Расчеты платежными поручениями
Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте
Расчеты чеками
Расчеты платежными требованиями
Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков
Глава II. Осуществления расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в Банке России
Порядок представления кредитной организацией электронных расчетных документов
Порядок отзыва расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов в подразделении расчетной сети Банка России
Порядок осуществления расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях
Порядок осуществления расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации
Глава V. Приложения
V |0401061| 10
Отражение в бухгалтерском учете при осуществлении транзитного платежа банком-корреспондентом
Навигация
Глава V. Приложения
Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации
219143
знака
0
таблиц
0
изображений
7. Глава V. Приложения.
Приложение №1
———————
|0401060|
—————————————————————— ———————
Поступ. в банк плат.
Платежное поручение N ______________ _________________
Дата Вид платежа
Сумма |
прописью|
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН |Сумма |
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Сч. N |
Плательщик | |
——————————————————————————————|————————|
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
——————————————————————————————|————————|—————————————————————————————————
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк получателя | |
——————————————————————————————|————————|
ИНН |Сч. N |
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Вид оп. | |Срок плат. |
|————————| |———————————|
|Наз. пл.| |Очер. плат.|
|————————| |———————————|
Получатель |Код | |Рез. поле |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка
—————————————————————————
М.П.
—————————————————————————
Приложение №2
|15 ——————— <—————
| |0401060| 10
V—————————————————————— ———————
Поступ. в банк плат.
А 35* 35
|20 <—————————————> <—————————————>
|Платежное поручение N _______________ _______________
V Дата Вид платежа
Сумма | A
прописью | |15
20 20 | V 160
———><———————>|<—————————————————————————————————————————————————————————>
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A ИНН |Сумма | A
| | 15 | |15 65
|30 |<——————>| V<——————————————————————————————————>
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Сч. N | A
V Плательщик | | |
—————————————————————————|————————| |
A |БИК | |30
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк плательщика | | V
—————————————————————————|————————|——————————————————————————————————————
A |БИК | A
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк получателя | | |30
—————————————————————————|————————| |
A ИНН |Сч. N | | 20
| | | V <—————————>
| |————————|——————————————————————————————————————
|30 |Вид оп. | A |Срок плат. |
| |————————| | |———————————|
| |Наз. пл.| |15 |Очер. плат.|A
| Получатель 100 |————————| | 20 |———————————||10 25
V<——————————————————————>|Код | V<———————>|Рез. поле |V <——————————>
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа
|30
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Подписи Отметки банка
|15 60
|<———————————————————————>
V—————————————————————————
М.П. A
|15
V—————————————————————————
A
|10
Приложение №3
———————
(62) (2)——|0401060|
—————————————————————— ———————
Поступ. в банк плат. (1)
| (4) (5)
Платежное поручение N (3) —————————————— —————————————————
Дата Вид платежа
Сумма |(6)
прописью|
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН (8) |Сумма |(7)
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Сч. N |(9)
Плательщик | |
——————————————————————————————|————————|
(10) |БИК |(11)
|————————|
|Сч. N |(12)
Банк плательщика | |
——————————————————————————————|————————|—————————————————————————————————
(13) |БИК |(14)
|————————|
|Сч. N |(15)
Банк получателя | |
——————————————————————————————|————————|
ИНН (16) |Сч. N |(17)
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Вид оп. |(18) |Срок плат. |(19)
|————————| |———————————|
|Наз. пл.|(20) |Очер. плат.|(21)
|————————| |———————————|
Получатель |Код |(22) |Рез. поле |(23)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа (24)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка
(44) (45)
—————————————————————————
М.П.
