Overview Лист3
Лист2
Лист1
Форма1
Форма2
Форма4
Форма5
ВертГор
Expr
СисПок

Sheet 1: Лист3
Таблица № 3.






Анализ формирования балансовой прибыли предприятия ОАО "Статус" за 1998 г.











Наименование показателя Код стр. Прошлый год Отчетный год Отклонение (+,-) Удельный вес в выручке, % Отклонение удельного веса
Прошлый год Отчетный год
1 2 3 3 4 5 6 7
Выручка от реализации продукции 10 712,452,287 904,042,928 191,590,641 100.000 100.000 0.000
Себестоимость реализованных товаров 20 668,220,746 767,658,242 99,437,496 93.792 84.914 -8.878
Коммерческие расходы 30 11,238,650 8,316,752 -2,921,898 1.577 0.920 -0.658
Управленческие расходы 40

0 0.000 0.000 0.000
Прибыль (убыток) от реализации 50 32,992,891 128,067,934 95,075,043 4.631 14.166 9.535
Проценты к получению 60 27,956
-27,956 0.004 0.000 -0.004
Проценты к уплате 70

0 0.000 0.000 0.000
Доходы от участия в др. организациях 80 29,848 58,642 28,794 0.004 0.006 0.002
Прочие операционные доходы 90 4,008,134 22,845,301 18,837,167 0.563 2.527 1.964
Прочие операционные расходы 100 17,511,339 41,256,178 23,744,839 2.458 4.564 2.106
прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности 110 19,547,490 109,715,699 90,168,209 2.744 12.136 9.392
Прочие внереализационные расходы 120 1,764,054 4,319,352 2,555,298 0.248 0.478 0.230
Прочие внереализационные доходы 130 202,958 219,822 16,864 0.028 0.024 -0.004
Прибыль (убыток) отчетного периода 140 21,108,586 113,815,229 92,706,643 2.963 12.590 9.627
Налог на прибыль 150 14,368,351 47,676,016 33,307,665 2.017 5.274 3.257
Отвлеченные средства 160
63,984,839 63,984,839 0.000 7.078 7.078
Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода 170
2,154,374 2,154,374 0.000 0.238 0.238
Sheet 2: Лист2
Таблица № 2.






Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов ОАО "Статус" 1998 год.














Виды источников финансовых ресурсов (статьи пассива баланса) Код стр. На начало года На конец года (+-) Изменения
руб. в % к итогу руб. в % к итогу руб. %
1 2 3 4 5 6 7 8
IV. Капитал и резервы


Уставной капитал 410 249,605 0.030 249,605 0.035 0 100.000
Добавочный капитал 420 309,196,958 37.200 320,549,228 44.546 11,352,270 103.672
Резервный капитал 430 62,401 0.008 62,401 0.009 0 100.000
В том числе:


резервные фонды, образов.в соответ.с законодат. 431

резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум. 432 62,401 0.008 62,401 0.009 0 100.000
Фонды накопления 440

Фонд социальной сферы 450 157,057,902 18.896 6,577,326 0.914 -150,480,576 4.188
Целевые финансирование и поступления 460 866,319 0.104 11,652,451 1.619 10,786,132 1,345.053
Нераспределенная прибыль прошлых лет 470

Нераспределенная прибыль отчетного года 480
2,154,374 0.299 2,154,374
Итого по разделу IV 490 467,433,185 56.237 341,245,385 47.422 -126,187,800 73.004
V. Долгосрочные пассивы


Заемные средства 510 290,000 0.035
-290,000 0.000
В том числе:


кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес. 511 290,000 0.035
-290,000 0.000
прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес. 512

Прочие долгосрочные пассивы 520 2,641 0.000 2,641 0.000 0 100.000
Итого по разделу V 590 292,641 0.035 2,641 0.000 -290,000 0.902
VI. Краткосрочные пассивы


Заемные средства 610 29,375,585 3.534 33,886,800 4.709 4,511,215 115.357
В том числе:


кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес. 611 29,359,049 3.532 33,886,800 4.709 4,527,751 115.422
прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц. 612 16,536 0.002
-16,536 0.000
Кредиторская задолженность 620 334,031,971 40.188 344,438,146 47.866 10,406,175 103.115
В том числе:


поставщики и подрядчики 621 90,572,438 10.897 94,331,861 13.109 3,759,423 104.151
векселя к уплате 622
1,041,354 0.145 1,041,354
по оплате труда 623

1 2 3 4 5 6 7 8
по социальному страхованию и обеспечению 624 10,700,420 1.287 11,273,391 1.567 572,971 105.355
задолженность перед дочерними и зависим. обществами 625 20,352,869 2.449 48,673,123 6.764 28,320,254 239.146
задолженность перед бюджетом 626 53,872,269 6.481 110,163,167 15.309 56,290,898 204.490
авансы полученные 627 113,480,064 13.653 50,550,050 7.025 -62,930,014 44.545
прочие кредиторы 628 45,053,911 5.420 28,405,200 3.947 -16,648,711 63.047
Расчеты по дивидендам 630

Доходы будующих периодов 640 20,890 0.003 21,513 0.003 623 102.982
Фонды потребления 650

Резервы предстоящих расходов и платежей 660

Прочие краткосрочные пассивы 670 23,893 0.003
-23,893 0.000
Итого по разделу VI 690 363,452,339 43.727 378,346,459 52.578 14,894,120 104.098
Баланс 699 831,178,165 100.000 719,594,485 100.000 -111,583,680 86.575
Sheet 3: Лист1
Таблица № 1.






Анализ состава и размещения активов ОАО "Статус" 1998 год














Статьи актива баланса Код стр. На начало года На конец года (+-) Изменение
руб. в % к итогу руб. в % к итогу руб. %
1 2 3 4 5 6 7 8
I.Внеоборотные активы



Нематериальные активы 110 598,175 0.072 815,627 0.113 217,452 136.353
В том числе :



организационные расходы 111 208 0.000 208 0.000 0 100.000
патенты, лицензии и др. 112 597,967 0.072 815,419 0.113 217,452 136.365
Основные средства 120 400,280,596 48.158 243,485,481 33.836 -156,795,115 60.829
В том числе :


земельные участки 121

здания, машины, оборудование 122 400,280,596 48.158 243,485,481 33.836 -156,795,115 60.829
Незавершенное строительство 130 21,320,251 2.565 14,369,798 1.997 -6,950,453 67.400
Долгосрочные финансовые вложения 140 884,865 0.106 2,289,076 0.318 1,404,211 258.692
В том числе :


инвестиции в дочерние общества 141

инвестиции в зависимые общества 142

инвестиции в другие организации 143 255 0.000 250 0.000 -5 98.039
займы, предоставленные на срок не более 12 мес. 144 150,000 0.018 150,000 0.021 0 100.000
прочие долгосрочные фин-е вложения 145 734,610 0.088 2,138,826 0.297 1,404,216 291.151
Прочие внеоборотные активы 150 522,875 0.063 117,272 0.016 -405,603 22.428
Итого по разделу I 190 423,606,762 50.965 261,077,254 36.281 -162,529,508 61.632
II. Оборотные активы


Запасы 210 248,211,233 29.863 258,049,865 35.860 9,838,632 103.964
В том числе :


сырье, материалы и др. 211 92,275,725 11.102 118,256,309 16.434 25,980,584 128.155
животные на выращивании и откормле 212

малоценные и быстроизнашив. предметы 213 6,867,734 0.826 8,223,568 1.143 1,355,834 119.742
затраты в незавершенном производстве 214 49,726,386 5.983 46,733,519 6.494 -2,992,867 93.981
готовая продукция и товары для перепродажи 215 47,112,447 5.668 19,151,261 2.661 -27,961,186 40.650
товары отгруженные 216 52,127,075 6.271 65,563,010 9.111 13,435,935 125.775
расходы будущих периодов 217 101,866 0.012 122,198 0.017 20,332 119.960
прочие запасы и затраты 218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям 220 10,081,258 1.213 7,990,305 1.110 -2,090,953 79.259
1 2 3 4 5 6 7 8
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.) 230 33,512 0.004 118,118 0.016 84,606 352.465
В том числе :


покупатели и заказчики 231 7 0.000
-7 0.000
векселя к получению 232

задолженность дочерних и зависимых обществ 233

авансы выданные 234 12,000 0.001
-12,000 0.000
прочие дебиторы 235 21,505 0.003 118,118 0.016 96,613 549.258
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.) 240 88,480,632 10.645 113,057,637 15.711 24,577,005 127.777
В том числе :


