Деятельность Новосибирского муниципального банка

1. Календарно – тематический план преддипломной практики в Новосибирском муниципальном банке

Дата	Выполненные задачи
31.01.06– 01.02.06	Была изучена структура Муниципального банка, основы его взаимоотношений с клиентами. Был изучен текущий документооборот отдела, а также нормативные и законодательные акты, регламентирующие деятельность банка
02.02.06 – 11.02.06	Были изучены пассивные операции банка. Были открыты счета юридическим и физическим лицам.
12.02.06 – 19.04.06	Были изучены активные операции банка.
20.02.06 – 25.04.06	Были изучены валютные операции банка.
26.02.06 – 28.04.06	Были изучены операции банка с ценными бумагами.
29.02.06 – 03.03.06	Были изучены экономические нормативы банка и работа банка по обеспечению ликвидности.
04.03.06 – 11.03.06	Была проведена практика в операционном отделе бухгалтерии
12.03.06	Было изучено кассовое обслуживание клиентов
13.03.06	Были изучена доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение.

2. Содержание преддипломной практики

  2.1 Общие сведенья о банке

Банк учрежден решением собрания акционеров (протокол N 1 от 28 декабря 1993 года) и зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации 12 апреля 1994 года.

Основной целью является предоставление широкого комплекса современных банковских продуктов и услуг, необходимых предприятиям, организациям и жителям Новосибирска для успешного ведения бизнеса, проведения расчетов и повышения благосостояния граждан.

Одной из основных задач Банка является предоставление наиболее полного спектра финансовых услуг для муниципальных предприятий, бюджетных организаций и администраций районов г. Новосибирска. Идеологией Банка является реализация идеи "Банк для города и горожан" в сочетании с соблюдением интересов акционеров, клиентов и сотрудников Банка. Для Банка одинаково важно внесение реального вклада в социально-экономическое развитие г. Новосибирска, максимально полное удовлетворение потребностей клиентов, прибыль для акционеров и доходность деятельности.

Важнейшим принципом клиентской политики банка является развитие прочных доверительных партнерских отношений с клиентами, решение их проблем на основе индивидуального подхода к каждому клиенту, исходя из знания его потребностей.

Концепция бизнеса, реализуемого Банком, заключается в поддержании статуса надежного финансового партнера, оказывающего универсальные услуги широкому кругу клиентов на следующих принципах:

- Банк для всех и каждого (независимо от форм собственности, социальной принадлежности и уровня благосостояния);

- Индивидуальный подход на основе взаимовыгодного сотрудничества;

- Время – деньги (безусловное выполнение взятых на себя обязательств точно в срок);

- Качество превыше всего (оказание услуг, качество которых максимально учитывает и предвосхищает желания клиентов);

- Прогрессивность форм деятельности;

- Взвешенный риск и творческий подход;

- Клиент всегда прав;

- Доверие порождает уверенность;

- Добрая слава – второе имущество.

Банк имеет следующие лицензии для осуществления банковской деятельности:

- Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) № 2786 от 27.01.2003 г.

- Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте № 2786 от 27.01.2003 г.

- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности N 054-03248-100000 от 29.11.2000 г.

- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности N 054-03337-010000 от 29.11.2000 г.

- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами N 054-03408-001000 от 29.11.2000 г.

- Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 054-03157-000100 от 04.12.2000 г.

На основании Лицензии на осуществление банковских операций №2786 Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. Выдача банковских гарантий;

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

9. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

10. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;

11. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

12. Осуществление расчетов по поручению физических лиц, по их банковским счетам.

Банк, согласно Уставу, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Преобладающий вид (виды) деятельности: расчетно-кассовое обслуживание, привлечение вкладов физических лиц, услуги по кредитованию юридических и физических лиц.

В 2004 году Банк решал следующие основные задачи по развитию розничного бизнеса:

-  разработка и реализация программ привлечения частных лиц конкретных целевых групп, внедрение новых видов вкладов,

-  продвижение банковских карт,

-  увеличение объемов и расширение спектра услуг по приему платежей от населения,

-  повышение качества обслуживания клиентов, расширение инфраструктуры оказания услуг.