(43) —————————————————————————
Приложение №4
Описание полей платежного поручения
———————————————————————————————————————————————————————————————————————
| Номер | Наименование | Значение |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | Платежное поручение |Наименование документа |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 2 | 0401060 |Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс|
| | |"Унифицированная система банковской|
| | |документации" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 3 | N |Номер платежного поручения. |
| | |Указывается номер платежного поручения|
| | |цифрами. В случае, если номер состоит|
| | |более чем из трех цифр, платежные|
| | |поручения при осуществлении платежей|
| | |через расчетную сеть Банка России|
| | |идентифицируются по трем последним|
| | |разрядам номера, которые должны быть|
| | |отличны от "000" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 4 | Дата |Дата составления платежного поручения. |
| | |Указываются число, месяц, год - цифрами|
| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -|
| | |цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|
| | |(полностью) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 5 | Вид платежа |В платежных поручениях, представляемых в|
| | |учреждения Банка России для|
| | |осуществления платежа почтовым или|
| | |телеграфным способом, проставляется|
| | |соответственно "почтой" или|
| | |"телеграфом". В платежных поручениях,|
| | |представляемых для осуществления|
| | |электронных расчетов, в этом поле|
| | |проставляется "электронно" согласно|
| | |нормативным актам Банка России,|
| | |регламентирующим электронные расчеты. В|
| | |других случаях поле не заполняется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 6 | Сумма прописью |Указывается с начала строки с заглавной|
| | |буквы сумма платежа прописью в рублях,|
| | |при этом слово "рубль" ("рублей",|
| | |"рубля") не сокращается, копейки|
| | |указываются цифрами, слово "копейка"|
| | |("копейки", "копеек") также не|
| | |сокращается. Если сумма платежа прописью|
| | |выражена в целых рублях, то копейки|
| | |можно не указывать, при этом в поле|
| | |"Сумма" указываются сумма платежа и знак|
| | |равенства "=" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 7 | Сумма |Указывается сумма платежа цифрами, рубли|
| | |отделяются от копеек знаком тире "-".|
| | |Если сумма платежа цифрами выражена в|
| | |целых рублях, то копейки можно не|
| | |указывать, в этом случае указываются|
| | |сумма платежа и знак равенства "=", при|
| | |этом в поле "Сумма прописью" указываются|
| | |сумма платежа в целых рублях |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 8 | Плательщик |Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование плательщика средств. |
| | |Дополнительно указываются номер лицевого|
| | |счета клиента, наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные)|
| | |обслуживающей кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации в случае,|
| | |если платеж клиента осуществляется через|
| | |открытый в другой кредитной организации,|
| | |другом филиале кредитной организации|
| | |корреспондентский счет, счет участника|
| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|
| | |проставленный в поле "Сч. N"|
| | |плательщика, или указываются|
| | |наименование и местонахождение|
| | |(сокращенные) филиала кредитной|
| | |организации, обслуживающего клиента,|
| | |если номер лицевого счета клиента|
| | |проставлен в поле "Сч. N" плательщика и|
| | |платеж клиента осуществляется через счет|
| | |межфилиальных расчетов, при этом номер|
| | |счета межфилиальных расчетов филиала не|
| | |проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 9 | Сч. N |Номер счета плательщика. |
| | |Проставляется номер лицевого счета|
| | |плательщика в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или в|
| | |учреждении Банка России (за исключением|
| | |корреспондентского счета (субсчета)|
| | |кредитной организации, филиала кредитной|
| | |организации, открытого в учреждении|
| | |Банка России), сформированный в|
| | |соответствии со "Схемой обозначения|
| | |лицевых счетов и их нумерации (по|
| | |основным счетам)" Приложения 1 Правил|
| | |ведения бухгалтерского учета в|
| | |Центральном банке Российской Федерации|
| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66 или|
| | |Правил ведения бухгалтерского учета в|
| | |кредитных организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений). |
| | |Номер лицевого счета в кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |плательщиком является кредитная|
| | |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 10 | Банк плательщика |Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|
| | |в поле "БИК" банка плательщика |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 11 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка плательщика. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со "Справочником БИК РФ" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 12 | Сч. N |Номер счета банка плательщика. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если плательщик -|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 13 | Банк получателя |Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|
| | |в поле "БИК" банка получателя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 14 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка получателя. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со "Справочником БИК РФ" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 15 | Сч. N |Номер счета банка получателя. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если получатель -|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России, а также при перечислении средств|
