Показатели страховой статистики

3. Показатели страховой статистики

Страховая статистика представляет собой специальное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе обработки обобщенных итоговых, натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело.

Все показатели страховой статистики делятся на 2 группы:

1)         Показатели, отражающие процесс формирования страхового фонда.

2)         Показатели, связанные с расходованием страхового фонда.

К показателям страховой статистики относятся:

n – число объектов страхования

e – число страховых случаев

m – число пострадавших объектов

∑P – сумма собранных страховых платежей

∑Q – сумма выплаченного страхового возмещения

∑Sn – страховая сумма для любого объекта страхования

∑Sm – страховая сумма на один пострадавший объект

Расчетный показатель страховой статистики:

1)         Частота страховых событий = отношению числа страховых случаев к числу застрахованных объектов страхования. Она показывает сколько страховых случаев приходится на 1 объект страхования. Она может быть меньше 1.

2)         Опустошительность страхового события (коэффициент кумуляции рисков). Представляет собой отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых случаев. Она показывает сколько застрахованных объектов достигают то или иное событие. Минимальный размер данного коэффициента равен 1.

3)         Коэффициент (степень убыточности (ущербности)). Выражает отношение между суммой выплаченного страхового возмещения и их страховой суммой пострадавших объектов страхования. Данный коэффициент меньше или равен 1.

4)         Средняя страховая сумма на 1 объект или договор страховая: рассчитывается как отношение страховой суммы всех объектов страхования к числу объектов страхования.

5)         Средняя страховая сумма на 1 пострадавший объект. Равен отношению страховой суммы всех пострадавших объектов к числу пострадавших объектов.

6)         Тяжесть риска – отношение средней страховой суммы на 1 пострадавший объект на среднюю страховую сумму на один объект страхования. (5/4).

7)         Убыточность страховой суммы или вероятность ущерба равна сумме выплаченного страхового возмещения на страховую сумму всех объектов страхования.

∑Q/∑Sn .

8)         Норма убыточности рассчитывается как отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей, выражается в %

∑Q*∑P*100%

9)         Частота ущерба – произведение частоты страховых случаев и опустошительности страхового события.

(e/n)*(m/e)=m/n

10)       Тяжесть ущерба рассчитывается как произведение коэффициента ущербности и тяжести риска.

(∑Q/∑Sm)*(∑Sm/∑Sn) = ∑Q/∑Sn

4. Сущность страховых взносов и виды страховых премий

Страховой взнос может быть рассмотрен с экономической, юридической и математической точки зрения.

Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, который выделяется страхователем целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.

С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками.

В математическом смысле страховой взнос – это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику.

Виды страховых премий (взносов):

1)         по предназначению:

- рисковая премия – это чистая нетто-премия, предназначенная для покрытия риска

- сберегательный взнос присутствует в договорах страхования жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования

- достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки.

2) по характеру рисков:

- натуральная премия, предназначенная для покрытия риска за определенный промежуток времени

- постоянные взносы – это страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, т.е. остаются постоянными.

3) по форме уплаты:

- единовременный взнос – это страховая премия, которую страхователь уплачивает страховщику за весь период договора вперед

- текущий взнос – представляет собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. является частью единовременной премии

- годичный взнос

- рассрочный страховой взнос, т.е. единовременные взносы могут подразделяться на равные части (ежемесячные, ежеквартальные, полугодичные).

4) по времени уплаты:

- авансовые платежи – платежи, которые уплачивает страхователь страховщику заранее до наступления срока их уплаты и обычно вносятся за весь срок действия договора.

5) в зависимости от того как страховые взносы отражаются в балансе:

- переходящие премии

- результативная премия представляет собой разницу между нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенных на следующий год

- эффективная премия представляет собой сумму результативной премии и приходящих платежей, резервированных в текущем году.

6) в зависимости от способа исчисления:

- средние премии – когда страховщик прибегает к расчету средней арифметической для всей страховой совокупности

- степенные премии – когда при определении страхового взноса во внимание принимается величина риска объекта, который включен в страховую совокупность

- индивидуальные премии получаются в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхователя.