Цены

1. Цены

Проведя маркетинговые исследования, выяснилось, что основными пользователями услуг конкурентов, это люди со средним достатком, имеющие высокоскоростной доступ в Интернет. Проведя сравнительный анализ по ценам конкурентов были выявлены средние цены, с которыми наша студия может быть конкурентоспособной на этом рынке. Выход на рынок мы планируем с ценами, представленными ниже:

№	Уровень сложности танца	Стоимость услуги, руб./мин.
		Мужской онлайн-стриптиз	Женский онлайн-стриптиз
1.	Простой	20-00	30-00
2.	Средний	40-00	50-00
3.	Сложный	60-00	70-00

2. Уровень дохода покупателей

Все цены на услуги (составленные для студии) были ориентированны на посетителей со средним достатком (доход от 20 000р. до 35 000р в месяц.). Также в салоне будут предоставляться скидки для постоянных клиентов, в размере 10 % на все виды услуг.

Рекламная кампания

Для раскрутки сайта через который будет предоставляться услуга необходима первоначальная реклама не только в Интернете, но и простая реклама на улицах города.

Реализация рекламы:

·  В Интернете с помощью SEO - программистов повысим рейтинг в поисковых системах – 15 000 - в месяц, в год – 180 000

·  Разовая реклама на блогах популярных личностей рунета – 20 000

·  Баннерная реклама в Интернете – 5 000 - в месяц. 60 000 в год.

·  Реклама в специализированных изданиях – 3000 – в месяц. 36 000 в год.

Итого в год: 296 000 рублей.

3. ТЕХНОЛОГИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЕКТА

Первый вариант расположения студии – это аренда большой квартиры (скорее всего бывшей коммунальной) площадью более 200 м² с множеством комнат (не меньше 10) и квартплатой 500р. за м² в месяц. Т.е. получается 100 000р. – аренда помещения в месяц.

Второй вариант – это расположение рабочих мест на дому у моделей. Этот вариант хорош тем, что нет затрат на аренду помещения – они ложатся на владельца помещения, но минус в том, что затруднено оборудование рабочих площадок.

И тот и другой вариант требует дополнительных вложений в ремонт и оборудование рабочих площадок.

Стоимость создания подобного сайта около 10 000 долларов, т.е. примерно 250 000 рублей.

Его поддержка и хостинг 3000р. в месяц.

Управление и персонал

Оказание услуг и управление данным салоном по оказанию парикмахерских услуг будет осуществляться одним лицом – предпринимателем. Для получения прогрессивного результата от деятельности студии в первом случае мы возьмем 20 моделей, включая 4х мужчин, так как первый вариант ограничен в площадях, а во втором случае мы возьмем 45 моделей - танцовщиц.

4. РАСЧЕТ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ Организационные расходы по 1 проекту

- На ремонт помещения

В арендуемом помещении планируется произвести ремонт.

Для ремонта помещения будет затрачено 300 000 руб.

- Расходы, связанные с регистрированием предприятия (лицензия, разрешение СЭС, пожарной службы и др.) составят –75 000 руб.

Итого организационные расходы составят – 300 000 + 75 000 = 375 000 руб.

Организационные расходы по 2 проекту

- Расходы, связанные с регистрированием предприятия (лицензия, разрешение СЭС, пожарной службы и др.) составит – 75 000 руб.

Итого организационные расходы составят – 75 000 руб.

Затраты на оборудование для студии: Себестоимость и цены на оборудование по 1 варианту

№ п/п	ОБОРУДОВАНИЕ НОВОЕ	Кол-во	Цена за ед., руб.	Сумма, руб.
1 2 3 4 5 6 7	Танцевальный пилон Красивый стул Компьютер Видеокамера Костюм Осветительная лампа Фон	20 20 20 20 30 20 20	5 000 3 000 25 000 10 000 5 000 3 000 2 500	100 000 60 000  500 000 200 000 150 000 60 000 50 000
Итого				1 120 000

Себестоимость и цены на оборудование по 2 варианту

№ п/п	ОБОРУДОВАНИЕ Б/У	Кол-во	Цена за ед., руб.	Сумма, руб.
1 2 3 4 5 6 7	Танцевальный пилон Красивый стул Компьютер Видеокамера Костюм Осветительная лампа Фон	45 45 45 45 60 45 45	3 000 1 500 15 000 5 000 4 000 2 500 1 500	135 000 67 500  675 000 225 000 240 000 112 500 67 500
Итого				1 522 500

Итого затраты на оборудование по 1 проекту составят – 1 120 000 руб.

Итого инвестиционные затраты по 1 проекту составят:

Итого: 1 120 000 + 375 000 + 250 000 = 1 745 000 руб.

Итого затраты на оборудование по 2 проекту составят – 1 522 500 руб.