Пакет услуг Банка для частных клиентов включает 22 видов вкладов в рублях, 7 видов вкладов в долларах США и в ЕВРО, денежные переводы, валютно-обменные операции, обслуживание пластиковых карт "Золотая корона", в том числе кредитных карт, оплата коммунальных платежей, потребительское кредитование, автокредитование, операции с ценными бумагами, векселями, информационно-консультационное обслуживание. В 2004 году Банком внедрены международные кобрэндинговые карты, позволяющие ее держателям обслуживаться в сети двух платежных систем: российской – "Золотая Корона" и международной – "MasterCard International".

  2.2 Пассивные операции коммерческого банка

При учреждении общее количество акционеров Банка - 48, из них 46 юридических и 2 физических лица. Доля органов местного самоуправления составляла 15%, доля государственных организаций - 7%, доля негосударственных организаций - 72,93%, доля физических лиц - 0,07%. На 01.10.2005 общее количество акционеров Банка - 40, из них 32 юридических и 8 физических лиц. Доля участия государства составляет 3,32%, доля органов местного самоуправления - 2,27%, доля государственных организаций 1,95 %, доля негосударственных организаций - 92,40%, доля физических лиц - 0,06%. Структура капитала Новосибирского Муниципального банка показана в таблице 1.

Таблица 1 - Структура капитала Новосибирского Муниципального банка, тыс. руб.

Наименование показателя	01.01.2001	01.01.2002	01.01.2003	01.01.2004	01.01.2005	01.04.2005
Уставный капитал	40000.00	40000.00	100000.00	100 000.00	100000.00	100000.00
Эмиссионный доход	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Фонды	3565.00	4098.00	5795.00	10 217.00	17501.00	17501.00
Прибыль (в т.ч. предшествующих лет)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Разница между уставным капиталом КО и ее собственными средствами (капиталом)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО:	43565.00	44098.00	105795.00	110 217.00	117501.00	117501.00
Показатели, уменьшающие величину основного капитала ИТОГО:	832.00	732.00	407.00	0.00	0.00	2783.00
ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО:	42733.00	43366.00	105388.00	110 217.00	117501.00	114718.00
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО:	2234.00	4094.00	7938.00	15 301.00	20946.00	52532.00
Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала ИТОГО:	34.00	0.00	3409.00	0.00	0.00	0.00
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)	44933.00	47460.00	109917.00	125 518.00	138447.00	167250.00

За рассматриваемый период значительных изменений в структуре капитала Банка не произошло. Наибольший удельный вес в структуре капитала занимает уставный капитал.

Величина Уставного капитала Банка с момента регистрации возросла с 750 тыс.руб. до 100 000 тыс.руб. По состоянию на 31 декабря 2004 года объявленный, выпущенный и полностью оплаченный уставный капитал состоял из 1 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 100 руб. каждая. Все акции относятся к одному классу и имеют один голос. Все акции находятся в свободном обращении. Сумма капитала, скорректированная с учетом инфляции, составляет 180 972 тыс. рублей. Из представленных данных мы можем сделать вывод что за последние годы (2002 и 2004 гг) размер уставного капитала не менялся и составляет 100000 тыс. руб. По сравнению же с 2001 г. размер уставного капитала увеличился на 60 000 тыс. руб., т.е. на 2,5 раза.

Размер собственного капитала по сравнению с 2003 годом увеличился на 12929 тыс. руб., также мы можем отметить постоянное увеличение размера собственного капитала с 2000 года, и размер собственных средств с этого года увеличился на 122317 тыс. руб., т.е. практически в 4 раза. Только за первый квартал 2005 г. размер собственного капитала увеличился на 28802 тыс. руб., т.е. в 1,2 раза. Прирост собственных средств обеспечивался как увеличением размера уставного капитала, так и за счет полученной банком прибыли. Из рис. 2 мы можем сделать вывод размер собственного капитала имеет тенденцию постоянного роста и увеличения.