покупатели и заказчики 241 112,911 0.014 5,110,686 0.710 4,997,775 4,526.296
векселя к получению 242 60,251,612 7.249 24,109,695 3.350 -36,141,917 40.015
задолженность дочерних и зависимых обществ 243

задолженн. участников по взносам в уставн. кап. 244

авансы выданные 245 245,621,143 29.551 65,135,794 9.052 -180,485,349 26.519
прочие дебиторы 246 3,553,966 0.428 18,701,462 2.599 15,147,496 526.214
Краткосрочные финансовые вложения 250 676,854 0.081 14,791,262 2.055 14,114,408 2,185.296
В том числе :


инвестиции и зависимые общества 251

собственные акции, выкупленные у акционеров 252

прочие краткосрочные финансовые вложения 253 676,854 0.081 14,791,262 2.055 14,114,408 2,185.296
Денежные средства 260 292,749 0.035 12,825,587 1.782 12,532,838 4,381.087
В том числе :


касса 261 18,616 0.002 99,695 0.014 81,079 535.534
расчетные счета 262 249,255 0.030 12,724,852 1.768 12,475,597 5,105.154
валютные счета 263
1,033 0.000 1,033
прочие денежные средства 264 24,878 0.003 7 0.000 -24,871 0.028
Прочие оборотные активы 270 59,795,165 7.194 51,684,457 7.182 -8,110,708 86.436
Итого по разделу II 290 407,571,403 49.035 458,517,231 63.719 50,945,828 112.500
III. Убытки


Непокрытые убытки прошлых лет 310

Убыток отчетного года 320

Итого по разделу III 390

Баланс 399 831,178,165 100.000 719,594,485 100.000 -111,583,680 86.575
Sheet 4: Форма1
Бухгалтерский баланс ОАО "Статус" за 1998 год










Форма № 1













Актив Код стр. Нач. года Кон. года




1 2 3 4




I.Внеоборотные активы







Нематериальные активы (04, 05) 110 598,175 815,627

50.965 36.281 -14.683
В том числе :




100.000 100.000 0.000
организационные расходы 111 208 208

68.634 59.904 -8.730
патенты, лицензии и др. 112 597,967 815,419



Основные средства (01, 02, 03) 120 400,280,596 243,485,481

0.562 0.474 -0.088
В том числе :




0.778 1.109 0.331
земельные участки 121



0.003 0.073 0.070
здания, машины, оборудование 122 400,280,596 243,485,481

0.411 0.509 0.098
Незавершенное строительство (07, 08, 61) 130 21,320,251 14,369,798

1.121 1.212 0.091
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) 140 884,865 2,289,076

0.108 0.175 0.067
В том числе :






0.000
инвестиции в дочерние общества 141



0.919 1.166 0.247
инвестиции в зависимые общества 142



1.646 2.088 0.443
инвестиции в другие организации 143 255 250

4.631 14.166 9.535
займы, предоставленные на срок не более 12 мес. 144 150,000 150,000

5.221 28.148 22.928
прочие долгосрочные фин-е вложения 145 734,610 2,138,826

2.722 14.679 11.956
Прочие внеоборотные активы 150 522,875 117,272




Итого по разделу I 190 423,606,762 261,077,254




II. Оборотные активы







Запасы 210 248,211,233 258,049,865




В том числе :







сырье, материалы и др. (10, 15, 16) 211 92,275,725 118,256,309




животные на выращивании и откормле (11) 212






малоценные и быстроизнашив. Предметы (12, 13, 16) 213 6,867,734 8,223,568




затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44) 214 49,726,386 46,733,519




готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41) 215 47,112,447 19,151,261




товары отгруженные (45) 216 52,127,075 65,563,010




расходы будущих периодов (31) 217 101,866 122,198




прочие запасы и затраты 218






Налог на добавл. стоим. по приобрет. Ценностям (19) 220 10,081,258 7,990,305




Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.) 230 33,512 118,118




В том числе :







покупатели и заказчики (62, 76, 82) 231 7





векселя к получению (62) 232






задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233






авансы выданные (61) 234 12,000





прочие дебиторы 235 21,505 118,118




Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.) 240 88,480,632 113,057,637




