Навигация
7. Фінансовий план
Цей розділ розглядає питання фінансового забезпечення діяльності фірми і найефективнішого використовування наявних грошових засобів на основі оцінки поточної фінансової інформації і прогнозів реалізації послуги в подальші періоди і дає відповіді на наступні питання:
ü Скільки потрібно засобів для реалізації пропонованого проекту?
ü Де можна одержати необхідні кошти і в якій формі?
ü Коли можна чекати повернення вкладених засобів і отримання доходу?
Для успішної роботи на фірмі доцільно представляти результати фінансово-господарської діяльності у вигляді системи планово звітних документів.
Планові звіти готуються спільно бухгалтером і головним менеджером. Завершальною формою звіту буде балансовий звіт, що готується бухгалтером, форма якого затверджена законодавством.
Визначимо вартість основних виробничих фондів.
Таблиця 7.
Вартість основних виробничих фондів
Вид обладнання | К-ть, штук | Вартість за штуку, $ | Загальна вартість, $ |
| 1.Більярдні столи 2.Обладнання для дартсу 3.Ігрові автомати 4.Обладнання для бара 5.Аудіо,відео техніка 6.Обладнання для охорони 7.Освітлювальнеобладнання | 6 10 3 ― ― ― ― | 6000 800 3000 2000 800 500 500 | 36000 8000 9000 2000 800 500 500 |
Всього | ― | ― | 56800 |
Планом передбачена реклама:
1) друк в щотижневій місцевій газеті 4 рази на місяць. Вартість - 55 грн. (10$) в місяць. Витрати на рекламу (липень-вересень) – 55 грн.*3 міс.=165 грн. (30$);
2) Вивіска вартість – 1100 грн. (200$)
Розрахунок об'єму продажів:
ü В середньому один клієнт залишає в клубі 20$.
ü Кількість клієнтів з липня по серпень склала - 1200 чол. (600 чол. х
2 міс.=1200 чол.); з вересня по жовтень – 1800 чол. (900 чол. х 2 = 1800 чол.); з листопада по червень – 8160 чол. (1020 х 8 міс. = 8160 чол.). Разом: загальна к-ть клієнтів за рік рівне 1200+1800+8160=11160 чол. Отже, об'єм продажів складе: 11160 х 20 =223200$ (1227600 грн.) за рік.
Сума амортизаційних відрахувань обчислюється виходячи з середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів в розмірі 20 % балансової вартості.
Таблиця 6.
Калькуляція витрат і доходів
№ | Види витрат | Сума, $ | Сума, грн. |
1 | Матеріали | 700*12=8400 | 46200 |
2 | Заробітна плата | 13200 | 72600 |
3 | Відрахування з з/п | 2178 | 11979 |
4 | Реклама | 200+30=230 | 1265 |
5 | Амортизаційні відрахування | 680 | 3740 |
6 | Орендна плата | 500*12=6000 | 33000 |
7 | Поточні витрати | 100*12=1200 | 6600 |
8 | Сума постійних витрат | 34792 | 191356 |
9 | Ремонт приміщення | 500 | 2750 |
10 | Обладнання | 56800 | 312400 |
11 | Сума змінних витрат при максимальних загрузках | 57300 | 315150 |
12 | Прибуток | 223200-92092=131108 | 721094 |
13 | Преміальні (10% від прибутку) | 13110,8 | 72109,4 |
14 | Чистий прибуток | 117997,2 | 648984,6 |
Термін окупності проекту:
60000/(117997,2/12) = 60000/9833,1 = 6,1 місяців
Аналіз ризику:
1. Ризик відсутності збуту. Його вірогідність невелика і об'єми збуту залежать від правильної маркетингової політики фірми.
2. Ризик втрати приміщення, у випадку не пролонгації договору оренди приміщення, який діє протягом 4 років, засновники можуть розглянути можливість викупу приміщення у власність за рахунок одержаного прибутку.
8. Висновки
В представленому бізнес-плані розглянута ідея створення такого місця відпочинку, де жителі міста Одеса могли б приємно відпочити і провести своє дозвілля.
Цим місцем є клуб, що надає спортивні і розважальні послуги.
В бізнес-плані були представлені шляхи створення організації, що надає спортивні і розважальні послуги, визначена її організаційно-правова форма, спогнозовано місце даної організації на ринку (ринкова ніша), представлений опис послуг, які організація надаватиме споживачам, проаналізована доцільність створення подібної організації з точки зору рентабельності і прибутковості.
Похожие работы
... за діяльністю органів державної влади з метою забезпечення ефективного врахування громадської думки в процесі прийняття та реалізації державної політики. 2.4 Інформаційно-аналітичне забезпечення ініціювання та запровадження антикризових програм органів державної влади Проблема інформаційно-аналітичного забезпечення органів державної влади особливої актуальності набула в умовах кризи. Порі ...
... . Деякі американські фірми купують устаткування для АЕС навіть в Японії! США не побудували жодного реактора за останні десять років. [48] РОЗДІЛ ІІ ГОЛОВНІ ФАКТОРИ ЕНЕРГЕТИЧНОЇ БЕЗПЕКИ США 2.1. Геополітичні плани США На початку ХХ століття коли США почали перетворюватися в одну з ведучих держав світу, ідеологи американського гегемонізму заявили про зазіхання США на панування у всьому ...
... банківська, фінансова та податкова системи, власні гроші і національний бюджет, прикордонна та митна системи тощо. Але трансформаційні процеси в Україні не обмежуються перебудовою її соціально-економічного устрою. У сучасному світі міжнародне економічне життя перебуває на етапі глобалізації, тобто більшість країн втягнуто в єдиний економічний простір. Тому курс України на активне входження у сві ...
... для державних потреб, залучення іноземних інвестицій, забезпечення соціального захисту робітників і службовців та організацій ОПК. Розділ 3. Напрямки підвищення конкурентоспроможності України на світовому ринку озброєння 3.1 Міжнародна кооперація військового співробітництва Після проголошення незалежності України перед нею постала низка життєво важливих проблем зовнішньополітичного та ...
0 комментариев