Анализ технико–экономических показателей

3. Анализ технико–экономических показателей

 

3.1 Основные технико–экономические показатели предприятия, их динамика и анализ

Деятельность компании

Описание деятельности

Общее развитие отрасли.

Нефтедобывающая промышленность является ключевой сырьевой отраслью, играющей особо важную роль в российской экономике. На ее долю приходится значительная часть поступлений в государственный бюджет и российского экспорта.

Основными проблемами нефтяной отрасли по - прежнему остаются:

- высокая зависимость нефтяного сектора России и, как следствие, доходов государства, от состояния конъюнктуры мирового энергетического рынка;

- невосполняемость текущей добычи приростом годовых запасов нефти и газа;

- высокий удельный вес неработающего фонда скважин;

- отсутствие четкой системы лицензирования пользования недрами, государственной программы воспроизводства минерально-сырьевой базы;

- недостаточный объем инвестиций в отрасль.

 Положение Общества в отрасли:

ОАО "АНК "Башнефть" по уровню добычи нефти входит в первую десятку нефтедобывающих компаний России. Компания "Башнефть" разрабатывает свыше 150 месторождений, основная часть которых находится на поздней, завершающей стадии разработки. Поэтому с целью увеличения сырьевой базы в последние годы Компания активно работала над поиском и разведкой новых месторождений нефти как в Башкортостане, так и в других регионах России. По вводу новых месторождений за последние 6 лет "Башнефть" занимает третье место среди нефтяных компаний России. Результат этой работы - впервые за последние 20 лет в 2002 году ОАО "АНК "Башнефть" добыла нефти больше, чем в предыдущем году. Компанией добыто 12015 тысяч тонн нефти, что на 151 тысяч превышает уровень 2001 года. Повышение темпа роста добычи нефти из новых месторождений, снижение темпа падения добычи из старых, истощенных месторождений является стратегией Компании. Благодаря научному подходу в решении любых проблем, опираясь на инициативную, с высокой отдачей работу менеджеров, специалистов и рабочих всех трудовых коллективов, компания проводит режим жесткой экономии, рачительного расходования всех видов ресурсов и добивается рентабельности производства. В сложные времена экономических реформ ОАО "АНК "Башнефть" ежегодно добывая порядка 12 млн.тонн нефти продолжает оставаться стержнем экономики Республики Башкортостан, поскольку на ее долю приходится около 20% промышленной продукции республики и шестая часть ее бюджетных поступлений. Компания проводит работу по повышению эффективности добычи нефти на основе использования новых современных технологий строительства скважин и методов увеличения нефтеотдачи пластов на разрабатываемых месторождениях, оптимизации управления производством, снижении затрат, повышения производительности труда на всех этапах производства и планирует обеспечить добычу нефти в 2003 году не менее 12 млн.тонн. В перспективе Компания будет продолжать вести работы для повышения эффективности разработки месторождений за счет расширения объемов внедрения методов увеличения нефтеотдачи пластов и других технологий.

Основными видами деятельности Компании являются:

- производство геологоразведочных работ и разработка нефтяных, газовых и иных месторождений;

- добыча, сбор, подготовка, транспортировка, переработка, хранение и реализация нефти, газа и продуктов их переработки;

- производство буровых, строительно-монтажных, ремонтно-строительных и дорожных работ;

- эксплуатация горных производств и объектов по добыче полезных ископаемых открытым способом;

- производство маркшейдерских работ при разработке месторождений полезных ископаемых;

- строительство, содержание и эксплуатация нефтебаз и автозаправочных станций, в том числе передвижных;

- внешнеэкономическая деятельность;

- производство отдельных видов машин, оборудования и материалов;

- производство проектно-конструкторских и проектно-строительных работ;

- научно-исследовательская и опытно-конструкторская деятельность;

- производство сельскохозяйственной продукции, развитие и внедрение технологии переработки пищевой сельскохозяйственной продукции;

- производство товаров народного потребления и оказание платных услуг населению;

- маркетинговая деятельность;

- консалтинговая и посредническая деятельность;

- инвестиционная деятельность, в том числе на фондовом рынке, лизинговая, факторинговая деятельность;

- торгово-посредническая и снабженческая деятельность;

- оказание транспортных услуг;

- создание, внедрение и эксплуатация информационных систем (коммуникационное оборудование и технологии, развитие компьютерных технологий и источников информации, разработка и реализация программных продуктов, автоматизированных систем обработки информации);

- создание, внедрение и эксплуатация систем связи;

- лесоразработка, производство и реализация лесопиломатериалов и конструкций, развитие и внедрение деревообрабатывающих технологий;

- обучение, подготовка и переквалификация кадров;

- организация производств, служащих задачам и интересам Компании, в том числе ведение рекламной, издательской, патентной и полиграфической деятельности, организация выставок, аукционов;

- оказание медицинских и санаторно-профилактических услуг работникам Компании и населению, реализация медицинского оборудования, лекарственных средств и медикаментов;

- оказание платных юридических услуг юридическим лицам и гражданам;

- создание безопасных условий труда, разработка и утверждение в установленном порядке правил, норм и типовых инструкций по охране труда и технике безопасности;

- обеспечение охраны объектов и работников Компании, ее экономической безопасности;

- производство, розлив и реализация (в том числе оптовая) минеральной и природной питьевой воды;

- утилизация отходов производства и потребления;

- заготовка, переработка и реализация лома цветных и черных металлов;

- заготовка, переработка и реализация драгоценных металлов.

Компания и ее филиалы вправе осуществлять любые другие виды деятельности, не предусмотренные настоящим Уставом и не запрещенные законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан. Сделки, выходящие за пределы уставной деятельности Компании, но не противоречащие законодательству, являются действительными.

Основные виды продукции (товаров, услуг) обеспечившие более 10% дохода за три последних финансовых года и за I квартал 2003 года:

1. Нефть

2. Давальческие нефтепродукты (бензин, дизтопливо, мазут)

Основные виды экспортной продукции (товаров, услуг):

1. Нефть.

Экспорт нефти проводился по направлениям: Германия, Польша, Вентспилс, Украина, Литва, Новороссийск, Венгрия.

Рынки сбыта продукции :

- нефть на экспорт и внутренний рынок

- бензин на внутренний рынок

- дизельное топливо на экспорт и внутренний рынок

- мазут на экспорт и внутренний рынок

Сезонный характер деятельности.

Виды деятельности эмитента не носят сезонный характер, и их доли в общих доходах нет.

Основные конкуренты.

Конкурентами ОАО "АНК "Башнефть" являются все нефтяные компании России. Самые крупные из них - ЛУКойл, ЮКОС, Сургутнефтегаз, Тюменская нефтяная компания. Основная конкурентная борьба происходит за доступ к ресурсной базе, к рынку экспорта продукции, контролируемых государством, и рынку розничной реализации бензина через сеть автозаправок. Детальными сведениями о конкурентах компания не располагает.

 

Финансовая информация

 

