Таблица № 2. |
|
|
|
|
|
|
|
Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов ОАО "Статус" 1998 год. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Виды источников финансовых ресурсов (статьи пассива баланса) | Код стр. | На начало года | На конец года | (+-) Изменения |
руб. | в % к итогу | руб. | в % к итогу | руб. | % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
IV. Капитал и резервы |
|
| |
| | | |
Уставной капитал | 410 | 249,605 | 0.030 | 249,605 | 0.035 | 0 | 100.000 |
Добавочный капитал | 420 | 309,196,958 | 37.200 | 320,549,228 | 44.546 | 11,352,270 | 103.672 |
Резервный капитал | 430 | 62,401 | 0.008 | 62,401 | 0.009 | 0 | 100.000 |
В том числе: |
|
| |
| | | |
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат. | 431 |
| |
| | | |
резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум. | 432 | 62,401 | 0.008 | 62,401 | 0.009 | 0 | 100.000 |
Фонды накопления | 440 |
| |
| | | |
Фонд социальной сферы | 450 | 157,057,902 | 18.896 | 6,577,326 | 0.914 | -150,480,576 | 4.188 |
Целевые финансирование и поступления | 460 | 866,319 | 0.104 | 11,652,451 | 1.619 | 10,786,132 | 1,345.053 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет | 470 |
| |
| | | |
Нераспределенная прибыль отчетного года | 480 |
| | 2,154,374 | 0.299 | 2,154,374 | |
Итого по разделу IV | 490 | 467,433,185 | 56.237 | 341,245,385 | 47.422 | -126,187,800 | 73.004 |
V. Долгосрочные пассивы |
|
| |
| | | |
Заемные средства | 510 | 290,000 | 0.035 |
| | -290,000 | 0.000 |
В том числе: |
|
| |
| | | |
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес. | 511 | 290,000 | 0.035 |
| | -290,000 | 0.000 |
прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес. | 512 |
| |
| | | |
Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 2,641 | 0.000 | 2,641 | 0.000 | 0 | 100.000 |
Итого по разделу V | 590 | 292,641 | 0.035 | 2,641 | 0.000 | -290,000 | 0.902 |
VI. Краткосрочные пассивы |
|
| |
| | | |
Заемные средства | 610 | 29,375,585 | 3.534 | 33,886,800 | 4.709 | 4,511,215 | 115.357 |
В том числе: |
|
| |
| | | |
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес. | 611 | 29,359,049 | 3.532 | 33,886,800 | 4.709 | 4,527,751 | 115.422 |
прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц. | 612 | 16,536 | 0.002 |
| | -16,536 | 0.000 |
Кредиторская задолженность | 620 | 334,031,971 | 40.188 | 344,438,146 | 47.866 | 10,406,175 | 103.115 |
В том числе: |
|
| |
| | | |
поставщики и подрядчики | 621 | 90,572,438 | 10.897 | 94,331,861 | 13.109 | 3,759,423 | 104.151 |
векселя к уплате | 622 |
| | 1,041,354 | 0.145 | 1,041,354 | |
по оплате труда | 623 |
| |
| | | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
по социальному страхованию и обеспечению | 624 | 10,700,420 | 1.287 | 11,273,391 | 1.567 | 572,971 | 105.355 |
задолженность перед дочерними и зависим. обществами | 625 | 20,352,869 | 2.449 | 48,673,123 | 6.764 | 28,320,254 | 239.146 |
задолженность перед бюджетом | 626 | 53,872,269 | 6.481 | 110,163,167 | 15.309 | 56,290,898 | 204.490 |
авансы полученные | 627 | 113,480,064 | 13.653 | 50,550,050 | 7.025 | -62,930,014 | 44.545 |
прочие кредиторы | 628 | 45,053,911 | 5.420 | 28,405,200 | 3.947 | -16,648,711 | 63.047 |
Расчеты по дивидендам | 630 |
| |
| | | |
Доходы будующих периодов | 640 | 20,890 | 0.003 | 21,513 | 0.003 | 623 | 102.982 |
Фонды потребления | 650 |
| |
| | | |
Резервы предстоящих расходов и платежей | 660 |
| |
| | | |
Прочие краткосрочные пассивы | 670 | 23,893 | 0.003 |
| | -23,893 | 0.000 |
Итого по разделу VI | 690 | 363,452,339 | 43.727 | 378,346,459 | 52.578 | 14,894,120 | 104.098 |
Баланс | 699 | 831,178,165 | 100.000 | 719,594,485 | 100.000 | -111,583,680 | 86.575 |
Таблица № 1. |
|
|
|
|
|
|
|
Анализ состава и размещения активов ОАО "Статус" 1998 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статьи актива баланса | Код стр. | На начало года | На конец года | (+-) Изменение |
