Навигация
Розрахунок показника адекватності основного капіталу
49650
знаков
8
таблиц
0
изображений
3. Розрахунок показника адекватності основного капіталу.
Значення показника адекватності основного капіталу підтверджує спроможність банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачуваних збитків.
Таблиця 3. Звітність комерційного банку має таку інформацію (табл. 3)
| № п/н | Показники | Сума (тис. грн.) |
| 1 | Готівкові гроші | 5600 |
| 2 | Банківські метали | 10000 |
| 3 | Кошти на кореспондентському рахунку а) в НБУ б) в інших банках | 35000 56000 |
| 4 | Строкові депозити, які розміщені в НБУ а) в т.ч. короткострокові | 30820 10900 |
| 5 | Строкові депозити, які розміщені в інших банках а) в т.ч. короткострокові | 60140 15210 |
| 6 | Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції | 15350 |
| 7 | Кредити надані суб’єктам господарчої діяльності | 107110 |
| 8 | Кредити надані іншим банкам а) в т.ч. короткострокові | 79090 18510 |
| 9 | Кошти бюджету України | 105540 |
| 10 | Кошти до запитання а) НБУ б) інших банків в) юридичних та фізичних осіб | 102650 104800 109230 |
| 11 | Строкові депозити інших банків та клієнтів а) в т.ч. короткострокові | 138330 89360 |
| 12 | Кредити, які одержані від НБУ та інших банків а) в т.ч. короткострокові | 101720 67740 |
| 13 | Цінні папери власного боргу, емітовані банком а) в т.ч. короткострокові | 175120 98980 |
| 14 | Зобов’язання з кредитуванням, що надані клієнтам і банкам | 74040 |
| 15 | Субординований борг банку | 29000 |
Обчислити показники миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності (Н4, Н5, Н6).
Рішення.
1. Розрахунок показника миттєвої ліквідності (Н4).
Ка = п1; Ка = 5600 (тис.грн.).
Ккр = п3а + п3б;
Ккр = 35000 + 56000 = 91000 (тис.грн.).
3пот = п9 + п10(а,б,в).
3пот = 105540 + 102650 + 104800 + 109230 = 422220.
2. Розрахунок показника поточної ліквідності (Н5).
А1,2 = п1 + п2 + п3(а,б) + п4 + п5 + п6 + п7 + п8;
А1,2 = 5600 + 10000 + 35000 + 56000 + 30820 + 60140 + 15350 + 107110 + 79090 = 399110 (тис. грн).
З = п9 + п10 (а,б,в) + п11 + п12 + п13 + п15;
З = 105540 + 102650 + 104800 + 109230 + 138330 + 101720 + 175120 + 74040 + 29000 = 940430 (тис. грн.).
3. Розрахунок показника короткострокової ліквідності (Н6).
ЛА = п1 + п2 + п3(а,б) + п4а + п5а + п8а;
ЛА = 5600 + 10000 + 35000 + 56000 + 10900 + 15210 + 18510;
ЛА = 151220 (тис. грн.).
КЗ = п9 + п10 (а,б,в) + п11а _ п12а + п13а + п14;
КЗ = 105540 + 102650 + 104800 + 109230 + 89360 + 67740 + 98980 + 74040 = 752340 (тис. грн.).
Значення показників ліквідності показують, що банк є здатним забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань.
Звітність комерційного банку містить таку інформацію (табл. 4).
Таблиця 4| № п/н | Показники | Сума (тис. грн.) |
| 1 | Регулятивний капітал | 37600 |
| 2 | Заборгованість за кредитами на одного контрагента | 505 |
| 3 | Заборгованість за урахованими векселями щодо цього контрагента | 1100 |
| 4 | Позабалансові зобов’язання, що надані банком цьому контрагенту | 2090 |
| 5 | Фактична заборгованість за всіма великими кредитами з урахуванням забалансових зобов’язань | 357200 |
| 6 | Заборгованість за кредитами одного банка-інсайдера | 290 |
| 7 | Строкові депозити, що розміщені у цьому банку-інсайдеру | 1000 |
| 8 | Сума гарантії, що надана цьому інсайдеру | 1470 |
| 9 | Сукупний розмір наданих банком позик з урахуванням позабалансових зобов’язань щодо всіх інсайдерів | 14290 |
Обчислити показники кредитного ризику (Н7, Н8, Н9, Н10).