Баланс, RUR

	Код строки	2000	2001	2002	2003	2004 - III кв.
Актив
Нематериальные активы	110	459 008 000	446 603 000	426 137 000	405 712 000	389 436 000
Основные средства	120	10 556 105 000	17 790 626 000	24 453 453 000	27 799 151 000	28 010 592 000
Незавершенное строительство	130	4 599 686 000	6 317 862 000	3 321 457 000	4 569 226 000	6 485 302 000
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140	431 114 000	820 801 000	1 079 195 000	7 456 078 000	7 513 341 000
Прочие внеоборотные активы	150				97 999 000	104 887 000
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	190	16 009 882 000	25 348 809 000	29 280 242 000	40 328 166 000	42 525 944 000
Запасы	210	8 326 287 000	9 426 971 000	4 561 500 000	3 920 160 000	4 625 355 000
НДС по приобретенным ценностям	220	443 270 000	1 085 544 000	1 490 313 000	2 338 689 000	2 695 582 000
Дебиторская задолженность (более года)	230	210 833 000	52 279 000	95 633 000	95 937 000	748 427 000
Дебиторская задолженность (менее года)	240	8 736 208 000	7 972 284 000	8 106 867 000	7 495 862 000	7 686 386 000
Краткосрочные финансовые вложения	250	301 395 000	1 831 685 000	17 990 000	44 841 000	59 965 000
Денежные средства	260	847 845 000	427 346 000	2 159 375 000	443 126 000	1 735 943 000
Прочие оборотные активы	270	3 466 000	3 075 000	3 950 000	4 167 000	4 238 000
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	290	17 930 607 000	19 370 536 000	16 435 628 000	14 342 782 000	17 555 896 000
АКТИВЫ всего	300	33 696 269 000	44 663 793 000	45 715 870 000	54 670 948 000	60 081 840 000
Пассив
Уставный капитал	410	204 792 000	204 792 000	204 792 000	204 792 000	204 792 000
Добавочный капитал	420	10 673 595 000	17 415 006 000	24 820 175 000	7 193 309 000	7 158 538 000
Резервный капитал	430	30 778 000	30 778 000	30 719 000	30 719 000	30 719 000
Нераспределенная прибыль прошлых лет	460	3 778 411 000	14 600 423 000	11 820 359 000
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	12 315 133 000	12 006 683 000	5 796 050 000	41 005 583 000	46 006 349 000
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ	490	26 685 525 000	38 408 166 000	42 739 266 000	48 434 403 000	53 400 398 000
Займы и кредиты	510
Прочие долгосрочные обязательства	520				2 570 134 000	2 357 478 000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	590				2 571 587 000	2 360 685 000
Займы и кредиты	610	7 360 000	133 632 000
Кредиторская задолженность	620	6 329 411 000	5 793 861 000	2 547 467 000	3 112 166 000	3 739 619 000
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	588 000	1 044 000	5 153 000	3 292 000	44 871 000
Доходы будущих периодов	640	670 834 000	306 966 000	410 985 000	549 500 000	536 267 000
Резервы предстоящих расходов и платежей	650	5 000
Прочие краткосрочные обязательства	660	88 277 000	20 124 000	12 999 000
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	690	7 085 706 000	6 255 627 000	2 976 604 000	3 664 958 000	4 320 757 000
ПАСИВЫ всего	700	33 696 269 000	44 663 793 000	45 715 870 000	54 670 948 000	60 081 840 000

Отчет о прибыли и убытках, RUR

	Код строки	2000	2001	2002	2003	2004 - III кв.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка от продажи (за минусом НДС, акцизов ...)	10	40 107 303 000	45 859 389 000	41 322 511 000	39 571 736 000	40 173 354 000
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	20	23 473 399 000	30 534 046 000	31 841 513 000	25 244 228 000	-21 342 842 000
Валовая прибыль	29	16 633 904 000	15 325 343 000	9 480 998 000	14 327 508 000	18 830 512 000
Коммерческие расходы	30	399 594 000	945 275 000	618 132 000	8 368 246 000	-10 884 854 000
Управленческие расходы	40
Прибыль (убыток) от продажи	50	16 234 310 000	14 380 068 000	8 862 866 000	5 959 262 000	7 945 658 000
Операционные доходы и расходы
Проценты к получению	60	4 123 000	37 244 000	172 711 000	192 263 000	26 757 000
Проценты к уплате	70	27 587 000	3 696 000	737 000	2 241 000	-55 000
Доходы от участия в других организациях	80	11 831 000	21 969 000	32 637 000	37 146 000	107 717 000
Прочие операционные доходы	90	857 289 000	410 658 000	35 310 963 000	31 319 600 000	26 458 947 000
Прочие операционные расходы	100	881 229 000	862 299 000	35 867 361 000	28 859 324 000	-27 035 113 000
Внереализационные доходы и расходы
Внереализационные доходы	120	880 887 000	1 940 993 000	467 423 000	181 603 000	148 122 000
Внереализационные расходы	130	585 646 000	1 536 233 000	1 204 400 000	1 142 694 000	-738 334 000
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	16 493 978 000	14 388 704 000	7 774 102 000	7 685 615 000	6 913 730 000
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	4 232 445 000	2 521 042 000	1 975 507 000	1 780 354 000	-1 828 521 000
Чрезвычайные доходы и расходы
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160	12 261 533 000	11 867 662 000	5 798 595 000
Чрезвычайные доходы	170	135 000	152 884 000
Чрезвычайные расходы	180	2 760 000	13 871 000	2 545 000	-86 000
Чистая прибыль	190	12 314 913 000	12 006 683 000	5 796 050 000	5 969 961 000	5 033 441 000

