Анализ чистых активов Заемщика

3.2.4. Анализ чистых активов Заемщика..

Таблица 13

Динамика чистых активов

Показатели	01.04.06	01.04.07
Чистые активы, тыс. руб.	154536,0	166901,0
Уставный капитал, тыс. руб.	82903,0	82903,0

По сравнению с 01.04.06 г. чистые активы предприятия увеличились на 12365,0 тыс. руб.

3.2.5. Анализ финансовых результатов

По состоянию на 01.04.07 г. выручка от реализации продукции составила 191101,0 тыс. руб., т.е. среднемесячно 31850,0 тыс. руб. За аналогичный период 2006 г. выручка составляла 189379,0 тыс. руб. или 31563,0 тыс. руб. среднемесячно. По состоянию на 01.04.07 г. от реализации товаров предприятие имеет прибыль в сумме 14 102,0 тыс. руб. Себестоимость продукции составила 158 915,0 тыс. руб. По сравнению с 01.04.06 г. себестоимость реализации продукции уменьшилась на 7721,0 тыс. руб. Коммерческие расходы по состоянию на 01.04.07 г. составили 9 085,0 тыс. руб., управленческие расходы – 8 999,0 тыс. руб.

3.2.6. Определение класса кредитоспособности (приложение 7).

3.2.6.1. Количественный анализ

По сравнению с 01.04.06 г. коэффициент абсолютной ликвидности (К1) уменьшился с 0,102 до 0,009, промежуточный коэффициент покрытия (К2) уменьшился с 0,667 до 0,424, также уменьшился коэффициент текущей ликвидности (К3) с 2,355 до 2,249. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств увеличился с 2,550 до 2,729. Рентабельность продаж (коэффициент К5) составляет на 01.04.07 г. - 7,4 %.

3.2.6.2. Качественный анализ.

Негативной информации о Заемщике отделом БиЗИ не выявлено. Замечаний юридического отдела по представленному пакету документов нет.

3.2.6.3. Определение рейтинга (класса) кредитоспособности.

На протяжении рассматриваемого периода ЗАО “Марийское” относится к 2-му классу, т.е. кредитование требует взвешенного подхода.

3.3. Анализ предоставленного бизнес-плана

Согласно предоставленного бизнес-плана ЗАО “Марийское” планирует использовать кредиты, получаемые в пределах установленного индивидуального лимита кредитования на выплату заработной платы (возобновляемая кредитная линия с лимитом 2 000000 рублей) и на пополнение оборотных средств (приобретение кормов, ГСМ и др.).

В настоящее время подготовлен пакет документов на рассмотрение о возможности выдачи кредита на сумму 2 млн. рублей. В случае установления индивидуального лимита кредитования, отделением Марий Эл будет рассматриваться вопрос предоставления возобновляемой кредитной линии на выплату зарплаты в сумме 2 млн. руб.

3.4. Анализ достаточности и ликвидности потенциального обеспечения

В качестве обеспечения своевременного возврата кредитов в пределах установленного лимита ЗАО “Марийское” предполагает предоставить в залог высвобождаемое имущество при погашении кредитов в ОАО Банк “Йошкар-Ола” (автотранспортные средства, готовая продукция, запчасти, ГСМ) и ОАО “Россельхозбанк” (производственное оборудование, сельскохозяйственная техника, комбикорма, зерно фуражное и птица), а также недвижимость – производственные корпуса и автотранспортные средства не обремененные залогом.

3.5. Общий вывод:

Положительные стороны кредитования: ликвидность предоставляемого в залог имущества; наличие положительной кредитной истории; устойчивое финансовое состояние; рентабельность основной деятельности.

Исходя из вышеизложенного, учитывая положительные заключения отдела БиЗИ, юридического отдела, наличие положительной кредитной истории, отсутствие негативной информации о Заемщике, устойчивое финансовое состояние предприятия, рентабельность основной деятельности, репутацию предприятия как одного из стабильно работающих предприятий республики считаем возможным установить ЗАО “Марийское” индивидуальный лимит кредитования в сумме 15 000 000 рублей на срок 1,5 года.