руб. | в % к итогу | руб. | в % к итогу | руб. | % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
I.Внеоборотные активы |
|
|
|
| | | |
Нематериальные активы | 110 | 598,175 | 0.072 | 815,627 | 0.113 | 217,452 | 136.353 |
В том числе : |
|
|
|
| | | |
организационные расходы | 111 | 208 | 0.000 | 208 | 0.000 | 0 | 100.000 |
патенты, лицензии и др. | 112 | 597,967 | 0.072 | 815,419 | 0.113 | 217,452 | 136.365 |
Основные средства | 120 | 400,280,596 | 48.158 | 243,485,481 | 33.836 | -156,795,115 | 60.829 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
земельные участки | 121 |
| |
| | | |
здания, машины, оборудование | 122 | 400,280,596 | 48.158 | 243,485,481 | 33.836 | -156,795,115 | 60.829 |
Незавершенное строительство | 130 | 21,320,251 | 2.565 | 14,369,798 | 1.997 | -6,950,453 | 67.400 |
Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 884,865 | 0.106 | 2,289,076 | 0.318 | 1,404,211 | 258.692 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
инвестиции в дочерние общества | 141 |
| |
| | | |
инвестиции в зависимые общества | 142 |
| |
| | | |
инвестиции в другие организации | 143 | 255 | 0.000 | 250 | 0.000 | -5 | 98.039 |
займы, предоставленные на срок не более 12 мес. | 144 | 150,000 | 0.018 | 150,000 | 0.021 | 0 | 100.000 |
прочие долгосрочные фин-е вложения | 145 | 734,610 | 0.088 | 2,138,826 | 0.297 | 1,404,216 | 291.151 |
Прочие внеоборотные активы | 150 | 522,875 | 0.063 | 117,272 | 0.016 | -405,603 | 22.428 |
Итого по разделу I | 190 | 423,606,762 | 50.965 | 261,077,254 | 36.281 | -162,529,508 | 61.632 |
II. Оборотные активы |
|
| |
| | | |
Запасы | 210 | 248,211,233 | 29.863 | 258,049,865 | 35.860 | 9,838,632 | 103.964 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
сырье, материалы и др. | 211 | 92,275,725 | 11.102 | 118,256,309 | 16.434 | 25,980,584 | 128.155 |
животные на выращивании и откормле | 212 |
| |
| | | |
малоценные и быстроизнашив. предметы | 213 | 6,867,734 | 0.826 | 8,223,568 | 1.143 | 1,355,834 | 119.742 |
затраты в незавершенном производстве | 214 | 49,726,386 | 5.983 | 46,733,519 | 6.494 | -2,992,867 | 93.981 |
готовая продукция и товары для перепродажи | 215 | 47,112,447 | 5.668 | 19,151,261 | 2.661 | -27,961,186 | 40.650 |
товары отгруженные | 216 | 52,127,075 | 6.271 | 65,563,010 | 9.111 | 13,435,935 | 125.775 |
расходы будущих периодов | 217 | 101,866 | 0.012 | 122,198 | 0.017 | 20,332 | 119.960 |
прочие запасы и затраты | 218 |
| |
| | | |
Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям | 220 | 10,081,258 | 1.213 | 7,990,305 | 1.110 | -2,090,953 | 79.259 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.) | 230 | 33,512 | 0.004 | 118,118 | 0.016 | 84,606 | 352.465 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
покупатели и заказчики | 231 | 7 | 0.000 |
| | -7 | 0.000 |
векселя к получению | 232 |
| |
| | | |
задолженность дочерних и зависимых обществ | 233 |
| |
| | | |
авансы выданные | 234 | 12,000 | 0.001 |
| | -12,000 | 0.000 |
прочие дебиторы | 235 | 21,505 | 0.003 | 118,118 | 0.016 | 96,613 | 549.258 |
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.) | 240 | 88,480,632 | 10.645 | 113,057,637 | 15.711 | 24,577,005 | 127.777 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
покупатели и заказчики | 241 | 112,911 | 0.014 | 5,110,686 | 0.710 | 4,997,775 | 4,526.296 |
векселя к получению | 242 | 60,251,612 | 7.249 | 24,109,695 | 3.350 | -36,141,917 | 40.015 |
задолженность дочерних и зависимых обществ | 243 |
| |
| | | |
задолженн. участников по взносам в уставн. кап. | 244 |
| |
| | | |
авансы выданные | 245 | 245,621,143 | 29.551 | 65,135,794 | 9.052 | -180,485,349 | 26.519 |
прочие дебиторы | 246 | 3,553,966 | 0.428 | 18,701,462 | 2.599 | 15,147,496 | 526.214 |
Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 676,854 | 0.081 | 14,791,262 | 2.055 | 14,114,408 | 2,185.296 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