В том числе :







покупатели и заказчики (62, 76, 78) 241 112,911 5,110,686




векселя к получению (62) 242 60,251,612 24,109,695




задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243






задолженн. участников по взносам в уставн. кап. (75) 244






авансы выданные (61) 245 245,621,143 65,135,794




прочие дебиторы 246 3,553,966 18,701,462




Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) 250 676,854 14,791,262




В том числе :







инвестиции и зависимые общества 251






собственные акции, выкупленные у акционеров 252






прочие краткосрочные финансовые вложения 253 676,854 14,791,262




1 2 3 4




Денежные средства 260 292,749 12,825,587




В том числе :







касса (50) 261 18,616 99,695




расчетные счета (51) 262 249,255 12,724,852




валютные счета (52) 263
1,033




прочие денежные средства (55, 56, 57) 264 24,878 7




Прочие оборотные активы 270 59,795,165 51,684,457




Итого по разделу II 290 407,571,403 458,517,231




III. Убытки







Непокрытые убытки прошлых лет (88) 310






Убыток отчетного года 320






Итого по разделу III 390






Баланс 399 831,178,165 719,594,485













Пассив Код стр. Нач. года Кон. года




1 2 3 4




IV. Капитал и резервы







Уставной капитал (85) 410 249,605 249,605




Добавочный капитал (87) 420 309,196,958 320,549,228




Резервный капитал (86) 430 62,401 62,401




В том числе:







резервные фонды, образов.в соответ.с законодат. 431






резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум. 432 62,401 62,401




Фонды накопления (88) 440






Фонд социальной сферы (88) 450 157,057,902 6,577,326




Целевые финансирование и поступления (96) 460 866,319 11,652,451




Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) 470






Нераспределенная прибыль отчетного года 480
2,154,374




Итого по разделу IV 490 467,433,185 341,245,385




V. Долгосрочные пассивы







Заемные средства (92, 95) 510 290,000





В том числе:







кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес. 511 290,000





прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес. 512






Прочие долгосрочные пассивы 520 2,641 2,641




Итого по разделу V 590 292,641 2,641




VI. Краткосрочные пассивы







Заемные средства (90, 94) 610 29,375,585 33,886,800




В том числе:







кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес. 611 29,359,049 33,886,800




прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц. 612 16,536





Кредиторская задолженность 620 334,031,971 344,438,146




В том числе:







поставщики и подрядчики (60, 76) 621 90,572,438 94,331,861




векселя к уплате (60) 622
1,041,354




по оплате труда (70) 623






по социальному страхованию и обеспечению (68) 624 10,700,420 11,273,391




задолженность перед дочерними и зависим. Обществами (78) 625 20,352,869 48,673,123




задолженность перед бюджетом (68) 626 53,872,269 110,163,167




авансы полученные (64) 627 113,480,064 50,550,050




прочие кредиторы 628 45,053,911 28,405,200




Расчеты по дивидендам (75) 630






Доходы будующих периодов (83) 640 20,890 21,513




Фонды потребления (88) 650






1 2 3 4




Резервы предстоящих расходов и платежей (89) 660






Прочие краткосрочные пассивы 670 23,893





Итого по разделу VI 690 363,452,339 378,346,459




Баланс 699 831,178,165 719,594,485




Sheet 5: Форма2
Отчет о прибылях и убытках





Форма № 2.




Показатель Код стр. пред.пер. отч.период
1 2 4 3
Выручка от реализации продукции 10 712,452,287 904,042,928
Себестоимость реализованных товаров 20 668,220,746 767,658,242
Коммерческие расходы 30 11,238,650 8,316,752
Управленческие расходы 40

Прибыль (убыток) от реализации 50 32,992,891 128,067,934
Проценты к получению 60 27,956
Проценты к уплате 70

Доходы от участия в др. организациях 80 29,848 58,642
Прочие операционные доходы 90 4,008,134 22,845,301
Прочие операционные расходы 100 17,511,339 41,256,178
прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности 110 19,547,490 109,715,699
Прочие внереализационные расходы 120 1,764,054 4,319,352
Прочие внереализационные доходы 130 202,958 219,822
Прибыль (убыток) отчетного периода 140 21,108,586 113,815,229
Налог на прибыль 150 14,368,351 47,676,016
Отвлеченные средства 160
63,984,839
Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода 170
2,154,374
Sheet 6: Форма4
Отчет о движении денежных средств (ф. 4)