4. Предлагаемое решение:

Проект решения кредитно-инвестиционного комитета о выдаче кредита:

1.         Утвердить решение КИК № 56 от 04.05.07 г.Медведевского ОСБ № 7020 об установлении ЗАО “Марийское” индивидуального лимита кредитования в сумме 15 000 000 рублей на срок 1,5 года.

2.         Ходатайствовать перед ОСБ Марий Эл №8614 об утверждении данного решения.

Исходя из предложенной бальной методики оценки надежности заемщика, можно рассчитать количество баллов ЗАО «Марийское». На 01.04.06г. количество баллов составляло 180 баллов, на 01.10.06 г. – 175 баллов, 01.04.07 г. - 183 баллов. Таким образом, по представленной в пункте 2.1 работы методике, ЗАО «Марийское» относится к Классу Б, то есть анализируемое предприятие является заемщиком с небольшим риском.

Выводы и предложения

Подводя итог проделанной работы, хотелось бы отметить важную роль Сберегательного Банка России в обеспечении, нормального функционирования денежного обращения и всей финансово - кредитной системы. Сбербанк России играет важную роль в обеспечении кредитными ресурсами хозяйств, других банков, а в случае необходимости, и финансовой системы. При этом важно подчеркнуть, что подкрепление Сберегательным Банком кредитных ресурсов других банков, а также государственного бюджета осуществляется в настоящее время методами, отвечающими требованиям рыночной экономики и сложившейся мировой практики.

Одним из основных направлений деятельности ОСБ Марий Эл №8614 Российской Федерации является работа, проводимая в рамках денежно-кредитной политики Сбербанка РФ.

Данная работа имеет своей целью изучение одного из специфических направлений деятельности ОСБ Марий Эл №8614 СБ РФ, а именно операций по размещению кредитных ресурсов и оценке кредитоспособности заемщика.

Основными активными операциями ОСБ Марий Эл №8614 СБ РФ являются кредитование и работа с ценными бумагами. За анализируемый период произошли существенные изменения объемов и структуры размещения финансовых ресурсов. Банк Марий Эл все высвободившиеся и вновь поступающие привлеченные средства отделение направляло на наращивание кредитных вложений. За рассматриваемый период растет объем предоставленных кредитов коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной собственности, потребительские кредиты физическим лицам и другие. Снижение предоставляемых кредитов наблюдается только по следующим категориям: некоммерческим организациям, находящимся в государственной собственности и финансовым органам субъектов РФ. Существенные сдвиги произошли в качественном составе кредитных вложений. Основными клиентами банка являются: сельскохозяйственные предприятия, торговые предприятия, предприятия связи, лесоперераба-ывающие предприятия, частные предприниматели. За 3 года доля кредитных ресурсов, предоставленных индивидуальным предпринимателям, увеличилась до 18,8%, а в абсолютном выражении - до 1,45 млн. руб.

Также значительно активизировалось кредитование физических лиц, причем оно осуществляется на все более длительные сроки. В абсолютном выражении кредиты, предоставленные физическим лицам увеличились за рассматриваемый период с 1,4 млн. руб. до 2,3 млн. руб. Вовлекая высокими темпами денежные средства в кредитный оборот, отделение практически со всех их сумм (в пределах возможного) стремилось получать отдачу.

При этом основной прирост доходов за 3 года был достигнут за счет значительного увеличения кредитных вложений в анализируемом периоде и, соответственно, процентных доходов от этих операций. Еще более высокими темпами росли непроцентные доходы. Определенное развитие получило кредитование индивидуальных предпринимателей и негосударственных некоммерческих организаций, хотя доля процентных доходов по этим направлениям деятельности банка остается не существенной.

Операции Банка Марий эл, связанные с кредитованием, сокращались с 2004 по 2006 годы. Отрицательным моментом в деятельности Банка является наличие просроченной ссудной задолженности. В течении отчетных трех лет произошло увеличение ссудной задолженности в 2,2 раза. Это говорит о том, что Банк не уделяет значительное внимание деятельности, связанной с кредитованием, уменьшая тем самым свою прибыль, так как он не использует с пользой средства, привлеченные во вклады. В целом доходность кредитных операций по Банку Марий Эл уменьшилась.