инвестиции и зависимые общества | 251 |
| |
| | | |
собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 |
| |
| | | |
прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 676,854 | 0.081 | 14,791,262 | 2.055 | 14,114,408 | 2,185.296 |
Денежные средства | 260 | 292,749 | 0.035 | 12,825,587 | 1.782 | 12,532,838 | 4,381.087 |
В том числе : |
|
| |
| | | |
касса | 261 | 18,616 | 0.002 | 99,695 | 0.014 | 81,079 | 535.534 |
расчетные счета | 262 | 249,255 | 0.030 | 12,724,852 | 1.768 | 12,475,597 | 5,105.154 |
валютные счета | 263 |
| | 1,033 | 0.000 | 1,033 | |
прочие денежные средства | 264 | 24,878 | 0.003 | 7 | 0.000 | -24,871 | 0.028 |
Прочие оборотные активы | 270 | 59,795,165 | 7.194 | 51,684,457 | 7.182 | -8,110,708 | 86.436 |
Итого по разделу II | 290 | 407,571,403 | 49.035 | 458,517,231 | 63.719 | 50,945,828 | 112.500 |
III. Убытки |
|
| |
| | | |
Непокрытые убытки прошлых лет | 310 |
| |
| | | |
Убыток отчетного года | 320 |
| |
| | | |
Итого по разделу III | 390 |
| |
| | | |
Баланс | 399 | 831,178,165 | 100.000 | 719,594,485 | 100.000 | -111,583,680 | 86.575 |
Бухгалтерский баланс ОАО "Статус" за 1998 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Форма № 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Актив | Код стр. | Нач. года | Кон. года |
|
|
|
|
|
1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
|
|
|
I.Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05) | 110 | 598,175 | 815,627 |
|
| 50.965 | 36.281 | -14.683 |
В том числе : |
|
|
|
|
| 100.000 | 100.000 | 0.000 |
организационные расходы | 111 | 208 | 208 |
|
| 68.634 | 59.904 | -8.730 |
патенты, лицензии и др. | 112 | 597,967 | 815,419 |
|
|
|
| |
Основные средства (01, 02, 03) | 120 | 400,280,596 | 243,485,481 |
|
| 0.562 | 0.474 | -0.088 |
В том числе : |
|
|
|
|
| 0.778 | 1.109 | 0.331 |
земельные участки | 121 |
|
|
|
| 0.003 | 0.073 | 0.070 |
здания, машины, оборудование | 122 | 400,280,596 | 243,485,481 |
|
| 0.411 | 0.509 | 0.098 |
Незавершенное строительство (07, 08, 61) | 130 | 21,320,251 | 14,369,798 |
|
| 1.121 | 1.212 | 0.091 |
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) | 140 | 884,865 | 2,289,076 |
|
| 0.108 | 0.175 | 0.067 |
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
| 0.000 |
инвестиции в дочерние общества | 141 |
|
|
|
| 0.919 | 1.166 | 0.247 |
инвестиции в зависимые общества | 142 |
|
|
|
| 1.646 | 2.088 | 0.443 |
инвестиции в другие организации | 143 | 255 | 250 |
|
| 4.631 | 14.166 | 9.535 |
займы, предоставленные на срок не более 12 мес. | 144 | 150,000 | 150,000 |
|
| 5.221 | 28.148 | 22.928 |
прочие долгосрочные фин-е вложения | 145 | 734,610 | 2,138,826 |
|
| 2.722 | 14.679 | 11.956 |
Прочие внеоборотные активы | 150 | 522,875 | 117,272 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу I | 190 | 423,606,762 | 261,077,254 |
|
|
|
|
|
II. Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы | 210 | 248,211,233 | 258,049,865 |
|
|
|
|
|
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
|
|
сырье, материалы и др. (10, 15, 16) | 211 | 92,275,725 | 118,256,309 |
|
|
|
|
|
животные на выращивании и откормле (11) | 212 |
|
|
|
|
|
|
|
малоценные и быстроизнашив. Предметы (12, 13, 16) | 213 | 6,867,734 | 8,223,568 |
|
|
|
|
|
затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44) | 214 | 49,726,386 | 46,733,519 |
|
|
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41) | 215 | 47,112,447 | 19,151,261 |
|
|
|
|
|
товары отгруженные (45) | 216 | 52,127,075 | 65,563,010 |
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов (31) | 217 | 101,866 | 122,198 |
|
|
|
|
|
прочие запасы и затраты | 218 |
|
|
|
|
|
|
|
Налог на добавл. стоим. по приобрет. Ценностям (19) | 220 | 10,081,258 | 7,990,305 |
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.) | 230 | 33,512 | 118,118 |
|
|
|
|
|
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 231 | 7 |
