Навигация
6.3 Персонал предприятия
Персонал предприятия – это совокупность физических лиц, состоящих с фирмой как юридическим лицом в отношениях, регулируемых договором найма. Обладатели подписи финансовых документов – Кондратьев Сергей Сергеевич.
Так как площадь магазина и площадь самой деятельности магазина не велика, то нужда в персонале определяется просто. В штат компании будет принято три человека, из них в штат магазина два (2 продавца). В целом штат компании составит (табл.10):
1- Руководитель – 1 ед.
2- Директор по продажам совмещая должность одного продавца – 1 ед.
3- Продавец консультант – 1 ед.
Основное внимание будет уделено удобству и простоте обслуживания покупателей и достижение целевой аудитории, а также выбору поставщиков, которые обеспечат необходимые сроки и объемы поставок
Профессионально-квалификационная структура служащих магазина ТМ «Bibelots» в городе Зеленогорске находит отражение в штатном расписании с указанием разряда (категории) работ и должностного оклада.
Требуемый персонал должен иметь высшее профессиональное и средне специальное образование.
Таблица 10 - Распределение обязанностей между работниками
| Должность | К-во | Задачи, функции, ответственность | Требование к сотруднику | Зарпл. в месяц (руб.) | Платежи |
| Руководитель Кондратьев Сергей Сергеевич | 1 | Общее руководство фирмой, управление финансовыми потоками, подбор персонала, представление организации во всех инстанциях и др. | - | - | - |
| Директор по продажам по совместительству продавец-консультант Кондратьева Диана Сергеевна | 1 | Организация комплекса мероприятий для увеличения объема продаж. Анализ продаж | Высшее образование, опыт работы в сфере прямых продаж | 15 000 | Ежемесячно |
| Продавец-консультант | 1 | Средне специальное образование, опыт работы прямых продаж | 15 000 | Ежемесячно | |
| Итого | 3 | - | - | 30 000 | - |
Определить необходимую численность рабочих и их профессиональный и квалификационный состав позволяют: производственная программа, планируемый рост повышения производительности труда и структура работ. В состав команды входят лучшие специалисты, имеющие опыт ведения бизнеса и активных продаж.
В компании существуют единые стандарты обслуживания.
— Тренинги для персонала.
— Консультационная поддержка.
— Рекламная поддержка.
— Регулярное обучение персонала.
6.4 Финансовый план
Цель финансового планирования в деятельности магазина ТМ «Bibelots» состоит в увязке доходов с необходимыми расходами.
Для реализации проекта необходимо 765 191 рубль 00 копеек, из которых 765 191 рубль 00 копеек – заемные (табл.11, 12).
Таблица 11 - Потребность в капитальных вложениях, руб.
| Наименование показателей | Всего по проектно-сметной документации | Подлежит выполнению до конца строительства |
| Капитальные вложения, всего | 761 195 | 761 195 |
| в том числе: | ||
| строительно-монтажные работы | 0 | 0 |
| оборудование | 165 000 | 165 000 |
| прочие затраты | 596 195 | 596 195 |
Таблица 12 - Инвестиции (кредит), руб.
| Сумма инвестиций, рубли РФ | 765191,00 |
| Срок инвестиций, мес | 36 мес. |
| Ежемесячный платеж, Рубли РФ | 29 223 |
| Переплата за инвестиции, Рубли РФ | 289 341 |
| Общие выплаты по инвестициям, рубли РФ: | 1 054 528 |
| Процентная ставка | 22 % годовых |
Расчет погашения инвестиций в таблице 13 Приложения 2. Запланированный срок расчета по инвестициям 27 месяцев с 29.04.2010 года вместо 36 месяцев.
Выручка магазина ТМ «Bibelots» рассчитана из учета деятельности сети магазинов ТМ «Bibelots» в других районах России с учетом индексации на город Зеленогорск (табл.14) .
Таблица 14 - Плановые средние показатели выручки по месяцам (март 2010 - январь 2011 гг.), руб.
| Месяц | Сумма выручки |
| март | 259 868,12 |
| апрель | 246 874,72 |
| май | 308 593,40 |
| июнь | 254 435,26 |
| июль | 257 981,00 |
| август | 322 476,28 |
| сентябрь | 274 104,80 |
| октябрь | 271 261,45 |
| ноябрь | 279 399,29 |
| декабрь | 419 098,93 |
| январь | 272 414,31 |
| Средний план выручки на месяц: 288 613 руб. 21 коп. |
|
| Средний план выручки на год: 3 463 358 руб. 60 коп. |
|
Сделаем расчет расходов на открытие магазина по франшизе «Bibelots» (табл.15).