Исходя из реального состояния кредитного портфеля, значительного увеличения просроченной задолженности, требований Сбербанка РФ, ОСБ Марий Эл №8614 СБ РФ был вынужден формировать резерв на возможные потери по ссудам в размере 42,7%. Сумма расходов по созданию данного резерва в 2006 г. составила 95690 тыс. руб., что более чем в 10 раз больше по сравнению с 2004 г. По данным банковской отчетности, в 2006 году не сохранилось в целом удовлетворительное качество кредитного портфеля: количественные характеристики просроченной ссудной задолженности, резервов на возможные потери по ссудам позволяют оценить кредитные риски банковского сектора как высокие. Наблюдается снижение коэффициента использования кредитных ресурсов и вследствие этого увеличение доли рисковых активов, так как кредитные вложения можно отнести к разряду рисковых.

Полученные просроченные проценты от кредитных вложений возросли за рассматриваемый период, что свидетельствует о снижении качества кредитного портфеля ОСБ Марий Эл №8614 СБ РФ.

Деятельность ОСБ Марий Эл №8614 СБ РФ по кредитованию сельскохозяйственных товаропроизводителей должна быть направлена на улучшение качества капитала кредитной организации, внедрение новых, соответствующих международной практике подходов к созданию резервов на возможные потери, усиление контроля за состоянием ликвидности и адекватностью оценки принимаемых банком рисков.

Таким образом, решение проблемы инвестирования актуально и целесообразно. Обслуживание юридических и физических лиц в современных условиях возможно только в связи с перестройкой экономических отношений с учетом мирового опыта. В настоящее время система инвестирования находится на начальном этапе своего становления и перспективы ее развития зависят от ряда факторов, и прежде всего от финансовой стабилизации и инвестиционного потенциала народного хозяйства. В свою очередь, обеспечение товаропроизводителей заемными средствами должно быть оправданным и экономически эффективным. Это определяет необходимость проведения конкурса инвестиционных проектов и формирования региональной инвестиционной программы.

Список литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 31.07.98 г. № 151-ФЗ // Собр. Законодательства РФ. – 1998. - №31 (3 авг.) – Ст. 3829 (последняя редакция от 19 июня 2004 года).

2. Буздалин А.В. Экспресс-оценка работы банка // Банковское дело. - 2005. - №8. – с. 33-37.

3. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: ЮНИТИ ” Банки и биржи”, 2001.-365 с.

4. Жукова Е. Ф .Общая теория денег и кредита. - М.: ЮНИТИ “Банки и биржи” , 2004-324с.

5. Киселев М. Определение платежеспособности предприятий-заемщиков // Банковский аудитор.- 2006. - № 2. – с. 19-22.

6. Кобаева Г.Ш. Управление кредитными рисками // Деньги и кредит.-2005.-№1.с.48-49.

7. Колов А.А. Качество кредитной организации.//Деньги и кредит.-2005.-№11.-с.9-12.

8. Коновалова Ю.В. Новый механизм банковского кредитования реального сектора экономики // Вопросы экономики. – 2005. - №4. – с. 19-25.

9. Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам // Финансовый бизнес.-2006.-№ 12. – с. 11-13.

10. Куликов А. А., Голосов В. В. Кредиты. Инвестиции. – М.: ЮНИТИ“Финансы”, 2001.-365с.

11. Лаврушин О. И. Кредит / Российская банковская энциклопедия/ О.И. Лаврушин .- М.:.ЮНИТИ ”Банки и кредит”. - 2001.-258с.

12. Новикова Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков//Деньги и кредит.-2005.-№10.-с.31-35.

13. Петров А.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки.- 2005. - № 11. – с. 33-36.

14. Поморина М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка //Банковское дело. - 2005.-№3.-с.12-17.

15. “Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц СБ и его филиалами”. - 2005. -№931-р.

16. “Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъекты РФ ”. - 2004. -№618-3-р.

17. “Порядок оценки рисков, расчета, установления и контроля соблю-дения лимита риска на муниципальное образование”. – 2004.- №839-р.