|
|
|
|
|
|
векселя к получению (62) | 232 |
|
|
|
|
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 |
|
|
|
|
|
|
|
авансы выданные (61) | 234 | 12,000 |
|
|
|
|
|
|
прочие дебиторы | 235 | 21,505 | 118,118 |
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.) | 240 | 88,480,632 | 113,057,637 |
|
|
|
|
|
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 78) | 241 | 112,911 | 5,110,686 |
|
|
|
|
|
векселя к получению (62) | 242 | 60,251,612 | 24,109,695 |
|
|
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 |
|
|
|
|
|
|
|
задолженн. участников по взносам в уставн. кап. (75) | 244 |
|
|
|
|
|
|
|
авансы выданные (61) | 245 | 245,621,143 | 65,135,794 |
|
|
|
|
|
прочие дебиторы | 246 | 3,553,966 | 18,701,462 |
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | 676,854 | 14,791,262 |
|
|
|
|
|
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
|
|
инвестиции и зависимые общества | 251 |
|
|
|
|
|
|
|
собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 |
|
|
|
|
|
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 676,854 | 14,791,262 |
|
|
|
|
|
1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
|
|
|
Денежные средства | 260 | 292,749 | 12,825,587 |
|
|
|
|
|
В том числе : |
|
|
|
|
|
|
|
|
касса (50) | 261 | 18,616 | 99,695 |
|
|
|
|
|
расчетные счета (51) | 262 | 249,255 | 12,724,852 |
|
|
|
|
|
валютные счета (52) | 263 |
| 1,033 |
|
|
|
|
|
прочие денежные средства (55, 56, 57) | 264 | 24,878 | 7 |
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы | 270 | 59,795,165 | 51,684,457 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу II | 290 | 407,571,403 | 458,517,231 |
|
|
|
|
|
III. Убытки |
|
|
|
|
|
|
|
|
Непокрытые убытки прошлых лет (88) | 310 |
|
|
|
|
|
|
|
Убыток отчетного года | 320 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу III | 390 |
|
|
|
|
|
|
|
Баланс | 399 | 831,178,165 | 719,594,485 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пассив | Код стр. | Нач. года | Кон. года |
|
|
|
|
|
1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
|
|
|
IV. Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставной капитал (85) | 410 | 249,605 | 249,605 |
|
|
|
|
|
Добавочный капитал (87) | 420 | 309,196,958 | 320,549,228 |
|
|
|
|
|
Резервный капитал (86) | 430 | 62,401 | 62,401 |
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат. | 431 |
|
|
|
|
|
|
|
резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум. | 432 | 62,401 | 62,401 |
|
|
|
|
|
Фонды накопления (88) | 440 |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд социальной сферы (88) | 450 | 157,057,902 | 6,577,326 |
|
|
|
|
|
Целевые финансирование и поступления (96) | 460 | 866,319 | 11,652,451 |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) | 470 |
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль отчетного года | 480 |
| 2,154,374 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу IV | 490 | 467,433,185 | 341,245,385 |
|
|
|
|
|
V. Долгосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства (92, 95) | 510 | 290,000 |
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес. | 511 | 290,000 |
|
|
|
|
|
|
прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес. | 512 |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие долгосрочные пассивы | 520 | 2,641 | 2,641 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу V | 590 | 292,641 | 2,641 |
|
|
|
|
|
VI. Краткосрочные пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства (90, 94) | 610 | 29,375,585 | 33,886,800 |
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес. | 611 | 29,359,049 | 33,886,800 |
|
|
|
|
|
прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц. | 612 | 16,536 |
|
|
|
|
|
|
Кредиторская задолженность | 620 | 334,031,971 | 344,438,146 |
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
поставщики и подрядчики (60, 76) | 621 | 90,572,438 | 94,331,861 |