Показатель


1 2 3 4
1.Остатки денежных средств на начало года 10 292,749
Поступило денжных средств - всего 20 187,394,495 75,778,674
В том числе:


выручка от реализации товаров, продукции, услуг 30 175,583,039 71,913,220
выручка от реализации основных средств и иного имущ. 40 874,275
авансы, полученные от покупателей (заказчиков) 50 1,123,294 1,072,189
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование 60 7,628,000 2,394,000
безвозмездно 70

кредиты, займы 80 1,250,000
дивиденды, проценты по финансовым вложениям 90

из банка в кассу организации 100

прочие поступления 110 935,887 399,265
3.Направлено денежных средств - всего 120 174,861,657 7,532,284
В том числе:


на оплату приобретенных товаров,оплату работ, услуг 130 57,065,350 116,779
на оплату труда 140 86,784,021
отчисления на социальные нужды 150 6,647,369
на выдачу подотчетных сумм 160 2,371,102 1,362,778
Sheet 7: Форма5
Приложение к бухгалтерскому балансу









Форма № 5.
1. Движение заемных средств










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Получено Погашено Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
Долгосрочные кредиты банков 110 290,000
290,000
в том числе не погашенные в срок 111



Прочие долгосрочные займы 120



в том числе не погашенные в срок 121



Краткосрочные кредиты банков 130 29,359,049 29,349,794 24,822,043 33,886,800
в том числе не погашенные в срок 131 3,299,214

3,299,214
Кредиты банков для работников 140



в том числе не погашенные в срок 141



Прочие краткосрочные займы 150



в том числе не погашенные в срок 151









2. Дебиторская и кредиторская задолженность










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Получено Погашено Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
Дебиторская задолженность:




краткосрочная 210 123,413,328 1,754,915,579 1,745,545,394 132,783,513
в том числе просроченная 211 14,680,484 5,727,326 14,451,446 5,956,364
из нее длительностью свыше трех месяцев 212 14,680,484 5,727,326 14,451,446 5,956,364
долгосрочная 220 33,505 118,118 33,505 118,118
в том числе просроченная 221
118,118

из нее длительностью свыше трех месяцев 222
118,118

из стр. 220 223 30,745
30,745
Кредиторская задолженность:




краткосрочная 230 337,155,303 1,391,773,358 1,382,068,399 346,860,262
в том числе просроченная 231 3,618,866 11,802,070 5,463,854 9,957,082
из нее длительностью свыше трех месяцев 232 3,495,186 11,185,640 4,908,952 7,971,874
долгосрочная 240



в том числе просроченная 241



из нее длительностью свыше трех месяцев 242



из стр.240 243



Обеспечение:




полученное 250



в том числе от третьих лиц 251



выданные 260



в том числе третьим лицам 261









Справки к разделу 2










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
1) Движение векселей




Векселя выданные: 262
1,041,354
1,041,354
в том числе просроченные 263



Векселя полученные: 264 60,251,612 136,888,956 165,830,873 31,309,695
в том числе просроченные 265



2) Дебитор.задолж.по поставленн.продукции (работам, услугам по фактич. себестоимости) 266 52,127,075 698,686,838 682,463,457 65,563,010
3) Списана дебитор. задолж. на фин. результаты 267



в том числе по истечении предельного срока 268









3. Амортизационное имущество










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
I. Нематериальные активы




Права на объекты интелектуальной (промышленной собственности) 310 534,677 305,239 147,450 692,466
в том числе права, возникающие:




из авторских и иных договоров на произведения наукм, литературы и др. 311 462,916 225,165 80,297 607,784
из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения 312 71,761 80,074 67,153 84,682
из прав на "ноу-хау" 313



Права на пользование обособленными природными объектами 320



Организационные расходы 330 208


Деловая репутация организации 340



Прочие 349 77,585 228,870 166,830 139,625
Итого 350 612,470 534,109 314,280 832,299
II. Основные средства