Таблица 15 - Расчетная таблица по расходам на открытие магазина по франшизе «Bibelots»
| № п\п | Наименование | Кол-во | На 1кв/*м | В целом, руб | |
| 1 | Коммунальные и услуги связи |
| 10 000,00 | ||
| Установка телефона | |||||
| Установка интернета | |||||
| Итого коммунальные и услуги связи | 10 000,00 | ||||
| 2 | Строительство | ||||
| Тех отчеты по электрике (замеры сопротивление в электрическом щитке) | |||||
| Строительство секции, подсобки | |||||
| Плитка (пол) | |||||
| Работы | |||||
| Армстронг (потолок) | |||||
| Работы | |||||
| Итого строительство | 0,00 | ||||
| 3 | Оборудование магазина/ торговое оборудования | ||||
| Кассовый модуль | |||||
| Пристенное оборудование | 0,00 | ||||
| Островное оборудование | 150 000,00 | ||||
| Стеллаж пристенный угловой | 0,00 | ||||
| Монтаж | 15 000,00 | ||||
| Итого торговое оборудование | 165 000,00 | ||||
| 4 | Освещение |
| 950,00р. | 14 254,00 | |
| Итого освещение | 14 254,00 | ||||
| 5 | Противокражные система мини датчики и гвозди+счетчик подссчета |
| |||
| Итого противокражная система | 0,00 | ||||
| 6 | Полки в подсобку (стелажи) |
| 0,00р. | ||
| Итого оборудование в подсобное помещение | 0,00 | ||||
| 7 | Реклама, маркетинг, объявления, наклейки | ||||
| Рекламное обеспечение магазина на открытие | 15 000,00р. | ||||
| Вывеска наруж. (баннер) | 5 000,00р. | ||||
| Табличка /режим работы/ | 850,00р. | ||||
| Уголок покупателя | |||||
| Итого рекламное обеспечение | 20 850,00 | ||||
| 8 | Кассовое оборудование | ||||
| Фискальный аппарат | 23 510,00 | ||||
| Пилот | 450,00 | ||||
| Монитор | 4 000,00 | ||||
| Системный блок | 7 000,00 | ||||
| Термопринтер для ценников | 6 387,00 | ||||
| Обслуживание 1С | 10 000,00 | ||||
| Клавиатура | 250,00 | ||||
| Мышь | 170,00 | ||||
| Лазерный сканер | 0,00 | ||||
| Програмное обеспечение 1с | 5 000,00 | ||||
| Денежный ящик | 3 000,00 | ||||
| Дисплей покупателя | 1 500,00 | ||||
| Детектор валют | 520,00 | ||||
| Лазерный принтер | 4 000,00 | ||||
| Факс | |||||
| ИПБ распределитель тока | 1 800,00 | ||||
| Итого кассовое оборудование | 67 587,00 | ||||
| 9 | Прочие расходы | ||||
| Канцелярские товары+сейф | 3 500,00 | ||||
| Пакеты | |||||
| Страховка помещения | 0,00 | ||||
| Ввод ККМ в эксплуатацию | 1 500,00 | ||||
| Итого прочие расходы |
| 5 000,00 | |||
| Товарное наполнение | 300 000,00 | ||||
| ИТОГО расходы | 282 691,00 | ||||
| Расходы на единовременную комиссию за выдачу кредита, рубли РФ: | 2 500,00 | ||||
| Приобретение франшизы | 120 000,00 | ||||
| ФОТ, транспортные и прочие расходы | 60 000 | ||||
| Итого с товарным наполнением | 765 191,00 | ||||
Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 16 (Приложение 3).
Раздел 7. Эффективность проекта и оценка риска
Проанализировав План доходов и расходов (Приложение 3), сделан вывод о прибыльности проекта, т.к. прибыль имеется даже в первом квартале.
Проект является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, составлет 8 месяцев.
Плановая выручка в 2010 году предполагается быть 3 463 358,60 рублей, при этом точка безубыточности будет на 60%. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного магазина.
Ставка инфляции 8,5%, ставка рефенансирования 9,5%.
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Расчет рентабельности на открытие магазина в городе Зеленогорске по франшизе ТМ «Bibelots» представлен в табл.17, а расчет точки безубыточности в табл.18 и рис.7.