Проведем анализ структуры пассивов, где они разделены по физическим и юридическим лицам. Политику банка по ресурсам можно выразить очень просто: чем больше этих ресурсов, тем для банка выгоднее. Несмотря на то, что эти ресурсы очень непостоянны (сегодня их много, завтра мало, а через день снова много), но поскольку колебания их не синхронны, в целом они сглаживаются и приводятся к какому-то относительно постоянному уровню. Этот уровень может быть рассмотрен как источник для финансирования того или иного проекта или кредитования.

Из предоставленных данных можно сделать выводы что наибольшую величину достигли за 2005г. и увеличились по сравнению с 1999 годам на 170729 тыс. руб. Из предоставленных данных можно сделать вывод о постоянном росте вкладов физических лиц на протяжении рассматриваемого периода. Величина вкладов физических лиц увеличилась с 1999 г. к 2004 на 625046 тыс. руб. и составило 629036 тыс. руб. Из предоставленных данных можно сделать вывод о постоянном колебании средств юридических лиц, но наибольшую величину они достигли в 2005г. и составили 787580 тыс. руб., что на 706143 тыс. руб. выше чем в 1999г. Из предоставленных данных можно сделать вывод, что динамика выпущенных долговых обязательств является положительной и увеличилась в 2004 г. по сравнению с 1999 г. на 115788 тыс. руб. и составила 123456 тыс. руб.

Ресурсная база Банка увеличилась с 01.01.2000 до 01.10.2005 в 18 раз или на 1 561 млн.руб., в том числе средства юридических лиц возросли в 9,8 раза или почти на 707 млн.руб., вклады физических лиц возросли в 156 раз или на 618 млн.руб. Анализ ресурсной базы представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Динамика ресурсной базы банка, тыс. руб.

	Дата							Темпы роста 01.10.05 к 01.01.00
	01/01/00	01/01/01	01/01/02	01/01/03	01/01/04	01/01/05	01/10/05	тыс.руб.
Средства кредитных организаций	0	0	10	11 806	37 093	10 004	170 729	170 729	-
Средства клиентов, всего	84 427	187 904	324 284	354 076	697 967	1 084 749	1409416	1 324 989	в 16,69 раз
в том числе:
Вклады физических лиц	3 990	21 951	45 906	103 487	231 713	629 036	621 836	617 846	в 155,85раз
Cредства юридических лиц	80 437	165 953	278 378	250 589	466 254	455 713	787 580	707 143	в 9,79 раз
Выпущенные долговые обязательства	7 668	38 702	39 381	49 020	118 785	123 456	72 991	65 323	в 9,52 раза
Итого	92 095	226 606	363 675	414 902	853 845	1 218 209	1653136	1 561 041	в 17,95 раз

За третий квартал 2005 г. ресурсная база банка возросла на 6,1% по сравнению с предыдущим отчетным периодом, основной источник прироста - средства юридических лиц, которые возросли на 217,6 млн. руб. или в 1,38 раза. Остатки по счетам клиентов - физических лиц уменьшились на 196,1 млн. руб. или в 1,32 раза.

  2.3 Активные операции коммерческого банка

 

Объем активных операций банка за период с 01.01.1998 по 01.01.2003 увеличилась в 9 раз или на 365,9 млн.руб. В 2002 году Банк предоставил кредитов предприятиям, организациям, частным лицам на сумму около 3 млрд.руб. Объем выданных банком кредитов по сравнению с 2001 годом увеличился в 1,7 раза.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1998 по 01.01.2004 увеличилась в 18 раз или на 804,4 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности составил на 01.01.04г. 850,6 млн.руб. или в 2 раза. В 2003 году предоставлено банком кредитов на сумму 3 566 млн.руб., что на 569 млн.руб. больше, чем в 2002 г.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.04.2004 увеличился в 21 раз или на 912 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности составил на 01.04.04 г. 954,8 млн.руб.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.07.2004 увеличился в 24,7 раз или на 1 027 254 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.07.2004 составил 1 069 775 млн.руб.

В 2002 году Банк продолжил кредитование физических лиц на различные цели. Объем выданных ссуд составил 53 млн.руб. и увеличился по сравнению с 2001 году более чем в три раза.