Земельные участки и объекты природопользования 360



Здания 361 264,179,341 8,437,056 4,466,169 268,150,228
Сооружения 362 33,880,215 12,458 17,633 33,875,040
Машины и оборудование 363 184,865,339 6,925,150 8,970,728 182,819,761
Транспортные средства 364 14,235,661 138,616 1,205,277 13,169,000
Производственный и хозяйственный инвентарь 365 1,860,229 82,941 48,200 1,894,970
Рабочий скот 366



Продуктивный скот 367



Многолетние насаждения 368 7,544


другие виды основных средств 369 173,443,046 115,350 152,822,124 20,735,672
Итого 370 672,471,375 15,711,571 167,530,731 520,652,215
в том числе права, возникающие:




производственные 371 484,190,697 13,893,702 14,245,972 483,838,427
непроизводственные 372 170,385,883 76,544 152,814,340 17,648,084
III. Малоценные и быстроизнашивающие предметы-итого




Итого 380 11,850,818 17,110,547 11,204,537 17,780,855
в том числе




на складе 381 1,784,471 7,648,799 7,450,528 1,982,742
в эксплуатации 382 10,066,347 9,515,001 3,783,235 15,798,113
Справка к разделу 3










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
Из строки 371, графы 3 и 6:




передано в аренду - всего 385 1,837,082 2,224,896

в том числе:




здания 386 1,443,082 1,955,413

сооружения 387



Машины и оборудование 388 376,472 269,483

Прочее оборудование 389 17,528


передано на консервацию 390 853,067 6,750,039

Износ амортизируемого имущества:




нематериальных активов 391 15,534 23,043

основных средсв - всего 392 110,092,839 113,159,425

в том числе:




зданий и сооружений 393 53,419,006 53,310,315

машин, оборудования, транспортных средств 394 56,506,877 59,676,349

других 395 166,956 172,761

малоценных и быстроизнашивающих предметов 396 5,214,032 10,030,882

Справочно




Рез-т по индексации в связи с переоценкой осн.ср-в:




первоначальной восстановительной стоимости 397 289,942,211


износа 398 84,421,848


Имущество, находящееся в залоге 400









4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финасовых вложений










Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года
1 2 3 4 5 6
Собственные средства организации - всего 410 68,411,654 22,913,442 19,656,419 71,731,677
в том числе: амортизация основных средств 411 68,411,654 12,038,359 8,807,187 71,642,826
амортизация нематериальных активов 412
315,790 311,000 4,790
прибыль, ост.в распоряжении орг-и (фонд накопления) 413



прочие 414
10,749,728 10,665,667 84,061
Привлеченные средства - всего 420
1,250,000 1,250,000
в том числе: кредиты банков 421



заемные средства других организации 422



долевое участие в строительстве 423



из бюджета 424



из внебюджетных фондов 425



прочие 426
8,918,672 8,918,672
Всего собственных и привлеченных средств 430 67,836,555 15,000,313 11,915,667 70,921,201
Незавершенное строительство 440 16,633,249 2,087,153 8,470,414 9,014,846
Инвестиции в дочерние общества 450



Инвестиции в зависимые общества 460









Социальные показатели










Наименование показателя Код стр. Причисляется Израсходовано Перечислено в фонды
1 2 3 4 5
Отчисления на социальные нужды 810 5,487,185 3,583,315 1,559,359
в Фонд социального страхования 820 36,761,919
16,908,138
в Пенсиооный фонд 830 2,274,841
806,111
на медицинское страхование 840 12,191,718
4,305,362
Среднесписочная численность работнмков 850 7,030


Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции 860 430,476


Доходы по акциям и вкладам в имущество организации 870



Sheet 8: ВертГор
Вертикальный анализ уплотненного нетто-баланса





Статья Начало года Конец года Изменение
Актив
I. Внеоборотные активы



Основные средства 48.1582184 33.8364851 -14.3217333
Долгосрочные финансовые вложения 0.1064591 0.3181064 0.2116473
Прочие внеоборотные активы 2.6999387 2.1265723 -0.5733664
Итого по разделу I 50.9646162 36.2811638 -14.6834524
II. Оборотные активы



Запасы и затраты 31.075466 36.970846 5.895380
Дебиторская задолженность 10.649238 15.727713 5.078475
Денежные средства и их эквиваленты 0.035221 1.782335 1.747114
Прочие оборотные активы 7.275458 9.237942 1.962484
Итого по разделу II 49.035384 63.718836 14.683452
Всего активов 100 100