Таблица 17 - Расчет рентабельности на открытие магазина в городе Зеленогорске по франшизе ТМ «Bibelots»
| Затраты на открытие магазина | Тип магазина: остров |
|
|
|
| Размер магазина (кв метров) | 15 |
| Затраты на открытие магазина | 465 191,00 |
| Затраты на начальную закупку товара | 300 000,00 |
| Общая сумма затрат на открытие магазина | 765 191,00 |
| Окупаемость месяцев | 8 |
| Ежемесячные затраты | |
| Постоянные затраты: | |
| аренда | 35 000,00 |
| ФОТ (2 человека) | 30 000,00 |
| реклама | 12 000,00 |
| прочие | 3 000,00 |
| налоги и отчисления | 15 000,00 |
| закупка товара ОТ : | 50 000,00 |
| транспортные расходы | 20 000,00 |
| Ежемесячный платеж по погашению инвестиций | 29 223,00 |
| Постоянные затраты, итого: | 194 223,00 |
| Средняя выручка в месяц: | 288 613,21 |
| Средняя прибыль в месяц: | 96825,47 |
| Рентабельность в процентах | 63,50% |
Таблица 18 - Расчет точки безубыточности
| 0% | 10% | 20% | 30% | 40% | 50% | 60% | 70% | 80% | 90% | 100% |
| 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 | 2136473 |
| 2136473 | 2152971 | 2169469 | 2185967 | 2202465 | 2218963 | 2235461 | 2251959 | 2268457 | 2284955 | 2301453 |
| 0 | 346335,9 | 692671,7 | 1039008 | 1385343 | 1731679 | 2078015 | 2424351 | 2770687 | 3117023 | 3463359 |
Рисунок 7 - Точка безубыточности
Плановая выручка на 2010 год - 3203490,52.
Косвенные (постоянные) затраты - 1942250,00.
Прямые (переменные) затраты - 164 980,00.
Общая сумма затрат - 2 107 230,00.
Несмотря на то, что открытие магазины ТМ «Bibelots» в городе Зеленогорске осуществляется впервые, риски считаются минимальными.
Таблица 5 - Риски и пути сокращения
| Риск | Способ уменьшения рисков |
| 1. Технологический риск | поэтапная стратегия ряда товаров с использованием более 70% задела от предыдущего товара в ряде |
| 2. Коммерческий риск | привлечение потенциальных дистрибьюторов в качестве консультантов; товары ТМ «Оранжевый слон» являются конкурентоспособными по цене даже при незначительных продажах; |
| 3. Производственный риск. Организация поставок товара | привлечение лучших поставщиков, но акцент будет сделан на российских предприятиях, имеющих долгосрочную положительную рыночную репутацию; дублирование поставщиков; максимальное использование покупных серийных товаров; |
| 4. Риск удовлетворения спроса покупателей по продажам | работа с дистрибьюторами по предварительным заказам; опережающее развитие сети поставщиков; товарное кредитование; |
Приложения
Приложение 1
Коэффициент сезонности магазина ТМ «Bibelots»
Приложение 2
Таблица 13 - Расчет погашения инвестиций (кредита), руб.
| Дата платежа | Сумма платежа | Остаток задолженности по инвестициям (кредиту) |
| 29,04,2010 | 29223,00 | 1054528,00 |
| 29,05,2010 | 29223,00 | 1025305,00 |
| 29,06,2010 | 29223,00 | 996082,00 |
| 29,07,2010 | 29223,00 | 966859,00 |
| 29,08,2010 | 29223,00 | 937636,00 |
| 29,09,2010 | 29223,00 | 908413,00 |
| 29,10,2010 | 29223,00 | 879190,00 |
| 29,11,2010 | 29223,00 | 849967,00 |
| 29,12,2010 | 29223,00 | 820744,00 |
| 29,01,2010 | 29223,00 | 791521,00 |
| 29,02,2011 | 29223,00 | 762298,00 |
| 29,03,2011 | 40000,00 | 722298,00 |
| 29,04,2011 | 40000,00 | 682298,00 |
| 29,05,2011 | 45000,00 | 637298,00 |
| 29,06,2011 | 45000,00 | 592298,00 |
| 29,07,2011 | 45000,00 | 547298,00 |
| 29,08,2011 | 50000,00 | 497298,00 |
| 29,09,2011 | 50000,00 | 447298,00 |
| 29,10,2011 | 50000,00 | 397298,00 |
| 29,11,2011 | 50000,00 | 347298,00 |
| 29,12,2011 | 50000,00 | 297298,00 |
| 29,01,2011 | 50000,00 | 247298,00 |
| 29,02,2011 | 50000,00 | 197298,00 |
| 29,03,2012 | 50000,00 | 147298,00 |
| 29,04,2012 | 50000,00 | 97298,00 |
| 29,05,2012 | 50000,00 | 47298,00 |
| 29,06,2012 | 47298,00 | 0,00 |
Приложение 3
Таблица 16 - План доходов и расходов (сумма в рублях), 2010-2011 гг.