Коэффициенты

		2000		2001		2002		2003		2004 - III кв.
Структура капитала
Коэффициент концентрации собственного капитала (автономии), %		81,16		86,68		94,39		89,60		89,77
Коэффициент обеспеченности собстенными оборотными средствами, %		63,26		69,00		84,39		60,35		65,00
Коэффициент маневренности собственных средств, %		39,00		33,73		31,19		16,55		20,16
Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств, %								4,99		4,19
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств, %		25,91		16,16		6,90		12,73		12,39
Ликвидность
Коэффициент текущей ликвидности, %		276,09		324,75		636,88		457,30		444,11
Коэффициент быстрой ликвидности, %		139,38		148,03		401,00		256,40		250,67
Коэффициент абсолютной ликвидности, %		17,92		37,98		84,87		15,66		47,45
Рентабельность
Общая рентабельность, %		68,00		45,68		27,30		17,73		-24,65
Рентабельность продаж , %		40,48		31,36		21,45		15,06		19,78
Рентабельность капитала (ROE), %		57,98		37,57		14,74		13,54		10,28
Рентабельность активов (ROA), %		42,87		30,64		12,83		11,89		8,77
Рентабельность инвестиций, %		2,18		2,23		18,72		3,06		1,78
Чистая норма прибыли (ROS), %		30,70		26,18		14,03		15,09		12,53
Деловая активность
Период погашения дебиторской задолженности (дней)		71		68		72		73		55
Период погашения кредиторской задолженности (дней)		64		48		37		26		23
Период оборота запасов и затрат (дней)		62		77		73		57		46
Период оборота активов (дней)		262		312		399		463		391
	Наименование		1997		1998		1999		2000		2001
	Затраты на 1 рубль продукции за отчетный год - копеек		84				64		59		69
	Начислено выплат социального характера пром.-произв. персоналу за отч.год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		9 557		11 991		15 739		22 577		14 180
	Начислено выплат социального характера рабочим за отч.год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		6 491		7 956		10 180		15 559		9 760
	Обьем произв.продукции в факт.отпускных ценах предприятий (без НДС и акциза) за отч.год - млн.руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		5 329 088		5 296 566		13 850 750		27 296 779		26 840 291
	Прибыль (+) или убыток (-) по балансу за отчетный год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		1 742 332		795 207		7 195 810		15 630 310		14 149 351
	Промышленно-производственные основные фонды на конец года - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		16 432 611		19 908 325		19 682 172		20 992 957		25 954 938
	Промышленно-производственные основные фонды на начало года - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		15 885 895		19 330 142		19 763 263		19 664 045		21 002 728
	Среднегодовая стоимость промышленно-производственных основных фондов за отчетный год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		16 079 002		19 367 746		20 569 015		20 131 299		22 849 193
	Среднесписочная численность пром.-произв.персонала за отч.год - человек		30 632		30 740		29 188		28 692		29 055
	Среднесписочная численность рабочих за отч.год - человек		24 643		26 010		23 573		24 051		23 868
	Средства на оплату труда пром.-произв.персонала за отч.год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		473 502		391 677		703 071		1 548 291		2 527 405
	Средства на оплату труда рабочих за отч.год - млн. руб. (с 1998 г. - тыс.руб.)		351 563		304 035		495 932		1 113 702		1 756 233