Пассив
I. Собственный капитал



Уставный капитал 0.03003026 0.03468690 0.00465663
Фонды и резервы (нетто) 56.20739327 47.38721420 -8.82017907
Итого по разделу I 56.23742354 47.42190110 -8.81552244
II. Привлеченный капитал



Долгосрочные пассивы 0.03520797 0.00036701 -0.03484096
Краткосрочные пассивы 43.72736849 52.57773189 8.85036340
Итого по разделу II 43.76257646 52.57809890 8.81552244
Всего пассивов 100 100











Горизонтальный анализ уплотненного нетто-баланса





Статья Начало года Конец года
Актив тыс. руб. % тыс. руб. %
I. Внеоборотные активы



Основные средства 400280596 100 243485481 60.83
Долгосрочные финансовые вложения 884865 100 2289076 258.69
Прочие внеоборотные активы 22441301 100 15302697 68.19
Итого по разделу I 423606762 100 261077254 61.63
II. Оборотные активы



Запасы и затраты 258292491 100 266040170 103.00
Дебиторская задолженность 88514144 100 113175755 127.86
Денежные средства и их эквиваленты 292749 100 12825587 4381.09
Прочие оборотные активы 60472019 100 66475719 109.93
Итого по разделу II 407571403 100 458517231 112.50
Всего активов 831178165 100 719594485 86.58





Пассив
I. Собственный капитал



Уставный капитал 249605 100 249605 100.00
Фонды и резервы (нетто) 467183580 100 340995780 72.99
Итого по разделу I 467433185 100 341245385 73.00
II. Привлеченный капитал



Долгосрочные пассивы 292641 100 2641 0.90
Краткосрочные пассивы 363452339 100 378346459 104.10
Итого по разделу II 363744980 100 378349100 104.01
Всего пассивов 831178165 100 719594485 86.58
Sheet 9: Expr
Совокупность аналитических показателей для экспресс-анализа




Направление анализа Показатель Значение Значение


на нач.года на кон.года
1. Оценка экон. потенциала субъекта хоз-я

1.1 Оценка 1. Величина основных средств 400280596 243485481
имущественного 2. Доля ОС в общей сумме активов 0.48 0.34
положения 3. Коэффициент износа основных средств 0.23

4. Общая сумма хозяйственных средств 831178165 719594485
1.2 Оценка 1. Величина собственных средств (собственный капитал) 44085552 80052654
финансового 2. Доля СС в общей сумме активов 0.49 0.64
положения 3. Коэффициент текущей ликвидности 1.12 1.21

4. Доля СОС в общей их сумме 0.11 0.17

5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников 0 0.000003670

6. Коэффициент покрытия запасов 0.85 0.72
1.3 Наличие 1. Убытки 0 0
"больных" 2. Ссуды и займы непогашенные в срок 3299214 3299214
статей в отчетности 3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность 18299350 15913446

4. Векселя выданные 0 1041354

5. Векселя полученные 60251612 31309695

6. Векселя просроченные 0 0
2. Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельности
2.1 Оценка 1. Балансовая прибыль 113815229 21108586
прибыльности 2. Чистая прибыль 66139213 6740235

3. Выручка от реализации 904042928 712452287

4. Рентабельность общая 0.08 0.01

5. Рентабельность основной деятельности 0.17 0.05
2.2 Оценка 1. Сравнительные темпы роста выручки

динамичности 2. Сравнительные темпы роста прибыли


3.Сравнительные темпы роста авансированного капитала


4.Оборачиваемость активов 1.09 0.99

5.Продолжительность операционного цикла 156.36 200.46

6.Продолжительность финансового цикла 156.06 200.19

7.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности 0.1 0.16
Оценка эффек-ти 1.Рентабельность авансированного капитала 0.08 0.01
использ. 2.Рентабельность собственного капитала 0.14 0.02
эк-ого потенциала


Sheet 10: СисПок
Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности





Название показателя Знач. на нач.г Знач. на кон.г
Оценка 1.1 Сумма, хоз.ср-в,находящихся в распоряж.организации 831178165 719594485
имущественного 1.2 Доля основных средств в активах 0.48 0.34
положения 1.3 Доля активной части основных средств 0.41 0.41