18. “Порядок работы с банковскими гарантиями в СБ и его филиалах”. - 2001. - №593.

19. “Регламент предоставления кредитов юрибическим лицам СБ и его филиалами ”. - 2005. - №285-3-р.

20. Решетов А.А. Кредитной организации не вернули долг. Что делать? //Деньги и кредит.-2005.-№7.-с.51.

21. Челюскин А.Л. Управление рисками в коммерческих банках // Бухгалтерия и банки.-2004.-№ 7-8. – с. 41-45.

22. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. - 2001. - №4.-с.17-18.

23. Худякова Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. - 2005. - №10. - с.31-35.

24. Ямпольский М. М. Об особенностях и проблемах денежно-кредитной политики //Деньги и кредит. - 2005. - №7.-с.15-16.

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение 1

Сводная таблица финансово-экономических показателей

Показатели		Год						Отклонение от предыдущего года
		2004		2005		2006		2005		2006
1		2		3		4		5		6
Распределение активов
Доходные активы, %		42		39		36,7		-3		-2,3
Активы, не приносящие доход, %		58		61		63,3		3		2,3
Распределение источников средств
Собственные средства, %		46,46		53,36		59,74		6,9		6,38
Привлеченные средства,%		53,54		46,64		40,26		-6,9		-6,38
Ликвидность и платежеспособность
Промежуточный коэффициент покрытия		8,4		-18		-5		-26,4		13
Коэффициент покрытия собственного капитала		20		28		12		8		-16
Коэффициент покрытия работающих активов		92		117		153		25		36
Коэффициент иммобилизации		12		-15		-3,5		-27		11,5
Норма денежных резервов		-40		-24		-24		16		0
Прибыльность
Норма прибыли на капитал	1,75		-109,5		-18,6		-111,25		90,9
Чистая процентная маржа	3,2		-0,7		-0,2		-3,9		0,5
Чистая непроцентная маржа	-3		-15		-1		-12		14
Чистая маржа операционной прибыли	-0,4		-9		-5,2		-8,6		3,8
Достаточность капитала	9,4		14,7		6,9		5,3		-7,8
Рентабельность
Рентабельность дохода	0,56		-91,5		-13,6		-92,06		77,9
Рентабельность общего капитала	0,16		-16,1		-1,3		-16,26		14,8
Рентабельность собственных средств	0,35		-30,2		-2,25		-30,55		27,95
Рентабельность текущих активов	0,55		-85,1		-13,5		-85,65		71,6

Приложение 2

Система показателей, которые характеризуют кредитоспособность предприятия-заемщика

Коэффициент общей ликвидности:

меньше 1 – 0 баллов

1 – 1,75 - 5 баллов

1,75-2,5 – 10 баллов

больше 2,5 – 0 баллов.

Коэффициент абсолютной ликвидности: меньше 0,2 - 0 баллов

0,2 – 0,25 – 5 баллов

больше 0,25 – 10 баллов

Коэффициент соотношения собственных и заемных средств:

больше 1 – 15 баллов

1- 10 баллов

меньше 1 - 0 баллов

Коэффициент финансовой независимости:

меньше 0,5 - 0 баллов

0,5 - 5 баллов

больше 0,5 - 10 баллов

Коэффициент маневренности собственных средств:

меньше 0,5 -0 баллов

0,5 -5 баллов

больше 0,5- 10 баллов

Наличие убытков:

Убыточная деятельность за предыдущий и отчетный период - минус 15 баллов

Убыточная деятельность за последние 3 года минус 30 баллов

Срок использования кредита:

до 3 месяцев - 10 баллов

3-6 месяцев - 8 баллов

6-12 месяцев - 5 баллов

1-3 года - 3 баллов

больше 3 лет -0 баллов

Зависимость от сезонных поставок и связанная с этим неритмичность реализации товара: - 10 баллов

Срок функционирования заемщика:

больше 5 лет - 15 баллов

3-5 лет - 10 баллов

1-3 года - 5 баллов

меньше 1 года - 0 баллов

Местонахождение заемщика:

В связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находил в одном населенном пункте (регионе).