Итого инвестиционные затраты по 2 проекту составят:

Итого: 1 522 500 + 75 000 + 250 000 = 1 847 500 руб.

5. РАСЧЕТ ТЕКУЩИХ ЗАТРАТ (СЕБЕСТОИМОСТИ) Аренда помещения по 1 варианту

Аренда помещения (200 кв. м)	1 месяц	2 месяц	3 месяц	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
	100 000 руб.	100 000 руб.	100 000 руб.	300 000 руб.	300 000 руб.	300 000 руб.	1 200 000 руб.

Ремонт помещения произведен предпринимателем и составил 300 000 рублей. Коммунальные расходы входят в стоимость оплаты за аренду помещения (по первому варианту).

Таким образом, затраты на аренду помещения, по 1 варианту, в год составят:

1 200 000 руб.

Затраты на аренду помещения, по 2 варианту, в год составят: 0 руб.

Расходы на рекламу по проектам:

Затраты на рекламу в год составят – 296 000 руб.

Расходы на заработную плату:

1 проект: 40 000 руб./мес х 20 чел. х 12 мес. = 9 600 000 руб.

2 проект: 30 000 руб./мес. х 45 чел х 12 мес. = 16 200 000 руб.

Оборотные фонды предприятия по 1 варианту

Основным ресурсом, конечно будет Интернет. Его стоимость за скорость 1 мегабит безлимитного трафика в среднем составляет 1000р./мес. Нам понадобится скорость в 20 мегабит. Итого в месяц на Интернет 20 000р.

·  В год для этого выделено – 240 000 руб.

В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования

·  В год для этого выделено – 300 000 руб.

Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:

240 000 + 300 000 = 540 000 руб.

2 вариант:

Все расходы по затраченному трафику берут на себя модели.

У предприятия выделено только 350 000 для ремонта и замены оборудования.

Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и сырье в год:

350 000 руб.

Текущие затраты в 1 год составят:

Статьи затрат	1 вариант (руб.в год)	2 вариант (руб.в год)
Ресурсы, материалы	540 000	350 000
З/плата	9 600 000	16 200 000
Коммерческие расходы (реклама)	296 000	296 000
Аренда	1 200 000	0
Непредвиденные расходы	50 000	30 000
ВСЕГО:	11 686 000	16876000

После расчета текущих и инвестиционных затрат, строим сводную таблицу.

Виды затрат	1 вариант	2вариант
Инвестиционные расходы	1 745 000	1 847 500
Текущие затраты в год	11 686 000	16 876 000
ИТОГО:	13 431 000	18 723 500

6. ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

После расчета суммы инвестиционных и текущих затрат определяются источники финансирования проекта. В этом расчете определяется соотношение собственных средств предприятия, которые будут направлены на финансирование проекта, и заемного капитала.

В рассматриваемом проекте финансирование за счет собственного капитала производится из средств учредителя. В качестве заемного капитала для 2 варианта предусмотрен банковский кредит под 15 % в рублях на 3 года. Собственный капитал составляет 9 млн. руб.

ПОКАЗАТЕЛЬ	1 вариант	2 вариант
Собственные средства	9 000 000	9 000 000
Заемные средства	4 431 000	9 723 500
ИТОГО	13 431 000	18 723 500
Доля собственного капитала, %	67	48

Текущие затраты в год составят:

Статьи затрат	1 вариант (руб.в год)	2 вариант (руб.в год)
Ресурсы, материалы	540 000	350 000
З/плата	9 600 000	16 200 000
Коммерческие расходы (реклама)	296 000	296 000
Аренда	1 200 000	0
Непредвиденные расходы	50 000	30 000
Проценты по кредиту	5 095 650	11 182 025
ВСЕГО:	16 731 700	28 058 025

Проценты по кредиту 1 вар.: (4 431 000*0,15) + 4 431 000= 5 095 650

Проценты по кредиту 2 вар.: (9 723 500*0,15) + 9 723 500= 11 182 025

7. РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ И ПРОСТОЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ

Расчет предполагаемой выручки:

Предположим, что по 1 варианту, 1-ый месяц в день будет пользоваться услугами студии 100 человек. Прибыль с одного клиента в среднем будет 400 руб. (эта сумма была взята из услуг, которые пользуются большим спросом у посетителей салонов – исполнение танца средней сложности в течение 10 минут). Таким образом можно посмотреть какова будет прибыль в первый месяц:

400 руб. х 200 клиентов = 80 000 руб. – средняя выручка в день

80 000 руб. х 26 дней (с учетом 1 выходного дня в неделю) = 2 080 000 руб. - выручка в среднем в месяц.

По 2 варианту, в 1-й месяц в день будет пользоваться услугами студии 450 человек. Прибыль с одного клиента будет примерно 350 руб.