Объем активных операций банка за период с 01.01.2000 по 01.04.2005 увеличился в 20,4 раза или на 1 343 406 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.04.2005 составил 1 411 797 млн.руб. Объем активных операций банка за период с 01.01.2000 по 01.10.2005 увеличился в 22,9 раза или на 1 512 027 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.10.2005 составил 1 580 197 млн.руб. Банк активно работает на внебиржевом рынке ценных бумаг. Основной финансовый инструмент – высокодоходные и ликвидные векселя банков, корпоративные векселя. Также банк активно проводит операции с собственными векселями. В таблице 3 представлена динамика активных операций банка.

В настоящее время клиентами и партнерами Банка по операциям с ценными бумагами являются многие крупные промышленные предприятия различных отраслей, включая топливную, деревообрабатывающую, строительство, машиностроение и металлообработка. В число клиентов Банка входят страховые и финансовые компании, кредитные организации, различные торговые фирмы, а также предприятия среднего и малого бизнеса. Последнее время Банк успешно взаимодействует с предприятиями пищевой и легкой промышленности, с предприятиями автоиндустрии.

Таблица 3 - Динамика объема активных операций банка

Статьи балансового отчета	Дата
	01/01/98	01/01/99	01/01/00	01/01/01	01/01/02	01/01/03	01/01/04	01/01/05	01/10/05
1 Государственные долговые обязательства	0	0	3 482	2 935	2 935	0	0	0	0
2 Ценные бумаги	1045	0	0	5 214	0	436	740	656	932
3 Ссудная и приравненная к ней задолженность	45803	43369	65 620	156 189	273 803	412 356	850 600	1 154 471	1 580 197
Итого	46848	43369	69 102	164 338	276 738	412 792	851 340	1 155 127	1 581 129

Из рисунка видно что в структуре активных операций преобладают ссуды корпоративным и частным клиентам.

Объем активных операций банка за период с 01.01.1999 по 01.01.2005 увеличился в 26,6 раз или на 1 111 758 млн.руб. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2005 составил 1 154 471 млн.руб.

Наиболее рентабельными в первом квартале 2004 г. были операции банка по кредитованию юридических и физических лиц. Удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка (без учета доходов по восстановлению резервов) возрос в 1,8 раза по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составил 32,9 млн. руб. или 58% от всех доходов Банка.

Наиболее рентабельными во втором квартале 2004 г. были операции банка по кредитованию юридических и физических лиц. Удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов банка возрос в 1,2 раза по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составил 47,9 млн. руб. или 56% от всех доходов Банка.

  2.4 Операции коммерческого банка с ценными бумагами

Банк является одним из активных профессиональных участников рынка ценных бумаг. Придерживаясь консервативной политики в области принимаемых на себя рисков, Банк формирует торговый портфель ценных бумаг как необходимое условие для развития клиентских операций.

Имидж надежного делового партнера, безусловное выполнение всех обязательств являются основными принципами Новосибирского Муниципального банка как оператора на рынке ценных бумаг и позволяют использовать инструменты привлечения средств с целью обеспечение краткосрочной ликвидности, удешевления финансирования текущих платежей, более эффективного использования остатков на счетах Банка.

Многолетний опыт работы практически на всех сегментах фондового рынка, оказание широкого спектра услуг, постоянный поиск новых доходных инструментов, использование эффективных стратегий управления средствами – как типовых, так и индивидуальных, взвешенная политика по управлению рисками позволяют Банку максимально полно удовлетворять запросы клиентов в сфере операций с ценными бумагами. Банк обеспечивает своим клиентам комплексность сервиса, оперативность, гибкую тарифную политику, профессиональное налоговое и финансовое консультирование.

Основные результаты реализации стратегии Банка по развитию деятельности на рынке ценных бумаг в 2004 г.:

1. Рост и диверсификация клиентской базы. На операции с ценными бумагами за отчетный год привлечено 300 новых клиентов, а их общее количество превысило на конец года 500.

2. Рост масштабов привлечения средств клиентов под собственные векселя. Количество выпущенных векселей возросло, по сравнению с 2003г., более чем на 25%, объем в денежном выражении вырос почти на 37% и составил более 1,5 млрд.рублей.