банк и заемщик находятся в одном населенном пункте -10 баллов

банк и заемщик находятся в прилегающих населенных пунктах (регионах) -5 баллов

заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах) - 0 баллов

Банковские реквизиты заемщика:

При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке расчетный, валютный, депозитный и другие счета.

кредит выдается постоянному заемщику, который находится на комплексном обслуживании в банке более 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений - 15 баллов

кредит выдается постоянному клиенту, который находится на комплексном обслуживании в банке от 1 до 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений.- 10 баллов

кредит выдается заемщику, который открыл один из счетов в банке (расчетный или валютный) или заемщик находится на комплексном обслуживании в банке незначительное время, иногда возникает задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам. - 0 баллов

кредит выдается клиентам другого банка или он переходит на обслуживание в банк на срок пользования ссудой, счета ведутся без предупреждений: минус 10 баллов

кредит выдается клиенту другого банка, имеется не своевременно оплаченные расчетные документы: минус 20 баллов

имеется не своевременно оплаченные расчетные документы на протяжении трех месяцев и более: минус - 30 баллов

Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов:

Необходимо проанализировать своевременность и источники погашения заемщиком ранее полученных ссуд. Они могли быть погашены за счет прибыли и других собственных финансовых ресурсов, или реализации активов.

кредиты и проценты погашались долгосрочно и своевременно, для погашения использовались выручка от реализации продукции, прибыли и другие средства (собственные) - 20 баллов

кредиты и проценты погашались с задержкою, ссуды неоднократно пролонгировались, кроме прибыли привлекались средства от реализации активов, в том числе залоги - 5 баллов

кредиты погашались с просроченными сроками, кроме указанных выше источников привлекались заемные средства, перспектив погашения нет минус 20 баллов

Изменение валюты баланса. Об увеличении деловой активности заемщика свидетельствует увеличение валюты баланса за отчетный период. Уменьшение валюты баланса или ее неизменность на протяжении нескольких лет может свидетельствовать про то, что заемщик или скрывает свои доходы, или имеет намерение в ближайшее время прекратить свое существование, что значительно увеличивает риск невозвращения ссуды. Выводы об изменении валюты баланса можно сделать, выполняя сравнение итога баланса:

подсчитанная разница - положительное число - 10 баллов

подсчитанная разница равняется 0 - 0 баллов

подсчитанная разница - отрицательное число – минус 15 баллов

Диверсификация

Практически все виды деятельности поддаются коньюктурным колебаниям, поэтому предприятия должны разнообразить (диверсифицировать) свою деятельность фирмы.

Разнообразие деятельности заемщика может гарантировать стабильное получение прибыли. Риск неуплаты снижается, потому что в случае возникновения возможных затрат по проекту, который кредитуется, их можно перекрыть средствами из других источников. То есть в случае неполучения прибыли от кредитного проекта (операции), заемщик будет иметь возможность получать прибыль от других видов деятельности для уплаты долга по кредиту.

имеются разнообразные виды деятельности -10 баллов

диверсификация деятельности отсутствует- 0 баллов

Кадровый потенциал фирмы.

Перед выдачей кредита необходимо иметь представление о руководстве заемщика, в том числе про директора, главного бухгалтера. Необходимо получить информацию об образовании, о предыдущей деятельности, о стаже работы вообще, в фирме, в отрасли, а также определить кадровый потенциал фирмы.

руководящие должности занимают специалисты с высшим образованием, которое отвечает профилю работы предприятия, или имеют высшее экономическое образование, имеют достаточный опыт работы в этой или подобной сфере деятельности, фирма имеет квалифицированный персонал -10 баллов

руководящие должности занимают специалисты с высшим образованием по любым специальностям, или среднее экономическое образование, опыт работы в этой или подобной сфере деятельности незначительный, фирма имеет квалифицированный персонал- 5 баллов

руководящие должности занимают специалисты со средним экономическим образованием (неэкономическим), опыта работы в этой или подобной сфере деятельности не имеют, отсутствует квалифицированный персонал - 0 баллов

Объект кредитования.

