зняття готівки;

·  самостійно з мобільного телефона поставити картку в стоп-лист у випадку виявлення її зникнення;

·  одержувати на мобільний телефон повідомлення про надходження коштів на рахунку.

Телефонний банкінг — системи управління рахунком по телефону з тоновим набором. Системи телебанкінгу дають змогу[18,c.129]:

·  прослуховувати інформацію про курси основних валют, про ставки розміщення коштів на депозит та інші послуги банку;

·  прослуховувати й одержувати на факс оперативну інформацію про поточний стан рахунку карти;

·   одержати виписку за рахунком платіжної карти на факс;

·  самостійно поставити платіжну карту в стоп-лист у разі її втрати або крадіжки;

·  виконувати платежі з картрахунка за комунальні послуги і послуги зв’язку, інші платежі.

На сьогодні наявність у комерційних банків нетрадиційних систем дистанційного обслуговування клієнтів є дуже важливим чинником, що впливає на рівень залучення й утримання клієнтів для банку.

Аналіз впровадження нетрадиційних послуг дистанційного обслуговування клієнтів проводиться з погляду якості надання послуг і залежить від можливостей одержання інформації про проведення цих операцій.

У табл. 3.1 наведено дані для визначення ефективності надання послуг дистанційного обслуговування клієнтів.

Таблиця 3.1

ЕФЕКТИВНІСТЬ ПРОВЕДЕННЯ ОКРЕМИХ ПОСЛУГ З ДИСТАНЦІЙНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ КЛІЄНТІВ У ЗАГАЛЬНОМУ ЇХ ОБСЯЗІ

Види банківських послуг дистанційного обслуговування клієнтів	Доходи		Витрати		Обсяг прибутку від проведення операцій
	тис. грн.	%	тис. грн	%	тис. грн	%
Інтернет-банкінг	33	42	7	44	26	42
GSM-банкінг	17	22	5	31	12	19
Телефонний банкінг	28	36	4	25	24	39
Усього	78	100	16	100	62	100

Аналіз даних таблиці 3.1 свідчить про найбільший попит на послугу дистанційного обслуговування клієнтів — Інтернет-банкінг, за результатами надання якої отримано найбільший прибуток серед інших послуг дистанційного обслуговування клієнтів — 42 %.

ВИСНОВОК

Підводячи підсумок сказаному, можна ясно зробити висновок про те, що комерційні банки сьогодні - основна складова частина кредитно-фінансової системи будь-якої країни. Вони займають пануюче положення на ринку позикових капіталів. Масштаби їх діяльності в економіці розвиненої країни воістину величезні. Уявлення про це дає статистика грошових потоків, що проходять через комерційні банки.

Сьогодні комерційний банк здатний запропонувати клієнтові до 200 видів різноманітних банківських продуктів і послуг. Слід враховувати, що далеко не усі банківські операції повсякденно присутні і використовуються в практиці конкретної банківської установи (наприклад, виконання міжнародних розрахунків або трастові операції). Але є певний базовий набір, без якого банк не може існувати і нормально функціонувати (прийом депозитів, здійснення грошових платежів і розрахунків, видача кредитів). Спостерігається загальна тенденція до спеціалізації на більш прибуткових операціях.

Систематичне виконання банком своїх функцій і створює той фундамент, на якому грунтується стабільність економіки країни в цілому. І хоча виконання кожного виду операцій зосереджене в спеціальних відділах банку і здійснюється особливою командою співробітників, вони переплітаються між собою. Так, банки мають унікальну здатність створювати засоби платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Йдеться про відкриття і ведення чекових і інших рахунків, що служать основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре відлагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів цих розрахунків.

Перевага лізингової операції для банку полягає в досить високій її рентабельності. Крім того, банки можуть економити засоби за рахунок відносної простоти обліку лізингових операцій і платежів порівняно з операціями довгострокового кредитування.

Порівняно із створюваними лізинговими компаніями переваги банків полягають в тому, що вони вже організаційно оформлені, для проведення ними лізингових операцій потрібне тільки виділення в їх структурі спеціального відділу або групи, до складу яких повинні входити працівники, ознайомлені із специфікою цих операцій. Привабливість для комерційних банків лізингових операцій пояснюється тим, що, окрім прибутку, ці операції дадуть можливість комерційним банкам розширити свої послуги, поліпшити якість обслуговування клієнтів і тим самим збільшити кількість їх, закріпити традиційні зв'язки і налагодити нові взаємовигідні партнерські відносини з клієнтами.

Таким чином, факторинг і лізинг є порівняно новими формами послуг для українських банків, які почали розвиватися відносно нещодавно. Ці види банківських операцій дають можливість банкам нашої країни значно розширити перелік своїх клієнтів, а так само отримати додатковий прибуток.

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

1.  Закон України “Про банки і банківську діяльність”

2.  Закон України “Про Національний банк України”

3.  Міщенко В.І., Слав'янська Н.Г., Коренєва О.Г. Банківські операції: Підручник. – К.: Знання, 2007. – 796с.

4.   Єпіфанов А.О., Маслак Н.Г., Сало І.В. Операції комерційних банків: Навчальний посібник. – Суми: ВТД «Університетська книга», 2007. – 523с.

5.  Вовчак О.Д., Рущишин Н.М. Банківська справа: Навчальний посібник. – Львів: «Новий Світ», 2008. – 560с.

6.  Череп А.В., Андронова О.Ф. Банківські операції: Навчальний посібник. – К.: Кондор, 2008. – 410с.

7.  Романова М.І., Устюгова Ж.В. Основи банківської справи: Навчальний посібник. – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 168с.

8.  Косова Т.Д., Циганов О.Р. Банківські операції: Навчальний посібник. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 372с.

9.  Операції комерційних банків / Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М. Вознюк. — 2-ге вид., доп. — Львів: ЛБІ НБУ, 2001. — 516 с.

10.  Денисенко М.П., Домрачев В.М., Кабанов В.Г., Ігнатенко А.В., Чигирин К.А. Кредитування та ризики: Навчальний посібник. – К.: «Видавничий дім «Професіонал», 2008. – 480с.

11.  Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М. Парасій-Вергуненко та ін. – Вид.2-ге, без змін. – К.: КНЕУ, 2006. – 600с.

12.  Банківська справа: Навчальний посібник за ред. Проф. Р.І. Тиркала. – Тернопіль: “Карт-бланш”, 2001рік.

13.   Банковское дело: Учебник под ред. О.И. Лаврушина. – М.: “Финансы и статистика”, 2001г.

14.  Васюренко О.В. Банківські операції. – К.: “Знання” КОО, 2003р.

15.  Банківські операції за ред. А.М. Мороза – К.: “КНЕУ”, 2002р.

16.   Кредитування: теорія і практика за ред. В.Д. Лагутіна – К.: “Знаня”, 2002р.

17.   Організація міжнародних кредитно-розрахункових операцій в банках за ред. Л.В. Руденко – К.: “Академія”, 2001р.

18.   Кредитування і контроль за ред. М.Г. Дмитренко, В.С. Потлатюк – К.:”Кондор”, 2005р.

19.  Е. Михайленко Банковский кредит: как получить и отразить в учете Х.: Издательский дом “Фактор”, 2005г.

20.  Ю. Рудяк Безналичные расчеты в Украине – Х.: Издательский дом «Фактор», 2004г.