| | |кредитной организацией, филиалом|
| | |кредитной организации учреждению Банка|
| | |России для выдачи наличных денег филиалу|
| | |кредитной организации, не имеющему|
| | |корреспондентского субсчета |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 16 | Получатель |Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование получателя средств. |
| | |Дополнительно указываются номер лицевого|
| | |счета клиента, наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные)|
| | |обслуживающей кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации в случае,|
| | |если платеж клиента осуществляется через|
| | |открытый в другой кредитной организации,|
| | |другом филиале кредитной организации|
| | |корреспондентский счет, счет участника|
| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|
| | |проставленный в поле "Сч. N"|
| | |получателя, или указываются наименование|
| | |и местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |клиента, если номер лицевого счета|
| | |клиента проставлен в поле "Сч. N"|
| | |получателя и платеж клиента|
| | |осуществляется через счет межфилиальных|
| | |расчетов, при этом номер счета|
| | |межфилиальных расчетов филиала не|
| | |проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 17 | Сч. N |Номер счета получателя. |
| | |Проставляется номер лицевого счета|
| | |получателя в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или номер|
| | |лицевого счета в учреждении Банка России|
| | |(за исключением корреспондентского счета|
| | |(субсчета) кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации, открытого|
| | |в учреждении Банка России),|
| | |сформированный в соответствии со "Схемой|
| | |обозначения лицевых счетов и их|
| | |нумерации (по основным счетам)"|
| | |Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
| | |Номер лицевого счета в кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |получателем является кредитная|
| | |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 18 | Вид оп. |Вид операции. |
| | |Проставляется шифр (01) согласно|
| | |"Перечню условных обозначений (шифров)|
| | |документов, проводимых по счетам в|
| | |банках" Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 19 | Срок плат. |Срок платежа. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 20 | Наз. пл. |Назначение платежа кодовое. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 21 | Очер. плат. |Очередность платежа. |
| | |Проставляется очередность платежа в|
| | |соответствии с действующим|
| | |законодательством Российской Федерации и|
| | |нормативными актами Банка России или|
| | |поле не заполняется в случаях,|
| | |предусмотренных нормативными актами|
| | |Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 22 | Код |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 23 | Рез. поле |Резервное поле. |
| | |Заполняется в случаях, установленных|
| | |нормативными актами Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 24 | Назначение |Указываются назначение платежа,|
| | платежа |наименование товаров, выполненных работ,|
| | |оказанных услуг, номера и даты товарных|
| | |документов, договоров, налог (выделяется|
| | |отдельной строкой или делается ссылка на|
| | |то, что налог не уплачивается), также|
| | |может быть указана другая необходимая|
| | |информация, в том числе срок уплаты|
| | |налога или сбора, срок оплаты по|
| | |договору |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 43 | М.П. |Место для печати плательщика. |
| | |Проставляется оттиск печати (при ее|
| | |наличии) согласно заявленному кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации или учреждению Банка России|
| | |образцу |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 44 | Подписи |Подписи плательщика. |
| | |Проставляются подписи (подпись) лиц,|
| | |имеющих право подписи расчетных|
| | |документов, согласно заявленным|
| | |кредитной организации, филиалу кредитной|
| | |организации или учреждению Банка России|
| | |образцам |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 45 | Отметки банка |Отметки банка плательщика. |
| | |Проставляются штамп (штампы) кредитной|
| | |организации, филиала кредитной|
| | |организации или учреждения Банка России,|
| | |дата и подпись ответственного|
| | |исполнителя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 62 | Поступ. в банк плат. |Поступило в банк плательщика. |
| | |Указывается дата поступления платежного|
| | |поручения в банк плательщика по|
| | |правилам, установленным для поля "Дата" |
———————————————————————————————————————————————————————————————————————
Приложение №5
———————
Аккредитив N ______________ _______________ |0401063|
Дата Вид платежа ———————
Сумма |
прописью |
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН |Сумма |
| |
|————————|————————————————————————————————
|Сч. N |
Плательщик | |
———————————————————————————————|————————|
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
———————————————————————————————|————————|————————————————————————————————
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк получателя | |
———————————————————————————————|————————|
ИНН |Сч. N |
|(40901) |
|————————|————————————————————————————————
|Вид оп. | |Срок дейст.|
|————————| |аккредит. |
|Наз. пл.| | |
|————————| |———————————|
Получатель |Код | |Рез. поле |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид |
аккредитива |
—————————————|
Условие |
оплаты |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
назначения
Платеж по представлению (вид документа)
Дополнительные условия
N сч. получателя
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка
—————————————————————————
М.П.