|
|
|
|
|
векселя к уплате (60) | 622 |
| 1,041,354 |
|
|
|
|
|
по оплате труда (70) | 623 |
|
|
|
|
|
|
|
по социальному страхованию и обеспечению (68) | 624 | 10,700,420 | 11,273,391 |
|
|
|
|
|
задолженность перед дочерними и зависим. Обществами (78) | 625 | 20,352,869 | 48,673,123 |
|
|
|
|
|
задолженность перед бюджетом (68) | 626 | 53,872,269 | 110,163,167 |
|
|
|
|
|
авансы полученные (64) | 627 | 113,480,064 | 50,550,050 |
|
|
|
|
|
прочие кредиторы | 628 | 45,053,911 | 28,405,200 |
|
|
|
|
|
Расчеты по дивидендам (75) | 630 |
|
|
|
|
|
|
|
Доходы будующих периодов (83) | 640 | 20,890 | 21,513 |
|
|
|
|
|
Фонды потребления (88) | 650 |
|
|
|
|
|
|
|
1 | 2 | 3 | 4 |
|
|
|
|
|
Резервы предстоящих расходов и платежей (89) | 660 |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие краткосрочные пассивы | 670 | 23,893 |
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу VI | 690 | 363,452,339 | 378,346,459 |
|
|
|
|
|
Баланс | 699 | 831,178,165 | 719,594,485 |
|
|
|
|
|
Отчет о движении денежных средств (ф. 4) |
|
|
|
|
|
|
|
Показатель |
|
|
|
1 | 2 | 3 | 4 |
1.Остатки денежных средств на начало года | 10 | 292,749 |
|
Поступило денжных средств - всего | 20 | 187,394,495 | 75,778,674 |
В том числе: |
|
|
|
выручка от реализации товаров, продукции, услуг | 30 | 175,583,039 | 71,913,220 |
выручка от реализации основных средств и иного имущ. | 40 | 874,275 |
|
авансы, полученные от покупателей (заказчиков) | 50 | 1,123,294 | 1,072,189 |
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование | 60 | 7,628,000 | 2,394,000 |
безвозмездно | 70 |
|
|
кредиты, займы | 80 | 1,250,000 |
|
дивиденды, проценты по финансовым вложениям | 90 |
|
|
из банка в кассу организации | 100 |
|
|
прочие поступления | 110 | 935,887 | 399,265 |
3.Направлено денежных средств - всего | 120 | 174,861,657 | 7,532,284 |
В том числе: |
|
|
|
на оплату приобретенных товаров,оплату работ, услуг | 130 | 57,065,350 | 116,779 |
на оплату труда | 140 | 86,784,021 |
|
отчисления на социальные нужды | 150 | 6,647,369 |
|
на выдачу подотчетных сумм | 160 | 2,371,102 | 1,362,778 |
Приложение к бухгалтерскому балансу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Форма № 5. |
1. Движение заемных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Получено | Погашено | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Долгосрочные кредиты банков | 110 | 290,000 |
| 290,000 |
|
в том числе не погашенные в срок | 111 |
|
|
|
|
Прочие долгосрочные займы | 120 |
|
|
|
|
в том числе не погашенные в срок | 121 |
|
|
|
|
Краткосрочные кредиты банков | 130 | 29,359,049 | 29,349,794 | 24,822,043 | 33,886,800 |
в том числе не погашенные в срок | 131 | 3,299,214 |
|
| 3,299,214 |
Кредиты банков для работников | 140 |
|
|
|
|
в том числе не погашенные в срок | 141 |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные займы | 150 |
|
|
|
|
в том числе не погашенные в срок | 151 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Дебиторская и кредиторская задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Получено | Погашено | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Дебиторская задолженность: |
|
|
|
|
|
краткосрочная | 210 | 123,413,328 | 1,754,915,579 | 1,745,545,394 | 132,783,513 |
в том числе просроченная | 211 | 14,680,484 | 5,727,326 | 14,451,446 | 5,956,364 |
из нее длительностью свыше трех месяцев | 212 | 14,680,484 | 5,727,326 | 14,451,446 | 5,956,364 |
долгосрочная | 220 | 33,505 | 118,118 | 33,505 | 118,118 |
в том числе просроченная | 221 |
| 118,118 |
|
|
из нее длительностью свыше трех месяцев | 222 |
| 118,118 |
|
|
из стр. 220 | 223 | 30,745 |
| 30,745 |
|
Кредиторская задолженность: |
|
|
|
|
|
краткосрочная | 230 | 337,155,303 | 1,391,773,358 | 1,382,068,399 | 346,860,262 |
в том числе просроченная | 231 | 3,618,866 | 11,802,070 | 5,463,854 | 9,957,082 |
из нее длительностью свыше трех месяцев | 232 | 3,495,186 | 11,185,640 | 4,908,952 | 7,971,874 |