Рішення.
1. Розрахунок розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7).
Зк = п2 + п3;
Зк = 505 + 1100 = 1605 (тис. грн.).
ПЗк = п4; ПЗк = 2090 (тис. грн.).
В разі невиконання цим контрагентом своїх зобов’язань, активи банку значно не постраждають, тому, що ризик банку не є великим і знаходиться в межах встановленого нормативу.
2. Розрахунок показника великих кредитних ризиків (Н8).
= п5.
Перевищення нормативу становить 18,75 % (менш, ніж 50 %. В цьому випадку комерційний банк повинен забезпечити адекватність регулятивного капіталу на рівні не менш, ніж 16 %. Інакше банк не забезпечить збереження регулятивного капіталу.
3. Розрахунок показника ризику кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9).
Зі = п6 + п7;
Зі = 290 + 1000 = 1290 (тис.грн.);
ПЗі = п8;
ПЗі = 1470 (тис.грн.);
Банк проводить операції з цим інсайдером на умовах, не вигідних для банку, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників. Банку необхідно обмежити, або зовсім припинити операції з цим інсайдером. За порушення нормативу Н9 НБУ може застосувати щодо цього банку штрафні санкції згідно з постановою Правління НБУ № 369 від 28.08.2001.
4. Розрахунок показника ризику сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10).
= п9.
Обсяг сукупної суми всіх кредитів, наданих інсайдерам не є надмірним і не загрожує цільності регулятивного капіталу.
Звітність комерційного банку місить таку інформацію (табл. 5.5).
Таблиця 5| № п/н | Показники | Сума (тис. грн.) |
| 1 | Регулятивний капітал банку | 37600 |
| 2 | Кошти банку, які інвестовані в акції, що випущені однією установою | 8130 |
| 3 | Загальний розмір коштів, які інвестовані в акції юридичних осіб | 29540 |
| 4 | Вкладення в цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції, що випущені іншими банками | 13220 |
| 5 | Резерв під знецінення цінних паперів, що випущені іншими банками | 1700 |
| 6 | Вкладення у статутні фонди інших банків та фінансових установ | 6200 |
Обчислити показники інвестиційного ризику комерційного банку (Н11, Н12).
Рішення.
Похожие работы
... ’язання тих чи інших типових проблем. У конкретних умовах роботи комерційного банку, з врахуванням особливостей фінансово-господарської діяльності його клієнтів (позичальників), набір і зміст правил банківського кредитування змінюються. Ці правила в основному і головному визначають стандартні вимоги та орієнтири для кредитних працівників банку. Йдеться про чітке структурування, систематизацію, ...
... і є Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затверджене Постановою Правління НБУ № 279 від 06.07.2000 p. На початковій стадії кредитного процесу економіст кредитного відділу банку розглядає заяву клієнта, особисто знайомиться з ним, вивчає всю необхідну документацію із загальною метою — сформувати об'єктивну ...
... банку України та інших державних та недержавних установ; · іншу необхідну інформацію, в т.ч. інформацію про операції, які не входять до складу роздрібного портфеля банку. Серед основних показників, що можуть використовуватись для оцінки кредитних ризиків на портфельному рівні, є: · міграція кредитних рейтингів – прогноз зміни кредитного рейтингу (вірогідності дефолту) позичальника, ...
... також бажана наявність акваріума. ВИСНОВКИ Проведений аналіз фінансової стійкості комерційного банку та шляхів її зміцнення дає підстави зробити наступні висновки й пропозиції. Фінансова стійкість комерційного банку ще не стала об'єктом комплексного наукового дослідження у вітчизняній літературі, хоча потреба в таких дослідженнях є значною. У процесі аналізу структури банківських ресурсів і ...
0 комментариев