—————————————————————————
Приложение №6
|15 35* 35 10
V <———————————> <—————————————> ——————— <————
A Аккредитив N ————————————— ——————————————— |0401063|
|10 Дата Вид платежа ———————
Сумма | A
прописью | |15
20 20 | | 160
——><——————————>| V<—————————————————————————————————————————————————————>
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A ИНН |Сумма | A
| | 15 | |15 65
|25 |<——————>| V<——————————————————————————————————>
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Сч. N | A
V Плательщик | | |
—————————————————————————|————————| |
A |БИК | |25
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк плательщика | | V
—————————————————————————|————————|——————————————————————————————————————
A |БИК | A
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк получателя | | |25
—————————————————————————|————————| |
A ИНН |Сч. N | |
| |(40901) | V
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Вид оп. | A |Срок дейст.|
|25 |————————| | |аккредит. |
| |Наз. пл.| |15 | |
| |————————| | |———————————| A
| Получатель 100 |Код | | 20 |Рез. поле | |5 25
V<——————————————————————>| | V<———————>| | V<——————————>
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид | A
аккредитива | |10
———————————————| V
Условие | A
оплаты 25 | |10 155
<—————————————>| V<—————————————————————————————————————————————————————>
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
| товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
| назначения
|45
| Платеж по представлению (вид документа)
| Дополнительные условия
V N сч. получателя
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Подписи Отметки банка
|15
|
М.П. V—————————————————————————
A
|15 60
|<———————————————————————>
V—————————————————————————
Приложение №7
(1) (2)
| (4) (5) ———————
Аккредитив N (3) —————————————— ——————————————— |0401063|
Дата Вид платежа ———————
Сумма |(6)
прописью |
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН (8) |Сумма |(7)
| |
|————————|————————————————————————————————
|Сч. N |(9)
Плательщик | |
———————————————————————————————|————————|
(10) |БИК |(11)
|————————|
|Сч. N |(12)
Банк плательщика | |
———————————————————————————————|————————|————————————————————————————————
(13) |БИК |(14)
|————————|
|Сч. N |(15)
Банк получателя | |
———————————————————————————————|————————|
ИНН (16) |Сч. N |(53)
|(40901) |
|————————|————————————————————————————————
|Вид оп. |(18) |Срок дейст.|(54)
|————————| |аккредит. |
|Наз. пл.|(20) | |
|————————| |———————————|
Получатель |Код |(22) |Рез. поле |(23)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Вид |(55)
аккредитива |
—————————————|
Условие |(35)
оплаты |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки
товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место
назначения (56)
Платеж по представлению (вид документа) (57)
Дополнительные условия (58)
N сч. получателя (25)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка
(44) (45)
М.П. —————————————————————————
(43)
—————————————————————————
Приложение №8
Описание полей аккредитива
———————————————————————————————————————————————————————————————————————
| Номер | Наименование | Значение |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | Аккредитив |Наименование документа |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 2 | 0401063 |Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс|
| | |"Унифицированная система банковской|
| | |документации" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 3 | N |Номер аккредитива. |
| | |Указывается номер аккредитива цифрами. В|
| | |случае, если номер состоит более чем из|
| | |трех цифр, аккредитив при осуществлении|
| | |платежей через расчетную сеть Банка|
| | |России, идентифицируется по трем|
| | |последним разрядам номера, которые|
| | |должны быть отличны от "000" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 4 | Дата |Дата составления аккредитива. |
| | |Указываются число, месяц, год - цифрами|
| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -|
| | |цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|
| | |(полностью) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 5 | Вид платежа |В аккредитивах, представляемых в|
| | |учреждения Банка России для|
| | |осуществления платежа почтовым или|
| | |телеграфным способом, проставляется|
| | |соответственно "почтой" или|
| | |"телеграфом", в других случаях поле не|
| | |заполняется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 6 | Сумма прописью |Указывается с начала строки с заглавной|
| | |буквы сумма платежа прописью в рублях,|
| | |при этом слово "рубль" ("рублей",|
| | |"рубля") не сокращается, копейки|
| | |указываются цифрами, слово "копейка"|
| | |("копейки", "копеек") также не|
| | |сокращается. Если сумма платежа прописью|
| | |выражена в целых рублях, то копейки|
| | |можно не указывать, при этом в поле|
| | |"Сумма" указываются сумма платежа и знак|