долгосрочная | 240 |
|
|
|
|
в том числе просроченная | 241 |
|
|
|
|
из нее длительностью свыше трех месяцев | 242 |
|
|
|
|
из стр.240 | 243 |
|
|
|
|
Обеспечение: |
|
|
|
|
|
полученное | 250 |
|
|
|
|
в том числе от третьих лиц | 251 |
|
|
|
|
выданные | 260 |
|
|
|
|
в том числе третьим лицам | 261 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справки к разделу 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Воникло обяз. | Погашено обяз. | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1) Движение векселей |
|
|
|
|
|
Векселя выданные: | 262 |
| 1,041,354 |
| 1,041,354 |
в том числе просроченные | 263 |
|
|
|
|
Векселя полученные: | 264 | 60,251,612 | 136,888,956 | 165,830,873 | 31,309,695 |
в том числе просроченные | 265 |
|
|
|
|
2) Дебитор.задолж.по поставленн.продукции (работам, услугам по фактич. себестоимости) | 266 | 52,127,075 | 698,686,838 | 682,463,457 | 65,563,010 |
3) Списана дебитор. задолж. на фин. результаты | 267 |
|
|
|
|
в том числе по истечении предельного срока | 268 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Амортизационное имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Воникло обяз. | Погашено обяз. | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
I. Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
Права на объекты интелектуальной (промышленной собственности) | 310 | 534,677 | 305,239 | 147,450 | 692,466 |
в том числе права, возникающие: |
|
|
|
|
|
из авторских и иных договоров на произведения наукм, литературы и др. | 311 | 462,916 | 225,165 | 80,297 | 607,784 |
из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения | 312 | 71,761 | 80,074 | 67,153 | 84,682 |
из прав на "ноу-хау" | 313 |
|
|
|
|
Права на пользование обособленными природными объектами | 320 |
|
|
|
|
Организационные расходы | 330 | 208 |
|
|
|
Деловая репутация организации | 340 |
|
|
|
|
Прочие | 349 | 77,585 | 228,870 | 166,830 | 139,625 |
Итого | 350 | 612,470 | 534,109 | 314,280 | 832,299 |
II. Основные средства |
|
|
|
|
|
Земельные участки и объекты природопользования | 360 |
|
|
|
|
Здания | 361 | 264,179,341 | 8,437,056 | 4,466,169 | 268,150,228 |
Сооружения | 362 | 33,880,215 | 12,458 | 17,633 | 33,875,040 |
Машины и оборудование | 363 | 184,865,339 | 6,925,150 | 8,970,728 | 182,819,761 |
Транспортные средства | 364 | 14,235,661 | 138,616 | 1,205,277 | 13,169,000 |
Производственный и хозяйственный инвентарь | 365 | 1,860,229 | 82,941 | 48,200 | 1,894,970 |
Рабочий скот | 366 |
|
|
|
|
Продуктивный скот | 367 |
|
|
|
|
Многолетние насаждения | 368 | 7,544 |
|
|
|
другие виды основных средств | 369 | 173,443,046 | 115,350 | 152,822,124 | 20,735,672 |
Итого | 370 | 672,471,375 | 15,711,571 | 167,530,731 | 520,652,215 |
в том числе права, возникающие: |
|
|
|
|
|
производственные | 371 | 484,190,697 | 13,893,702 | 14,245,972 | 483,838,427 |
непроизводственные | 372 | 170,385,883 | 76,544 | 152,814,340 | 17,648,084 |
III. Малоценные и быстроизнашивающие предметы-итого |
|
|
|
|
|
Итого | 380 | 11,850,818 | 17,110,547 | 11,204,537 | 17,780,855 |
в том числе |
|
|
|
|
|
на складе | 381 | 1,784,471 | 7,648,799 | 7,450,528 | 1,982,742 |
в эксплуатации | 382 | 10,066,347 | 9,515,001 | 3,783,235 | 15,798,113 |
Справка к разделу 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Воникло обяз. | Погашено обяз. | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Из строки 371, графы 3 и 6: |
|
|
|
|
|
передано в аренду - всего | 385 | 1,837,082 | 2,224,896 |
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
здания | 386 | 1,443,082 | 1,955,413 |
|
|
сооружения | 387 |
|
|
|
|
Машины и оборудование | 388 | 376,472 | 269,483 |
|
|
Прочее оборудование | 389 | 17,528 |
|
|
|
передано на консервацию | 390 | 853,067 | 6,750,039 |
|
|
Износ амортизируемого имущества: |
|
|
|
|
|
нематериальных активов | 391 | 15,534 | 23,043 |
