Теоретические аспекты коммерческой деятельности банка
Коммерческая деятельность банка – сущность и основные понятия
Анализ коммерческой деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
Анализ основных показателей коммерческой деятельности
Анализ клиентской базы
Проблемы совершенствования работы с клиентами ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
Экономическая эффективность внесенных предложений
Навигация
Анализ клиентской базы
Анализ коммерческой деятельности банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс банк"
164331
знак
18
таблиц
0
изображений
2.4 Анализ клиентской базы
Хоум Кредит энд Финанс Банк хорошо известен на российском финансовом рынке как один из лидеров потребкредитования и «монопродуктовая» организация, долгое время специализировавшаяся на предоставлении займов в торговых сетях. Однако в последнее время ХКФБ начал проводить в жизнь новую стратегию развития, целью которой является создание универсального банка.
Одним из основных направлений деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» является выпуск и обслуживание кредитных пластиковых карт.
Рассмотрим прибыльность операций с использованием банковских карт банка «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Под экономической эффективностью системы пластиковых карт (СПК) следует понимать: какую реальную выгоду приносит СПК для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности СПК является получение ответа на основные вопросы, волнующие прежде всего руководителей, принимающих решения на использование выделенных на комплексные программы ресурсов. К вопросам такого характера можно отнести; какие сроки окупаемости дорогостоящего оборудования, какие накладные расходы несет банк на содержание аппарата СПК и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии); какие затраты идут на обеспечение процессинга, поддержку линий связи и корреспондентских отношений; во что обходится содержание той или иной оборудованной торговой точки или места установки банкомата; в каком варианте и на каких условиях возможно работать с конкретным клиентом или другим банком.
По мере развития в России электронных платежных систем актуальными становятся и вопросы налогообложения операций по пластиковым картам, вопросы экономического обеспечения тарифной политики банков и д.р.
Для того, чтобы отвечать на поставленные вопросы, необходимо научиться экономически грамотно определять и учитывать все основные (ключевые) прямые и косвенные финансовые результаты функционирования СПК. Расчеты по экономической эффективности должны быть приведены к единым цифровым параметрам, т.с к конкретным денежным выражениям, позволяющим в единой системе мер оценивать действующую и развивающуюся систему пластиковых карт во всем многообразии денежных потоков внутри самого банка и вне его.
Первоначальные попытки, предпринятые руководителями многих российских банков, рассматривать программу по внедрению пластиковых карт как хозрасчетную программу оказались неверными. СПК это система систем, т.к. неразрывно связана с проводимой банком политикой управления ресурсами (активно-пассивных операций) и политикой маркетинга, которые, в свою очередь, полностью зависят от состояния и перспектив развития всех денежных рынков и места самого банка на этих рынках. Давно известно, что пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли (пока за рубежом) имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится 35 миллиардов долларов и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки.
Таким образом, расчет экономической эффективности СПК относится к категории сложных и комплексных экономических задачи должен рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.
Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом: детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых (базовых) параметров, характеризующих функционирование СПК с точки зрения экономической выгоды для банка (получения прямых и косвенных доходов), и второе - оказание методической помощи сотрудникам отделов пластиковых карт в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.
В банке «Хоум Кредит энд Бизнес Финанс банк» доходы и расходы по операциям с пластиковыми картами отражаются в составе комиссионных доходов и расходов по принципу начисления и рассчитываются по методу эффективной процентной ставки. Комиссионные доходы включают в себя комиссии за открытие и ведение ссудных счетов, а также комиссионные доходы по кредитным обязательствам. Комиссии за открытие ссудных счетов включаются в состав доходов будущих периодов (вместе с соответствующими прямыми затратами) и отражается в качестве корректировки фактических доходов по кредитам. Если существует вероятность того, что кредитное обязательство приведет к предоставлению конкретных ссуд, комиссионные за кредитные обязательства и связанные прямые расходы включаются в состав доходов будущих периодов и отражаются в качестве корректировки фактических доходов по возникшей ссуде. Если вероятность того, что кредитное обязательство приведет к предоставлению конкретных ссуд, чрезвычайно мала, комиссионные за кредитные обязательства признаются в отчете о прибылях и убытках в течение оставшегося срока кредитного обязательства. В случаях, когда срок кредитного обязательства истекает и по нему не заключается кредитный договор, комиссионные по таким кредитным обязательствам признаются в отчете о прибылях и убытках по истечении срока обязательства. Комиссии за открытие ссудных счетов признаются в качестве доходов по мере оказания услуг. Прочие доходы отражаются в консолидированном и комбинированном отчете о прибылях и убытках по завершении соответствующих сделок. Комиссионный доход по выданным гарантиям включается в состав доходов будущих периодов и признается в качестве доходов пропорционально периоду действия гарантий. Комиссионный расход по полученным гарантиям включается в состав расходов будущих периодов и признается в качестве расходов пропорционально периоду действия гарантий. Все прочие комиссионные расходы и доходы признаются по мере оказания услуг.
Доходы и расходы по услугам и комиссиям банка «Русский Стандарт» представлены в следующей таблице 2.8.