1.4 Коэффициент износа основных средств 0.23

0.3

1.5 Кэффициент обновления 0.03

1.7 Коэффициент выбытия 0.03
Оценка 2.1 Величина СОС (функционирующий капитал) 44085552 80052654
ликвидности 2.2 Маневренность собственных оборотных средств 0.01 0.16

2.3 Коэффициент текущей ликвидности 1.12 1.21

2.4 Коэффициент быстрой ликвидности 0.41 0.51

2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности) 0 0.03

2.6 Доля оборотных средств в активах 0.49 0.64

2.7 Доля собственных средств в общей их сумме 0.11 0.17

2.8 Доля запасов в оборотных активах 0.63 0.58

2.9 Доля СОС в покрытии запасов 0.17 0.3

2.10 Коэффицикнт покрытия запасов 0.85 0.72
Оценка 3.1Коэффициент концентрации собственного капитала 0.56 0.47
финансовой 3.2 Коэффициент финансовой зависимости 1.78 2.11
устойчивости 3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала 0.09 0.23

3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала 0.44 0.53

3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений 0 0.000010111

3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств 0 0.000007739

3.7 Коэффициент структуры заемного капитала 0 0.000006980

3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств 0.78 1.11
Оценка 4.1 Выручка от реализации 904042928 712452287
деловой 4.2 Чистая прибыль 66139213 6740235
активности 4.3 Производительность труда 128597.86 101344.56

4.4 Фондоотдача 2.26 2.93

4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах) 10.22 6.3

4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях) 35.23 57.13

4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах) 2.97 2.51

4.8 Оборачиваемость запасов (в днях) 121.13 143.33

4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях) 0.3 0.27

4.10 Продолжительность операционного цикла 156.36 200.46

4.11 Продолжительность финансового цикла 156.06 200.19

4.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности 0.1 0.16

4.13 Оборачиваемость собственного капитала 1.93 2.09

4.14 Оборачиваемость совокупного капитала 1.09 0.99
Оценка 5.1 Чистая прибыль 66139213 6740235
рентабельности 5.2 Рентабельность продукции 0.14 0.05

5.3 Рентабельность основной деятельности 0.17 0.05

5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансированного) 0.08 0.01

5.5 Рентабельность собственного капитала 0.14 0.02

5.6 Период окупаемости собственного капитала 7.07 50.63

Теоретический вопрос.

Оценка деловой активности хозяйствующего субъекта.



Информация о работе «Анализ деловой активности предприятия»
Раздел: Бухгалтерский учет и аудит
Количество знаков с пробелами: 56288
Количество таблиц: 10
Количество изображений: 0

Похожие работы

Скачать
91417
16
1

... в срок; поставщики и покупатели по претензиям; задолженность по расчетам возмещения материального ущерба; задолженность по статье “прочие дебиторы”.   2. Анализ деловой активности предприятия ООО «Лузалес»   2.1 Анализ структуры баланса   2.1.1 Анализ структуры и динамики пассива баланса Первым источником информации для оценки кредитоспособности хозяйственных организаций должен служить их ...

Скачать
60067
6
1

... ­вам предприятия. Факторный анализ динамики коэффициента устойчивости экономического роста производится на основании данных форм № 1 и № 2 бухгалтерской отчетности.   2. АНАЛИЗ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ (на примере ОАО «Омега» 2.1. Краткая характеристика ОАО «Омега» Полное название организации: Открытое Акционерное Общество «Омега» Адрес: Республика Татарстан 423830 г. ...

Скачать
46045
3
7

... руб. 3. Анализ деловой активности ООО «Профинвестстрой»   3.1 Анализ имущественного положения ООО «Профинвестстрой» Анализ деловой активности предприятия следует начинать с анализа имущественного положения предприятия. Деловая активность предприятия в значительной степени зависит от целесообразности и правильности вложения финансовых ресурсов в активы. В процессе функционирования ...

Скачать
68019
12
3

... оборотных средств, разработки и реализации конкретных мероприятий, направленных на повышение эффективности использования оборотных средств предприятия. 2. Анализ деловой активности ООО "МАСТЕР+" 2.1 Технико-экономическая характеристика предприятия Предприятие ООО "МАСТЕР+", образованное в 1995 г., по своему правовому статусу является обществом с ограниченной ответственностью. Основным ...

0 комментариев


Наверх