|
|
основных средсв - всего | 392 | 110,092,839 | 113,159,425 |
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
зданий и сооружений | 393 | 53,419,006 | 53,310,315 |
|
|
машин, оборудования, транспортных средств | 394 | 56,506,877 | 59,676,349 |
|
|
других | 395 | 166,956 | 172,761 |
|
|
малоценных и быстроизнашивающих предметов | 396 | 5,214,032 | 10,030,882 |
|
|
Справочно |
|
|
|
|
|
Рез-т по индексации в связи с переоценкой осн.ср-в: |
|
|
|
|
|
первоначальной восстановительной стоимости | 397 | 289,942,211 |
|
|
|
износа | 398 | 84,421,848 |
|
|
|
Имущество, находящееся в залоге | 400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финасовых вложений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Ост.на нач.года | Воникло обяз. | Погашено обяз. | Ост.на кон. года |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Собственные средства организации - всего | 410 | 68,411,654 | 22,913,442 | 19,656,419 | 71,731,677 |
в том числе: амортизация основных средств | 411 | 68,411,654 | 12,038,359 | 8,807,187 | 71,642,826 |
амортизация нематериальных активов | 412 |
| 315,790 | 311,000 | 4,790 |
прибыль, ост.в распоряжении орг-и (фонд накопления) | 413 |
|
|
|
|
прочие | 414 |
| 10,749,728 | 10,665,667 | 84,061 |
Привлеченные средства - всего | 420 |
| 1,250,000 | 1,250,000 |
|
в том числе: кредиты банков | 421 |
|
|
|
|
заемные средства других организации | 422 |
|
|
|
|
долевое участие в строительстве | 423 |
|
|
|
|
из бюджета | 424 |
|
|
|
|
из внебюджетных фондов | 425 |
|
|
|
|
прочие | 426 |
| 8,918,672 | 8,918,672 |
|
Всего собственных и привлеченных средств | 430 | 67,836,555 | 15,000,313 | 11,915,667 | 70,921,201 |
Незавершенное строительство | 440 | 16,633,249 | 2,087,153 | 8,470,414 | 9,014,846 |
Инвестиции в дочерние общества | 450 |
|
|
|
|
Инвестиции в зависимые общества | 460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальные показатели |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя | Код стр. | Причисляется | Израсходовано | Перечислено в фонды |
|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|
Отчисления на социальные нужды | 810 | 5,487,185 | 3,583,315 | 1,559,359 |
|
в Фонд социального страхования | 820 | 36,761,919 |
| 16,908,138 |
|
в Пенсиооный фонд | 830 | 2,274,841 |
| 806,111 |
|
на медицинское страхование | 840 | 12,191,718 |
| 4,305,362 |
|
Среднесписочная численность работнмков | 850 | 7,030 |
|
|
|
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции | 860 | 430,476 |
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации | 870 |
|
|
|
|
Совокупность аналитических показателей для экспресс-анализа |
|
|
|
|
Направление анализа | Показатель | Значение | Значение |
|
| на нач.года | на кон.года |
1. Оценка экон. потенциала субъекта хоз-я |
|
|
1.1 Оценка | 1. Величина основных средств | 400280596 | 243485481 |
имущественного | 2. Доля ОС в общей сумме активов | 0.48 | 0.34 |
положения | 3. Коэффициент износа основных средств | 0.23 |
|
| 4. Общая сумма хозяйственных средств | 831178165 | 719594485 |
1.2 Оценка | 1. Величина собственных средств (собственный капитал) | 44085552 | 80052654 |
финансового | 2. Доля СС в общей сумме активов | 0.49 | 0.64 |
положения | 3. Коэффициент текущей ликвидности | 1.12 | 1.21 |
| 4. Доля СОС в общей их сумме | 0.11 | 0.17 |
| 5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников | 0 | 0.000003670 |
| 6. Коэффициент покрытия запасов | 0.85 | 0.72 |
1.3 Наличие | 1. Убытки | 0 | 0 |
"больных" | 2. Ссуды и займы непогашенные в срок | 3299214 | 3299214 |
статей в отчетности | 3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность | 18299350 | 15913446 |
| 4. Векселя выданные | 0 | 1041354 |
| 5. Векселя полученные | 60251612 | 31309695 |
| 6. Векселя просроченные | 0 | 0 |
2. Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельности |
2.1 Оценка | 1. Балансовая прибыль | 113815229 | 21108586 |