| Показатели | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | Всего |
| Расходы | ||||||||||||
| Аренда | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 35000,00 | 420000,00 |
| ФОТ (2 человека) | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 30000,00 | 360000,00 |
| Реклама | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 12000,00 | 144000,00 |
| Прочие | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 3000,00 | 36000,00 |
| Налоги и отчисл. | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 180000,00 |
| Закупка товара ОТ | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 50000,00 | 600000,00 |
| Транспортные расходы | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 20000,00 | 240000,00 |
| Ежем. платеж по кредиту | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | 29223,00 | ||
| ИТОГО | 165000,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 194223,00 | 2107230,00 |
| Выручка | 296851,08 | 246874,72 | 308593,40 | 254435,26 | 257981,00 | 322476,28 | 274104,80 | 271261,45 | 279399,29 | 419098,93 | 272414,31 | 3203490,52 |
| Прибыль | 131851,08 | 52651,72 | 114370,4 | 60212,26 | 63758 | 128253,28 | 79881,8 | 77038,45 | 85176,29 | 224875,93 | 78191,31 | 1096260,52 |
| Инвестиционные затраты | ||||||||||||
| Закупка товара ОТ | 300000,00 | |||||||||||
| Коммунальные и услуги связи | 10000,00 | |||||||||||
| Торговое оборудования | 165000,00 | |||||||||||
| Освещение | 14254,00 | |||||||||||
| Рекламное обеспечение | 20850,00 | |||||||||||
| Кассовое оборудование | 67587,00 | |||||||||||
| Приобретение франшизы | 120000,00 | |||||||||||
| Прочие расходы | 5000,00 | |||||||||||
| Расходы на един. комиссию кредита | 2500,00 | |||||||||||
| Постоянные затраты | 60000,00 | |||||||||||
| ИТОГО | 765191,00 | |||||||||||
| Не погашенные инвестиции | 633339,92 | 515043,08 | 400672,68 | 340460,42 | 276702,42 | 148449,14 | 68567,34 | -8471,11 | -93647,40 | -318523,33 | -396714,64 | |
Похожие работы
... не только на увеличение количества клиентов, но и приобретают социальное значение, так как приводят к улучшению здоровья населения. ГЛАВА 3. МАРКЕТИНГОВЫЕ КОММУНИКАЦИИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ САНАТОРНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫХ УСЛУГ (НА ПРИМЕРЕ САНАТОРИЯ-ПРОФИЛАКТОРИЯ им.И.Н.БОРТНИКОВА ОАО ПО ЭХЗ г.ЗЕЛЕНОГОРСКА) 3.1 Общие сведения о предприятии Санатории-профилактории как новая форма лечебно- ...
... оставили в области примерно 5 млрд. рублей. Полученная оценка характеризует минимальный уровень туристских расходов. Во внимание не брались показатели приграничного шоп-туризма. 4 ОСНОВНЫЕ ВИДЫ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЕКРЕАЦИИ И ТУРИЗМА В РЕГИОНЕ ЭКСКУРСИОННО-ПОЗНАВАТЕЛЬНЫЕ ТУРЫ Как необычны история и природа края, так насыщены и разнообразны экскурсионные программы. Поэтичные ...
... является Европа, где существует множество приморско-климатических курортов, большинство из которых сосредоточено на берегах Средиземного моря. Глава 2. Анализ современного состояния курортного дела в Хорватии 2.1 История развития курортного дела в Хорватии Хорватия это страна с прекрасной туристической репутацией – недаром отдых в Хорватии становится все более популярным среди россиян. ...
... «Березки». Перспективы развития данного направления деятельности видятся замечательные: рынок большой, спрос выше предложения. Таким образом, цель данного исследования – «Организация обслуживания корпоративных туристов в санатории-профилактории «Березки» ОАО ПО ЭХЗ г.Зеленогорска» - достигнута. В заключении, хочется порекомендовать всем руководителям обращаться за помощью к профессионалам – ...
0 комментариев