350 руб. х 350 клиентов = 122 500 руб. – выручка в среднем в день.

122 500 руб. х 26 дней (с учетом 1 выходного дня в неделю) = 3 185 000 руб. - выручка в среднем в месяц.

Исходя из этих расчетов, можно определить предположительную выручку на первый год деятельности организации, а с увеличением срока деятельности посещаемость клиентами сайта будет расти:

Ожидаемая выручка (1 год) 1 вариант	1 месяц	2 месяц	3 месяц	II квартал	III квартал	IV квартал	Итого за год, руб.
	2 080 000	2 080 000	2 080 000	6 240 000	6 240 000	6 240 000	24 960 000
Ожидаемая выручка (1 год) 2 вариант	3 185 000	3 185 000	3 185 000	9 555 000	9 555 000	9 555 000	38 220 000

Расчет среднегодовой прибыли и окупаемости проекта. Прибыль от реализации = Выручка – Текущие затраты 1 вариант:

Прибыль от реализации = 24 960 000 – 16 731 700 = 8 228 300 (руб.)

2 вариант:

Прибыль от реализации = 38 220 000 – 28 058 025 = 10 161 975 (руб.)

Срок окупаемости = инвестиционные затраты / чистая прибыль от продаж

1 вариант. – 13 431 000 / 8 228 300 = 1,6 года

2 вариант. – 18 723 500 / 10 161 975 = 1,8 года

Простая норма прибыли = 1 / срок окупаемости

1 вариант – 1 / 1,6 * 100 = 62,5 %.

2 вариант – 1 / 1,8 * 100 = 55,5 %

в подсчете NPV используется i = 15%

8.  РАСЧЕТ ДИСКОНТИРОВАННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА И АНАЛИЗ РИСКА Ожидаемые результаты реализации 1 проекта

№ п./п.	Показатели	1-й год	2-й год	3-й год
1	Выручка, руб.	24 960 000	26 000 000	28 000 000
2	Прибыль от реализации, руб.	8 228 300	9 250 000	10 137 900
3	Текущие затраты, руб.	16 731 700	16 731 700	16 731 700
4	Инвестиционные затраты, руб.	13 431 000	-	-
5	Простая норма прибыли, %	62,5	-	-
6	Простой срок окупаемости, год	1,6	-	-

Ожидаемые результаты реализации 2 проекта

№ п./п.	Показатели	1-й год	2-й год	3-й год
1	Выручка, руб.	38 220 000	39 220 000	41 220 000
2	Прибыль от реализации, руб.	10 161 975	11 200 000	13 500 975
3	Текущие затраты, руб.	28 058 025	28 058 025	28 058 025
4	Инвестиционные затраты, руб.	18 723 500	-	-
5	Простая норма прибыли, %	55,5	-	-
6	Простой срок окупаемости, год	1,8	-	-

в подсчете NPV используется i = 15%

Показатель IRR был рассчитан в программе EXCEL методом подбора параметра.

1 вариант: NPV=8 228 300/(1+0,15)*1 + 9 250 000/(1+0,15)*2 + 10 137 900/(1 + 0,15)*3 – 13 431 000= 21 932 113.

IRR =

2 вариант: NPV=10 161 975/(1+0,15)*1 +11 200 000/(1+0,15)*2 + 13 500 975/(1 +0,15 )*3 – 18 723 500= 36 037 957.

IRR =

9. СОПОСТАВИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА

№ по порядку	Показатели проекта	ед. измер.	1 ВАРИАНТ	2 ВАРИАНТ
1	Производственная площадь	м2	200	0
2	Численность персонала	чел.	20	45
3	Инвестиционные затраты по проекту	руб.	13 431 000	18 723 500
4	Выручка от реализации продукции (среднегодовая)	руб./год	25 000 000	39 585 600
5	Текущие затраты (себестоимость) за год	руб./год	16 731 700	28 058 025
6	Прибыль от реализации (среднегодовая)	руб./год	9 250 000	11 200 000
7	Срок окупаемости проекта	год	1,6	1,8
8	Простая норма прибыли	%	62,5	55,5
9	Чистая текущая стоимость по проекту, NPV	руб.	21 932 113	36 037 957
10	Внутренняя норма прибыли по проекту, IRR	%

После оценки двух вариантов рассматриваемого проекта, можно увидеть, что 2 вариант проекта является более выгодным, хотя и более дорогим по первоначальным инвестиционным затратам, но более эффективным по среднегодовой прибыли, хоть и не на много и чистой текущей стоимости. Срок окупаемости 2 проекта немного ниже, чем срок окупаемости 1 проекта. Студия онлайн стриптиза «Strip Zone» делает вывод, что нужно открывать салон по второму варианту.

[*] Определения взяты с http://www.wikipedia.org