3. Внедрены новые услуги:

- выпуск собственных депозитных сертификатов на предъявителя, при этом объем операций за год составил 71 млн.рублей;

- операции покупки, продажи, предъявления к погашению инвестиционных паевых фондов: объем за год составил 120 тыс. рублей.

4. Обеспечен целевой уровень доходности операций с ценными бумагами, позволивший получить 40 млн.рублей операционной прибыли, что практически в 2 раза превышает уровень предыдущего года. Целевой уровень доходности операций достигнут при соблюдении взвешенной политики по управлению рисками. Операции Банка во всех сегментах фондового рынка проводились в соответствии с лимитной политикой, направленной на диверсификацию и ограничение рисков как по отношению к эмитентам и векселедателям, так и по отношению к контрагентам.

По состоянию на 31 декабря 2004 года выпущенные долговые ценные бумаги состояли из собственных векселей Банка балансовой стоимостью 108 039 тыс. рублей и выпущенных депозитных сертификатов балансовой стоимостью 14 925 тыс. рублей. В стоимость векселей и депозитных сертификатов включен наращенный процентный расход на сумму 636 тыс. рублей и 271 тыс. рублей соответственно.

Оценочная справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг не отличается от балансовой стоимости и составляет 122 964 тыс. рублей.

2.5 Валютные операции банка

В 2004 г. Банк осуществлял весь спектр банковских услуг по операциям в иностранной валюте. Приоритетами Банка на валютном рынке в 2004 г. стали: развитие инфраструктуры оказания услуг, расширение спектра предоставляемых продуктов, повышение качества обслуживания клиентов.

Основной задачей Банка по обслуживанию юридических лиц является приобретение статуса основного (доминирующего) финансового партнера для клиентов Банка с предоставлением им максимально широкого спектра банковских услуг в иностранной валюте, включая необходимый объем кредитования. Клиентам Банка предоставляется качественное и оперативное сопровождение их внешнеторговых контрактов, в том числе бесплатное консультирование по вопросам оформления паспортов сделок. Основное внимание в 2004 г. уделялось консультированию клиентов в связи с кардинальным изменением валютного законодательства РФ.

Основные результаты реализации стратегии Банка по развитию операций с иностранной валютой в 2004 г.:

1. Общий объем совершенных операций с иностранной валютой в 2004 г. превысил 4,3 млрд.рублей., что в 1,4 раза выше аналогичного показателя прошлого года.

2. Рост количества корпоративных клиентов, переведенных на валютное обслуживание – валютные счета в Банке открыли 27 новых клиентов. Ими стали как крупные предприятия, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность. Общее количество клиентов на валютном обслуживании превысило 100.

3. Расширение сети валютно-обменных пунктов. За отчетный год открыты четыре операционные кассы по работе с иностранной валютой, в результате чего Банк удвоил объем валютно- обменных операций, продав за отчетный год 11,8 млн.долларов США, 1,3 млн.ЕВРО.

4. Достигнут целевой уровень доходности операций с иностранной валютой, позволивший получить 4,5 млн.рублей операционной прибыли, что в 2 раза превышает уровень предыдущего года.

5. Вся внутренняя нормативная база, регламентирующая проведение операций с иностранной валютой, приведена в соответствие с изменениями валютного законодательства РФ, произошедшими в 2004 г.

В таблице 4 представлена динамика операций в иностранной валюте.

Таблица 4 - Динамика операций в иностранной валюте

Показатели	2001	2002	2003	2004
Оборот по операциям в иностранной валюте, млн. руб.	46	420	3351	5978
Доход, млн. руб.	0,199	1,8	8,8	17,3

Из предоставленных данных можно сделать вывод что оборот оп операциям в иностранной валюте имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 г. к концу 2004 г. на 5932 млн. руб. и составил 5978 млн. руб.

Из представленных данных можно сделать выводы что доходы по операциям в иностранной валюте также имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 к концу 2004 г. на 17,101 млн. руб. и составили 17,3 млн. руб.

  2.6 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

Под ликвидностью понимается способность банков своевременно погашать свои обязательства в денежной форме с учетом не только кредитных, но и кассовых возможностей коммерческих банков. Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства. Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Статьи активов любого коммерческого банка располагаются в балансе в порядке убывания ликвидности, т.е. возможности их обращения в наличность для производства платежей.