При анализе объекта кредитования следует иметь в виду, что выдача кредитов на пополнение оборотных средств является нормальным, но при этом необходимо рассмотреть ликвидность данной операции. Высокую степень риска имеет выдача кредитов новым созданным предприятиям и кредитам на погашение уже.

кредит берется под текущую производственную деятельность закупку топлива, материалов, оплату работ; на цели, связанные с повышением эффективности производства, стимулирования выпуска новых видов продукции технического переоборудования, приобретение объектов приватизации, и так далее - 10 баллов

кредит берется на погашение уже существующих долгов перед банками и на покрытие убытков - минус 40 баллов

Размер кредита, срок окупаемости проекта.

При анализе размера ссуды необходимо убедится, что размер кредита не превышает и не уменьшает потребность в нем. Первое обстоятельство связанно с финансовым положением заемщика и его возможностью погасить ссуду. Другое с тем, что при недостаточности средств могут возникнуть проблемы завершением кредитного проекта (операции). Кроме того, необходимо определить участие заемщика собственными средствами в проекте, который кредитуется и определить соотношение размера ссуды и объема реализации продукции (сравнение кредита и обычных для заемщика объемов реализации).

Оптимальное соотношение общей задолженности заемщика (кредиторская задолженность, задолженность по кредитам банка, включая задолженности по кредиту, что планируется выдать) и суммы собственного капитала должно отвечать пропорции 70:30. Для инвестиционного проекта собственные суммарные взносы заемщика в проект, который реализуется, должны составлять не менее, 30% от стоимости проекта.

размер собственных средств предприятия значительно превышает размер привлеченных средств, а также и размер кредита, который запрашивается; сумма кредита значительно меньше объема реализации, срок окупаемости проекта меньше чем срок погашения долга -10 баллов

размер собственных средств предприятия меньше чем размер кредита, который запрашивается; сумма кредита больше объема реализации; срок окупаемости проекта больше чем срок пользования ссудой - 0. баллов

Кредитный риск, связанный с формами расчета, и порядком оплаты расчетно-платежных документов за счет кредитных средств. Банк заинтересован в безусловном исполнение заемщиком своих обязательств в части целевого использования кредита. В связи с этим порядок выплаты за счет кредита расчетных документов является очень эффективным способом контроля.

Если кредитные средства перечисляются на расчетный счет заемщика, банку достаточно сложно проследить с какой целью используются средства, особенно если заемщик обслуживается в другом банке.

Значительным является форма расчетов, предусматриваемая в контрактах и договорах купли и продажи:

кредитные средства перечисляются непосредственно на счет заемщика для оплаты расчетных документов заемщика за фактически полученный товар (услуги и так далее) - 10 баллов

кредитные средства перечисляются на счета поставщика, в контрактах (договорах) предусмотрена предоплата за товар, а банк не имеет возможность полностью контролировать поставку товара - 5 баллов

кредитные средства перечисляются на расчетные счета заемщика или в контрактах (договорах) предусмотрена предоплата за товар, а банк не имеет возможности полностью контролировать поставку товара - 0 баллов

Оценка обеспеченности ресурсами.

Она включает обеспеченность предприятия необходимыми сырьем, материалами, полуфабрикатами; оценку обеспеченности реализации готовой продукции, товаров. Факторами, которые определяют степень обеспеченности являются в первую очередь, определенность с поставщиками и потребителями готовой продукции (товаров) относительно размеров, сроков, и комплектности поставок, наличие заключенных договоров на приобретение и реализацию, наличие расчетов затрат, как на поставку сырья, материалов, так и на реализацию готовой продукции, товаров, разнообразие поставщиков и потребителей.

стабильный рынок, проводится работа по расширению рынка сбыта и приобретению товаров, сырья, готовой продукции, большой объем экспорта, налаживание связей между поставщиками и покупателями, заключены договоры на покупку и реализацию, разработаны графики, существуют исследования рынка потребителей - 10 баллов

стабильный рынок покупки и реализации, заключены договора на покупку товаров, сырья, частично разработаны графики, но заключены частично договора на реализацию товаров (готовой продукции), не существует постоянных связей на реализацию продукции - 5 баллов

заключены частично или заключены договора на приобретение товаров, материалов и на реализацию продукции, не определены условия поставок, не ведутся маркетинговые исследования, и т. д. - 0 баллов

Маркетинг.