прибыльности | 2. Чистая прибыль | 66139213 | 6740235 |
| 3. Выручка от реализации | 904042928 | 712452287 |
| 4. Рентабельность общая | 0.08 | 0.01 |
| 5. Рентабельность основной деятельности | 0.17 | 0.05 |
2.2 Оценка | 1. Сравнительные темпы роста выручки |
|
|
динамичности | 2. Сравнительные темпы роста прибыли |
|
|
| 3.Сравнительные темпы роста авансированного капитала |
|
|
| 4.Оборачиваемость активов | 1.09 | 0.99 |
| 5.Продолжительность операционного цикла | 156.36 | 200.46 |
| 6.Продолжительность финансового цикла | 156.06 | 200.19 |
| 7.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности | 0.1 | 0.16 |
Оценка эффек-ти | 1.Рентабельность авансированного капитала | 0.08 | 0.01 |
использ. | 2.Рентабельность собственного капитала | 0.14 | 0.02 |
эк-ого потенциала |
|
|
|
Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности |
|
|
|
|
| Название показателя | Знач. на нач.г | Знач. на кон.г |
Оценка | 1.1 Сумма, хоз.ср-в,находящихся в распоряж.организации | 831178165 | 719594485 |
имущественного | 1.2 Доля основных средств в активах | 0.48 | 0.34 |
положения | 1.3 Доля активной части основных средств | 0.41 | 0.41 |
| 1.4 Коэффициент износа основных средств | 0.23 |
|
| | 0.3 |
|
| 1.5 Кэффициент обновления | 0.03 |
|
| 1.7 Коэффициент выбытия | 0.03 |
|
Оценка | 2.1 Величина СОС (функционирующий капитал) | 44085552 | 80052654 |
ликвидности | 2.2 Маневренность собственных оборотных средств | 0.01 | 0.16 |
| 2.3 Коэффициент текущей ликвидности | 1.12 | 1.21 |
| 2.4 Коэффициент быстрой ликвидности | 0.41 | 0.51 |
| 2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности) | 0 | 0.03 |
| 2.6 Доля оборотных средств в активах | 0.49 | 0.64 |
| 2.7 Доля собственных средств в общей их сумме | 0.11 | 0.17 |
| 2.8 Доля запасов в оборотных активах | 0.63 | 0.58 |
| 2.9 Доля СОС в покрытии запасов | 0.17 | 0.3 |
| 2.10 Коэффицикнт покрытия запасов | 0.85 | 0.72 |
Оценка | 3.1Коэффициент концентрации собственного капитала | 0.56 | 0.47 |
финансовой | 3.2 Коэффициент финансовой зависимости | 1.78 | 2.11 |
устойчивости | 3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала | 0.09 | 0.23 |
| 3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала | 0.44 | 0.53 |
| 3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений | 0 | 0.000010111 |
| 3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств | 0 | 0.000007739 |
| 3.7 Коэффициент структуры заемного капитала | 0 | 0.000006980 |
| 3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств | 0.78 | 1.11 |
Оценка | 4.1 Выручка от реализации | 904042928 | 712452287 |
деловой | 4.2 Чистая прибыль | 66139213 | 6740235 |
активности | 4.3 Производительность труда | 128597.86 | 101344.56 |
| 4.4 Фондоотдача | 2.26 | 2.93 |
| 4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах) | 10.22 | 6.3 |
| 4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях) | 35.23 | 57.13 |
| 4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах) | 2.97 | 2.51 |
| 4.8 Оборачиваемость запасов (в днях) | 121.13 | 143.33 |
| 4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях) | 0.3 | 0.27 |
| 4.10 Продолжительность операционного цикла | 156.36 | 200.46 |
| 4.11 Продолжительность финансового цикла | 156.06 | 200.19 |
| 4.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности | 0.1 | 0.16 |
| 4.13 Оборачиваемость собственного капитала | 1.93 | 2.09 |
| 4.14 Оборачиваемость совокупного капитала | 1.09 | 0.99 |
Оценка | 5.1 Чистая прибыль | 66139213 | 6740235 |
рентабельности | 5.2 Рентабельность продукции | 0.14 | 0.05 |
| 5.3 Рентабельность основной деятельности | 0.17 | 0.05 |
| 5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансированного) | 0.08 | 0.01 |
| 5.5 Рентабельность собственного капитала | 0.14 | 0.02 |
| 5.6 Период окупаемости собственного капитала | 7.07 | 50.63 |
Теоретический
вопрос.
Оценка
деловой активности
хозяйствующего
субъекта.
0 комментариев