Розрахунок чисельності трудового персоналу та аналіз його виконання

2.2 Розрахунок чисельності трудового персоналу та аналіз його виконання

Перш за все треба визначити кількість основних робітників за формулою:

, де (11)

 - обсяг випуску в н/год (за планом та фактично);

 - ефективний фонд часу робітника, в год.

 - коефіцієнт виконання норм (за умови 1,2).

Спочатку визначимо ефективний фонд часу:

=(90-28)*8=496год.

Підставимо вихідні дані у формулу:

 чол.

чол.

Чисельність допоміжних робітників, керівників та службовців обчислюємо у відсотках від кількості основних робітників.

Чисельність допоміжних робітників:

,(12)

 чол.

 чол.

Чисельність керівників та службовців:

,(13)

 чол.

 чол.

Розрахунки зводимо у таблицю та аналізуємо зміни у струкрурі трудових ресурсів.

Таблиця №5

Склад та структура трудових ресурсів

Категорії персоналу	за планом		фактично		Відхилення
	Кількість осіб	Питома вага,%	Кількість осіб	Питома вага,%	осіб	%
Працівники всього у т.ч	283	100	262	100	-21	-
основні	245	86,572	227	86,641	-18	0,069
допоміжні	25	8,834	23	8,779	-2	-0,055
керівники та службовці	13	4,594	12	4,58	-1	-0,014

Виходячи з даних можна зробити висновок, що кількість фактичних робітників зменшилась в порівнянні з плановою на -21 чоловіка. На це вплинула зміна кількості основних робітників на -18 чол., допоміжних на -2 чол.,керівників та службовців на -1 чол.

На зміну кількості працівників впливає обсяг виробництва, структура випуску продукції, зміни у технічному рівні виробництва. Для визначення впливу кожного із факторів виконується відповідний аналіз.

2.2.1 Вплив змін у обсягу продукції на кількість основних робітників

 , де (14)

 - зменшення кількості основних робітників, осіб;

 - планова кількість основних робітників, осіб;

 - індекс росту обсягу виробництва у вартісному вимірюванні.

 чол.

2.2.2 Вплив зміни трудомісткості:

 , де(15)

 - величина зміни кількості основних робітників за рахунок зміни трудомісткості, осіб;

 - зміна трудомісткості по загальному обсягу продукції, н/год.

,(16)

Визначимо цю зміну виходячи з даних:

∆t=(330(0,95*50)+420(0,95*65)+880(0,95*70)+620(0,95*65))-(330*50+420*65+

+880*70+620*65)=138415-145700=-7285н/год.

 чол.

2.2.3 Вплив структурних змін:

 , де(17)

 - величина зміни кількості робітників за рахунок структури виробленої продукції, осіб;

 - відносна трудомісткість на 1000 грн. виробленої продукції, фактична та планова, грн.

Визначимо:

грн.

грн.

Підставимо дані:

 чол.

2.2.4 Перевірка вірності розрахунків:

 , де (18)

 - загальне відхилення кількості.

Підставимо дані:

= 2-7-13=-18 чол.

Аналізуя отримані дані можна зробити висновок, що зниження приросту основних робітників виникло за рахунок зміни обсягу випуску та збільшення чисельності робітників на 2 чол., за рахунок впливу структурних змін та зменшення чисельності на 13 чол., за рахунок впливу зміни трудомісткості та зменшення чисельності на 1 чол.