Норматив н1 характеризует исходный уровень ликвидности банка. Он оценивает степень обеспечения обязательств банка собственным капиталом. Чем больше значение норматива н1, тем выше исходная ликвидная устойчивость банка.

Динамика роста норматива н2 свидетельствует о том, что чем большая часть всех вкладов направляется на удовлетворение потребностей в кредитах, тем выше значение этого норматива. При росте числового значения норматива н2 показатель уровня ликвидности падает, устойчивость работы банка снижается.

По экономическому содержанию норматив н3 аналогичен нормативу н2, он непосредственно оценивает предел отношений ликвидных активов к общим вкладам.

Норматив н4, дополняя норматив н3, позволяет оценить удельный вес именно ликвидной части денежных средств в общей сумме активов банка и тем самым - степень ликвидности активов банка в целом. Чем больше доля ликвидных активов банка, тем выше устойчивость его ликвидности, и наоборот.

Норматив н5 показывает, в какой мере ликвидная часть активных средств обеспечивает обязательства банка по наиболее мобильной, по вероятности изъятия, части общих вкладов, т.е. счетам до востребования, вкладчики которых могут востребовать свои средства в любой момент.

Норматив н6 показывает обеспеченность ликвидностью другой половины обязательств банка, превышающих по своему сроку 1 год.

Сведение о выполнении Новосибирским Муниципальным банком обязательных экономических нормативов приведены в таблице 5.

Таблица 5 - Обязательные экономические нормативы

№	Статья	Норматив	На 01.01.01	На 01.01.02	На 01.01.03	На 01.01.04	На 01.01.05
HH1	Достаточности капитала, % min	11.0	25.4	17.2	26.5	15.7	11.6
HH2	Мгновенной ликвидности, % min	15.0	38.8	41.7	51.3	46.5	28.4
HH3	Текущей ликвидности, % min	50.0	76.5	77.3	78.6	72.6	66.6
H4	Долгосрочной ликвидности, % max	120.0	0.0	0.6	0.0	1.4	23.6
H5	Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min	20.0	49.1	53.9	44.6	40.3	35.8
H6	Максимальный размер риска на одного заемщика, % max	25.0	22.3	24.2	17.7	23.9	21.7
H7	Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max	800.0	271.2	445.1	268.6	487.7	657.0
H9.1	Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max	50.0	19.8	41.3	26.3	18.3	41.5
H10.1	Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max	3.0	0.2	0.1	0.4	0.6	0.7

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.

Политика управления ликвидностью в Банке основывается на профессионально выстроенной системе взаимоотношений между подразделениями Банка. Установление оптимальной системы лимитов, как на активные операции банка, так и на относительные показатели разрывов активов и пассивов по срокам, позволило Банку эффективно управлять активами и пассивами, контролировать параметры и структуру баланса и поддерживать мгновенную и текущую ликвидность на требуемом уровне.

По сравнению с предыдущим отчетным периодом (01.01.2005) произошло изменение показателей на 10 и более процентов следующих нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - на 42,6% (за счет роста остатков на расчетных счетах клиентов), долгосрочной ликвидности (Н4) – на 59,3% (за счет увеличения остатков по кредитам сроком погашения свыше года), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) на 13,2% (за счет увеличения портфеля крупных кредитов), совокупная величина кредитов, выданных акционерам (Н9.1) – на 17,6% (за счет увеличения размера собственных средств (капитала) Банка).

По сравнению с предыдущим отчетным периодом (01.04.2005) произошло изменение показателей на 10 и более процентов следующих нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - на 34,36% (за счет роста величины высоколиквидных активов), совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам (Н10.1) – на 100% (за счет роста величины кредитов, выданных инсайдерам Банка).

По сравнению с предыдущим отчетным периодом (01.07.2005) произошло изменение показателя на 10 и более процентов норматива текущей ликвидности (Н3) – на 11,26% (за счет снижения величины краткосрочной ссудной задолженности, а также за счет роста остатков на расчетных счетах клиентов и роста остатков на счетах физических лиц).