Таблица 2.8
Комиссионные доходы и расходы банка «Хоум Кредит энд Бизнес Финанс Банк», тыс. руб.
| Показатель | 2005 год | 2006 год | 2007 год |
| Доходы по услугам и комиссии полученные за: | |||
| Расчетные операции | 241 497 | 2 065 128 | 1 697 076 |
| Кассовые операции | 141 737 | 656 782 | 789 432 |
| Депозитарные операции и операции с ценными бумагами | 107 158 | 429 787 | 622 625 |
| Операции с использованием пластиковых карт | 145 053 | 303 453 | 467 154 |
| Документарные операции | 228 812 | 179 340 | 126 251 |
| Операции с иностранной валютой | 117 522 | 151 135 | 211 830 |
| Посреднические услуги | - | 80 721 | 9 162 |
| Прочие операции | 31 305 | 103 718 | 170 599 |
| Итого доходы по услугам и комиссии полученные | 1 013 084 | 3 970 064 | 4 094 129 |
| Расходы по услугам и комиссии уплаченные за: |
|
|
|
| Операции с использованием пластиковых карт | 185 034 | 250 463 | 149 934 |
| Расчетные операции | 61 486 | 347 198 | 462 186 |
| Операции с иностранной валютой | 2 865 | 7 794 | 125 536 |
| Операции с таможенными картами | - | - | 72 204 |
| Депозитарные операции и операции с ценными бумагами | 31 071 | 27 636 | 63 160 |
| Кассовые операции | 12 791 | 77 303 | 61 179 |
| Прочие операции | 619 | 32 587 | 40 641 |
| Итого расходы по услугам и комиссии уплаченные | 293 866 | 742 981 | 974 840 |
Для оценки эффективности операций с банковскими карточками в банка «Русский Стандарт» будем использовать метод их оценки на основе сравнения коэффициента доходности банковских операций.
Этот показатель рассчитывается как соотношение приведенных доходов от операции к приведенным расходам.
И = R / К (2.1)
где
И — индекс доходности;
R — показатель дохода;
К — размер затрат.
Чем выше И, тем наиболее эффективны банковские операции.
Далее произведем расчет индекса доходности операций с пластиковыми картами в банке «Русский Стандарт» (таблица 2.9).
Таблица 2.9
Прибыльность операций с банковскими карточками в банке «Хоум Кредит энд Бизнес Финанс»
| Показатель | 2004 год | 2005 год | 2006 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Объем эмиссии (тыс. карт) | 10 | 20 | 30 |
| Среднее количество транзакций в месяц по карточке, в том числе: | 2,2 | 2,5 | 3 |
| В торгово-сервисной сети | 0,2 | 0,5 | 1 |
| В банкоматах, ПВН | 2 | 2 | 2 |
| Средняя величина одной транзакции в месяц по карточке (руб.), в том числе: | |||
| В торговой сети | 75 | 75 | 75 |
| В банкоматах, ПВН | 950 | 950 | 950 |
| Количество транзакций в месяц (тыс.), в том числе: | 22 | 50 | 90 |
| Транзакции в сети филиала | 16 | 43 | 82 |
| В торговой сети | 2 | 9 | 28 |
| В банкоматах, ПВН | 14 | 34 | 54 |
| Транзакции в сети третьих банков | 6 | 7 | 8 |
| В торговой сети | 0 | 1 | 2 |
| В банкоматах, ПВН | 6 | 6 | 6 |
| Оборот по картсчетам в месяц, в том числе (в тыс. руб.) | 500 | 1000 | 1500 |
| По операциям в сети филиала | 350 | 850 | 350 |
| В торговой сети | 10 | 50 | 150 |
| В банкоматах, ПВН | 340 | 800 | 1350 |
| По операциям в сети третьих банков | 150 | 150 | 150 |
| В торговой сети | 0 | 10 | 15 |
| В банкоматах, ПВН | 150 | 140 | 135 |
| Среднемесячный остаток на картсчетах (в тыс. руб.) | 100 | 200 | 300 |
| Количество торговых точек | 10 | 40 | 100 |
| Количество пунктов выдачи наличных | 3 | 4 | 5 |
| Количество банкоматов | 3 | 6 | 10 |
| Количество POS-терминалов | 3 | 15 | 30 |
| Количество импринтеров | 7 | 35 | 30 |
| Доходы (тыс. руб.) | 145 | 303 | 467 |
| Расходы (тыс. руб.) | 185 | 250 | 150 |
| Прибыль (тыс. руб.) | -40 | 53 | 317 |
| Индекс доходности | 78% | 121% | 311% |
Таким образом, коэффициент доходности операций с пластиковыми картами в банке «Хоум Кредит энд Бизнес Финанс Банк» в 2007 г. составляет 3,11 и прибыльность 317 тыс. руб.
Похожие работы
... и мер финансово-экономической политики, нейтрализующих или смягчающих воздействие негативных факторов; 8.определение объектов, предметов, параметров контроля за обеспечением финансовой безопасности банка.[4] Глава 2. Оценка финансовой безопасности коммерческого банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 2.1 Краткая характеристика ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» ООО «Хоум Кредит энд Финанс ...
... дополнительного дохода до 77,5 млн. руб., МБРР — до 102,3 млн. руб., "Авангард" — до 105 млн. руб. 3. Анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования, предложения по ее усовершенствованию 3.1. Виды потребительского кредитования Хоум Банка Банк регулярно исследует потребительские предпочтения клиентов и совершенствует предлагаемый продуктовой ряд. Банк предлагает: - ...
... системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе управлению кредитным портфелем. 1.2 Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке Управление можно определить как одну из стратегий, используемую при осуществлении деятельности в условиях риска. Управление риском ...
... не будут погашены ни проценты, ни основной долг. Еще около 6-7 % «плохих» долгов проданы коллекторам или переведены на счета небанковских компаний. Основным способом работы российских банков с проблемными кредитами остается реструктуризация, считают в рейтинговом агентстве S&P. Это грозит банкам ростом безвозвратных потерь по ссудам, уже к концу года они составят 4,7% от кредитного портфеля ...
0 комментариев