| | |равенства "=" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 7 | Сумма |Указывается сумма платежа цифрами, рубли|
| | |отделяются от копеек знаком тире "-".|
| | |Если сумма платежа прописью выражена в|
| | |целых рублях, то копейки можно не|
| | |указывать, в этом случае указываются|
| | |сумма платежа и знак равенства "=", при|
| | |этом в поле "Сумма прописью" указывается|
| | |сумма платежа в целых рублях |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 8 | Плательщик |Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование плательщика средств. |
| | |Дополнительно указываются наименование|
| | |и местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |плательщика, номер лицевого счета|
| | |которого проставлен в поле "Сч. N"|
| | |плательщика и платеж осуществляется|
| | |через счет межфилиальных расчетов, при|
| | |этом номер счета межфилиальных расчетов|
| | |филиала не проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 9 | Сч. N |Номер счета плательщика. |
| | |Проставляется номер лицевого счета|
| | |плательщика в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или в|
| | |учреждении Банка России, сформированный|
| | |в соответствии со "Схемой обозначения|
| | |лицевых счетов и их нумерации (по|
| | |основным счетам)" Приложения 1 Правил|
| | |ведения бухгалтерского учета в|
| | |Центральном банке Российской Федерации|
| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66 или|
| | |Правил ведения бухгалтерского учета в|
| | |кредитных организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
| | |Номер лицевого счета в кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |плательщиком является кредитная|
| | |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 10 | Банк плательщика |Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|
| | |в поле "БИК" банка плательщика |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 11 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка плательщика. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со "Справочником БИК РФ" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 12 | Сч. N |Номер счета банка плательщика. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если плательщик-|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 13 | Банк получателя |Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|
| | |в поле "БИК" банка получателя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 14 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка получателя. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со "Справочником БИК РФ" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 15 | Сч. N |Номер счета банка получателя. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если получатель-|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 16 | Получатель |Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование получателя средств. |
| | |Дополнительно указываются наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |получателя, в случае, если платеж|
| | |осуществляется через счет межфилиальных|
| | |расчетов, при этом номер счета|
| | |межфилиальных расчетов филиала не|
| | |проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 53 | Сч. N (40901) |В случае осуществления операции по|
| | |покрытому (депонированному) аккредитиву|
| | |указывается номер лицевого счета,|
| | |сформированный в соответствии со "Схемой|
| | |обозначения лицевых счетов и их|
| | |нумерации (по основным счетам)"|
| | |Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений), на балансовом счете N 40901|
| | |"Аккредитивы к оплате". |
| | |В случае непокрытого (гарантированного)|
| | |аккредитива поле не заполняется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 18 | Вид оп. |Вид операции. |
| | |Проставляется шифр (08) согласно|
| | |"Перечню условных обозначений (шифров)|
| | |документов, проводимых по счетам в|
| | |банках" Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 с учетом изменений и|
| | |дополнений |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 20 | Наз. пл. |Назначение платежа кодовое. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 22 | Код |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 23 | Рез. поле |Резервное поле. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 54 | Срок действ. аккре- |Срок действия аккредитива. |
| | дит. |Дата закрытия аккредитива (в формате|
| | |ДД.ММ.ГГГГ) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 55 | Вид аккредитива |Указывается, является ли аккредитив|
| | |отзывным или безотзывным (при отсутствии|
| | |указания аккредитив считается отзывным),|
| | |покрытым (депонированным) или непокрытым|
| | |(гарантированным) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 35 | Условие оплаты |Указывается "без акцепта" или "с|
| | |акцептом" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 56 | Наименование товаров |Указываются наименование товаров (работ,|
| | (работ, услуг), N и |услуг), номер и дата договора, срок|
| | дата договора, срок |отгрузки товаров (выполнения работ,|
| | отгрузки товаров |оказания услуг), грузополучатель и место|
| | (выполнения работ, |назначения |
| | оказания услуг), | |
| | грузополучатель и | |
| | место назначения | |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 57 | Платеж по представ- |Указываются полное и точное наименование|
| | лению (вид докумен- |документов, против которых производится|
| | та) |выплата по аккредитиву |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 58 | Дополнительные усло- |Указываются в произвольной форме в|
| | вия |соответствии с заключенным договором |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 25 | N сч. получателя |Номер счета получателя. |
| | |Указывается номер лицевого счета|
| | |получателя, на который банк получателя|
| | |зачисляет средства при выполнении|
| | |условий аккредитива |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 43 | М.П. |Место для печати плательщика. |
| | |Проставляется оттиск печати согласно|
| | |заявленному кредитной организации,|
| | |филиалу кредитной организации или|
| | |учреждению Банка России образцу |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 44 | Подписи |Подписи плательщика. |
| | |Проставляются подписи лиц, имеющих право|
| | |подписи расчетных документов, согласно|
| | |заявленным кредитной организации,|
| | |филиалу кредитной организации или|
| | |учреждению Банка России образцам |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 45 | Отметки банка |Отметки банка плательщика. |
| | |Проставляются штамп (штампы) кредитной|
| | |организации, филиала кредитной|
| | |организации или учреждения Банка России,|
| | |дата и подпись ответственного|
| | |исполнителя |
———————————————————————————————————————————————————————————————————————
Приложение №9
Платежное требование N —————————— —————————————————
Дата Вид платежа
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Условие | |Срок для |
оплаты | |акцепта |
| | |
—————————|———————————————————————————————————————————————————————————————
Сумма |
прописью |
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН |Сумма |
| |
|————————|————————————————————————————————
|Сч. N |
Плательщик | |
———————————————————————————————|————————|
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк плательщика | |
———————————————————————————————|————————|————————————————————————————————
|БИК |
|————————|
|Сч. N |
Банк получателя | |
———————————————————————————————|————————|
ИНН |Сч. N |
| |
|————————|————————————————————————————————
|Вид оп. | |Очер. плат.|
|————————| | |
|Наз. пл.| |———————————|
|————————| | |
Получатель |Код | |Рез. поле |
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка получателя
—————————————————————————
М.П.
—————————————————————————
————————————————————————————————————————————————————————
N ч. | N плат. | Дата | Сумма | Сумма | Подпись Дата помещения
плат. | ордера | плат. | частич- | остатка | в картотеку
| | ордера | ного | платежа |
| | | платежа | |
———————|—————————|————————|—————————|—————————|—————————
| | | | | Отметки банка
| | | | | плательщика
| | | | |
Приложение №10
|15 ——————— <————
Похожие работы
... Федерации (Банке России)" (гл. XII "Организация безналичных расчетов"); 3. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" (ст. 31 "Осуществление расчетов кредитной организацией"); 4. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 12 апреля 2001 г. № 2-П (с изм. от 6 ноября 2001 г.). Система безналичных расчетов — сложный механизм, в основу которого положены специфические ...
... банка. И наконец, межбанковский клиринг, право на осуществление которого предоставляется специальной лицензией, выдаваемой Банком России небанковской кредитной организации (НКО) - Расчетной НКО. В самом общем виде систему финансовых расчетов Российской Федерации можно подразделить на логические составляющие: система валовых расчетов Банка России, в которую входят внутрирегиональные и ...
... новых хозяйствующих субъектов, новых коммерческих банков, переводом последних на расчеты через РКЦ) основной формой акцепта стал отрицательный акцепт предварительного характера. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, введенное в действие в 1992 г., предусматривает использование в расчетах платежными требованиями-поручениями положительной формы акцепта, которая всегда ...
... , банковский вексель становится эластичным, гибким инструментом совершения платежей, обслуживания части платежного оборота хозяйства. Глава 3. Направления совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации3.1. Направления совершенствования системы безналичных расчетов на примере «ИМПЭКСБАНКа» Основной целью деятельности ОАО «ИМПЭКСБАНК» является получение прибыли. Прочие ...
0 комментариев