Навигация
5. Производственный план
Для изготовления системы используется имеющееся оборудование.
Расчет затрат:
Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр приведена в таблице 2.
Потребность в персонале и средствах на оплату труда приведена в таблице 3.
Таблица 2
Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр
| Наименование | Количество, шт. | Цена за шт., руб. | Цена всего, руб. |
| ПЛК | 1 | 10760 | 10760 |
| Термопреобразователь сопротивления | 1 | 135 | 135 |
| Датчик давления | 1 | 850 | 850 |
| Датчик влажности | 1 | 340 | 340 |
| Кабель подключения | 1 | 120 | 120 |
| ИТОГО: | 12205 | ||
Таблица 3
Потребность в персонале и оплате труда
| Категория персонала | Численность, человек. | Оплата труда за 1 час, руб. | Необходимое время на выпуск | Суммарная заработная плата, руб. |
| Наладчик оборудования | 1 | 52 | 40 | 2080 |
| Монтажник | 1 | 43 | 40 | 1720 |
| Итого | 3800 |
В таблице 4 представлена калькуляция себестоимости АСУ пресс-гранулятором на основе ПЛК.
Таблица 4
Калькуляция себестоимости
| Показатели | Формула расчета | Сумма, руб. |
| Материальные затраты МО | МО | 12205 |
| Основная заработная плата ЗО | ЗО | 3800 |
| Дополнительная зар. плата ДО | ДО = 20% от ЗО | 760 |
| Взносы в государственные внебюджетные фонды социального назначения (ЕСН) | ЕСН = 26% от (ЗО+ДО) | 1185,6 |
| Общепроизводственные расходы Ропр | Ропр = 150% от ЗО | 5700 |
| Общехозяйственные расходы Рох | Рох = 400% от ЗО | 15200 |
| Производственная себестоимость Спроизв | Спроизв = Мо+Зо+До+ЕСН+Ропр+Рох | 38850,6 |
| Коммерческие расходы | Комм = 2-5% от Спроизв | 777,012-1942,53 |
| Полная себестоимость СП | СП= С произ+Комм | 40793,13 |
Для определения цены рассчитывается плановая прибыль.
Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р=25%, тогда прибыль составит:
П = С∙(Р/100)
П= 10198,2825 руб.
Определяется оптовая цена устройства по формуле:
Цо=С+П
Цо= 50991,4125 руб.
Свободная отпускная цена (цена продажи) определяется по формуле:
Цпр=Цо+НДС,
где НДС – налог на добавленную стоимость, НДС=18% от Цо
Цпр= 60169,86675 руб.
Примем цену продажи равной Цпр= 60169,86675 руб.
Затраты на производство и реализацию системы в калькуляционном разрезе представлены в таблице 5.
Таблица 5
Затраты на производство и реализацию в калькуляционном разрезе
| Статьи затрат | 2011г. | 2012г. | 2013г. | |||
| 1 п\г. | 2 п\г. | 1 п\г. | 2 п\г. | год | ||
| Объем продаж, шт. | 10 | 15 | 12 | 17 | 33 | |
| Материальные затраты МО, тыс. руб. | 122,05 | 183,075 | 146,46 | 207,485 | 402,765 | |
| Основная заработная плата ЗО, тыс. руб. | 38 | 57 | 45,6 | 64,6 | 125,4 | |
| Дополнительная заработная плата ДО, тыс. руб. | 7,6 | 11,4 | 9,12 | 12,92 | 25,08 | |
| Взносы в государственные внебюджетные фонды социального назначения ЕСН = 26% от (ЗО+ДО), тыс.руб. | 11,856 | 17,784 | 14,2272 | 20,1552 | 39,1248 | |
| Общепроизводственные расходы Ропр = 150% от ЗО, тыс. руб. | 57 | 85,5 | 64,8 | 96,9 | 188,1 | |
| Общехозяйственные расходы Рох = 400% от ЗО , тыс. руб. | 152 | 228 | 182,4 | 258,4 | 501,6 | |
| Производственная себестоимость Спроизв = Мо+Зо+До+ЕСН+Ропр+Рох | 388,506 | 582,759 | 462,6072 | 660,4602 | 1282,0698 | |
| Коммерческие расходы, тыс. руб. | 19,4253 | 29,13795 | 23,13036 | 33,02301 | 64,10349 | |
| Полная себестоимость СП , тыс. руб. | 407,9313 | 611,89695 | 485,73756 | 693,48321 | 1346,17329 | |
| Прибыль, тыс. руб. | 101,982825 | 152,9742375 | 121,43439 | 173,3708025 | 336,5433225 | |
| Объем продаж по оптовой цене, тыс. руб. | 509,914125 | 764,8711875 | 607,17195 | 866,8540125 | 1682,716613 | |
Затраты на производство АСУ пресс-гранулятором на основе ПЛК складываются из суммы затрат на технологическую подготовку производства, проведения маркетинга и неучтенных расходов.
Размеры необходимых капитальных вложений приведены в таблице 6.
Таблица 6
Потребность в капитальных вложениях, руб.
| Показатели | 2011 год | 2012 год | 2013 год |
| Затраты на технологическую подготовку производства 2% от Qпр, тыс. руб. | 31.86963282 | - | - |
| Затраты на маркетинг 5% от Qпр, тыс.руб. | 63.73926565 | 73.70129815 | 84.13583065 |
| Пополнение оборотных средств 5% от М, тыс. руб. | 15.25625 | 17.69725 | 20.13825 |
| Общая потребность в кап. вложениях, тыс. руб. | 306.5377773 | ||
Таким образом, общая потребность в капиталовложениях для реализации проекта составляет 306.5377773 тыс. руб.
Похожие работы
... для применения в медицине. Сочетание внутренних и внешних пластификаторов может обеспечить оптимальный баланс свойств [11]. 2. Технологическая часть 2.1 Описание технологического процесса вторичной переработки одноразовых шприцев и последующего изготовления гранул Термопласты могут быть подвергнуты многократному расплавлению, что объясняется их молекулярным строением. Таким образом, их ...
... проекта достигает значения, большего 1. 3. Средняя норма рентабельности проекта (средняя за период реализации проекта чистая бухгалтерская прибыль в сопоставлении со средними инвестициями) – 64,16%. Использование только данного показателя не позволяет обосновать экономическую эффективность проекта. 4. Внутренняя норма рентабельности (ставка доходности или дисконтирования, при которой чистый ...
... производственного оборудования.Заключение В процессе написания данной курсовой работы мы изучили теоретические основы планирования производственной деятельности, проанализировали современный уровень деятельности предприятия, выявили резервы планирования производственной деятельности предприятия, обосновали эффективность предложенных мероприятий. Для достижения поставленной цели изучили ...
... 102,7ц). Было выработано соответственно 127 и 150 килограмм эфирного масла в Яхновском совхозе. Прилукская ОС с 1994 года выращиванием зерновых эфирномасличных культур не занималась. Резкое снижение валового сбора зерновых эфирномасличных культур в 1995 году было обусловлено сложной экономической обстановкой в сельском хозяйстве и в промышленности в целом. Возник дефицит топлива, горюче-смазочных ...
0 комментариев