Заемщик должен иметь план развития предприятия с маркетинговыми и следованиями:

с указанием продуктов (услуг) предприятия, описи существующего рынка товаров (услуг) и его будущего развития с определением удельного веса предприятия на рынке; основных поставщиков и покупателей продукции (товаров, услуг), анализа конкурентов на внутреннем и внешнем рынках, проведение рекламных акций и т. д.

ведется активная работа по изучению спроса на продукцию, ведется работа по продвижению продукции на рынок, проводятся выставки, реклама, и т. д.:

существует специальное подразделение на фирме, которое этим занимается. - 10 баллов

ведется работа по изучению спроса на продукцию проводится реклама, отсутствует отдел маркетинга. - 5 баллов

не ведется работа в этом направлении - 0 баллов

Потребность в дополнительных производственных мощностях (для долгосрочных кредитов).

Очень часто при реализации проекта, который кредитуется, заемщику необходимо провести переоснащение или создать новые производственные мощности. Это может привести к отвлечению дополнительных средств, а также могут воз никнуть трудности по наладке и организации нового производства.

проект не требует создания новых мощностей, технического переоборудования, реконструкции, и т. д.-10 баллов

проект требует незначительных капитальных вложений на реконструкцию и техническое переоборудование - 0 баллов

проект требует создания новых мощностей – минус 10 баллов

Наличие складских помещений и потребность в них.

фирма имеет собственное складское помещение или склад. Потребность в дополнительных помещениях не имеется. Помещение отвечает нормам, (температурный режим, влажность, площадь, и т. д.) -10 баллов

фирма имеет собственное складское помещение или склад, но недостаточные площади в связи, с чем возникает необходимость дополнительной аренды помещений. Срок действия договора аренды совпадает с сроком пользования кредитом или превышает его.- 5 баллов

фирма не имеет складских помещений, и они не арендуются- 0 баллов

Оценка заемщика в зависимости от размера уставного фонда.

размер выплаченного уставного фонда меньше 20 % от суммы кредита -0 баллов

20 – 50 % от суммы кредита - 5 баллов

50 – 100 % от суммы кредита -10 баллов.

Приложение 3

Проблемы в области кредитования физических лиц, стоящие перед банками на сегодняшний день

1. Отсутствие специального законодательства, регулирующего отношения в области потребительского кредитования. Отношения в данной сфере регулируются законом «О банках и банковской деятельности» и законом «О защите прав потребителей».

2. Отсутствие кредитной истории. Это дает массу возможностей недобросовестным заемщикам, которые могут получить несколько кредитов в различных банках, без какой – либо проверки их предыдущих кредитных историй.

3. Используемые зарплатные схемы предприятий. Работодатели зачастую отдают предпочтение «серым» схемам выплаты вознаграждения своим работникам. Заемщик не может официально подтвердить уровень доходов, а банк лишается платежеспособного клиента.

4. Нет простого механизма возврата денег инвестору в случае несостоятельности заемщика. Стоимость таких ошибок очень велика: потеря основной суммы долга, судебные издержки, административные издержки, потерянное время и т.д.

5. Проблемы классификации. Необходима достоверная оценка потенциального заемщика, отсечение 'плохих' заемщиков. Неверная классификация порождает проблему обеспечения возврата средств заемщиком в принудительном порядке.

6. Проблема залога. Механизм реализации залога – неудобное и дорогостоящее занятие. Отсутствие регистрации залога движимого имущества позволяет продать или повторно заложить недобросовестным заемщиком заложенное имущество.

7. Проблема оценки реальных возможностей поручителей. Не секрет, что большинство российских банков решают вопрос снижения своих кредитных рисков путем простого переноса их на поручителей заемщика. При этом нередко поручителями, особенно при крупных размерах кредита, являются различные юридические лица.

Приложение 4

Основные необходимые документы для получения кредита в банке