15.5.5. На заседании Совета директоров Общества ведется протокол.
Протокол заседания Совета директоров Общества составляется не позднее трех дней после его проведения.
В протоколе заседания указываются:
- место и время его проведения;
- лица, присутствующие на заседании;
- повестка дня заседания;
- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
- принятые решения.
Статья 16. Исполнительный орган Общества
16.1. Исполнительный орган Общества - Генеральный директор осуществляет руководство текущей деятельностью Общества и является единоличным исполнительным органом Общества. По решению Общего собрания акционеров полномочия единоличного исполнительного органа Общества могут быть переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему). Решение о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации или управляющему принимается Общим собранием акционеров только по предложению Совета директоров Общества.
16.2. В своей деятельности Генеральный директор руководствуется законодательством Российской Федерации, требованиями настоящего Устава, решениями органов управления Общества, принятыми в рамках их компетенции в части, относящейся к деятельности Генерального директора, а также заключенными Обществом договорами и соглашениями, в том числе заключенным с Обществом трудовым договором.
16.3. Генеральный директор обязан действовать в интересах Общества добросовестно и разумно.
Генеральный директор может быть досрочно лишен полномочий за нарушение им своих обязанностей как Генерального директора, в том числе – за несоблюдение положений настоящего Устава, причинение ущерба Обществу и другие проступки.
16.4. К компетенции Генерального директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции других органов управления Обществом.
16.5. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества. Генеральный директор:
– рассматривает текущие и перспективные планы работ и обеспечивает выполнение планов деятельности Общества;
– координирует работу служб и подразделений Общества;
– утверждает Правила внутреннего трудового распорядка, должностные инструкции, процедуры, и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции других руководящих органов Общества;
– определяет организационную структуру Общества;
– обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров;
– подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение Общего собрания акционеров и Совета директоров;
– распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных Общим собранием акционеров, настоящим Уставом и действующим законодательством;
– утверждает штатное расписание Общества, филиалов и представительств Общества;
– издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применения к этим работникам мер поощрения и наложения на них дисциплинарных взысканий;
– в порядке, установленном законодательством, настоящим Уставом и Общим собранием акционеров, поощряет работников Общества, а также налагает на них взыскания;
– без доверенности представляет Общество в отношениях с физическими и юридическими лицами на территории Российской Федерации;
– открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки в пределах полномочий, установленных действующим законодательством;
– выдает доверенности от имени Общества;
– утверждает договорные тарифы на услуги и продукцию Общества;
– организует бухгалтерский учет и отчетность;
– принимает решения о предъявлении от имени Общества претензий и исков к юридическим и физическим лицам;
– представляет на утверждение Общего собрания акционеров годовой отчет и баланс Общества;
– издает приказы, распоряжения и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;
– принимает решение о праздновании юбилейных и знаменательных дат, о награждении работников Общества и его дочерних обществ;
– принимает решение об участии в дочерних и зависимых обществах;
– исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствия с действующим законодательством и настоящим Уставом Общества, за исключением функций, закрепленных законодательством Российской Федерации и Уставом Общества за другими органами управления Обществом.
16.6. Генеральный директор назначается и снимается с должности Советом Директоров Общества сроком на три года простым большинством голосов членов Совета Директоров Общества.
16.7. Контракт с Генеральным директором от имени Общества подписывает председатель Совета директоров или лицо, уполномоченное председателем Совета директоров Общества.
16.8. Заместители Генерального директора назначаются Генеральным директором самостоятельно в соответствии со штатным расписанием и возглавляют направления работы в соответствии с распределением обязанностей, утверждаемым Генеральным директором.
16.9. Заместители Генерального директора в соответствии с утвержденным распределением обязанностей и на основе выданной Генеральным директором доверенности без права передоверия – вправе заключать договоры по согласованию с Генеральным директором, направлять письма и ответы на них, выполнять другие функции в соответствии с утвержденным распределением обязанностей.
16.10. Право первой подписи финансовых документов представлено Генеральному директору
Статья 17. Ревизионная комиссия
17.1. Для осуществления контроля за финансово - хозяйственной деятельностью Общества Общим собранием акционеров в соответствии с Уставом Общества избирается ревизионная комиссия Общества.
17.2. Ревизионная комиссия избирается на годовом Общем собрания акционеров в порядке, предусмотренном Федеральным законом «Об акционерных обществах» на срок до следующего годового Собрания акционеров в составе 3-х (трех) человек.
17.3. Членом ревизионной комиссии может быть как акционер, так и любое лицо, предложенное акционером. Члены ревизионной комиссии Общества не могут одновременно являться членами Совета директоров Общества, членами ликвидационной комиссии, членами счетной комиссии, а также занимать иные должности в органах управления Общества.
17.4. К компетенции Ревизионной комиссии Общества относятся:
1) осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности за год, а также в любое время по своей инициативе, решению общего собрания акционеров, совета директоров Общества или по требованию акционера Общества;
2) проверка и анализ финансового состояния Общества, его платежеспособности, функционирования системы внутреннего контроля и системы управления финансовыми и операционными рисками, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств;
3) подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской отчетности и иных отчетах, а также других финансовых документах Общества;
4) проверка порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности Общества;
5) проверка своевременности и правильности ведения расчетных операций с контрагентами, бюджетом, а также расчетных операций по оплате труда, социальному страхованию, начислению и выплате дивидендов;
6) проверка законности хозяйственных операций, осуществляемых Обществом по заключенным от имени Общества сделкам;
7) проверка эффективности использования активов и иных ресурсов Общества, выявление причин непроизводительных потерь и расходов;
8) проверка выполнения предписаний по устранению нарушений и недостатков, ранее выявленных ревизионной комиссией Общества;
9) проверка соответствия решений по вопросам финансово-хозяйственной деятельности, принимаемых правлением Общества, президентом общества и советом директоров Общества, настоящему уставу и решениям общего собрания акционеров;
10) разработка для совета директоров Общества и правления Общества рекомендаций по формированию бюджетов общества и их корректировке;
17.5. Проверка финансово - хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год. Проверка осуществляется также во всякое время в следующих случаях:
- по инициативе Ревизионной комиссии Общества;
- по решению Общего собрания акционеров;
- по решению Совета директоров Общества;
- по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 % голосующих акций Общества.
17.6. По итогам проверки финансово - хозяйственной деятельности Общества ревизионная комиссия Общества составляет заключение, в котором должны содержаться:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов Общества;
- информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности.
17.7. Ревизионная комиссия Общества принимает решения большинством голосов своих членов.
17.8. Ревизионная комиссия Общества докладывает о результатах проверок общему собранию акционеров.
Заключение ревизионной комиссии Общества по годовому отчету и балансу Общества представляется в обязательном порядке совету директоров Общества и генеральному директору Общества до даты предварительного утверждения годового отчета.
17.9. Члены ревизионной комиссии Общества вправе требовать от работников Общества представления всех необходимых документов и пояснений по вопросам финансово-хозяйственной деятельности Общества.
17.10. Ревизионная комиссия Общества может потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров в случае возникновения угрозы экономическим интересам Общества или выявления злоупотреблений, допущенных его работниками.
17.11. По решению общего собрания акционеров членам ревизионной комиссии Общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров с учетом рекомендаций совета директоров Общества по максимальному размеру указанных вознаграждений и компенсаций.
17.12. Порядок деятельности ревизионной комиссии Общества определяется законодательством Российской Федерации, настоящим уставом и положением о ревизионной комиссии Общества, утверждаемым общим собранием акционеров.
Статья 18. Аудитор Общества
18.1. Общество должно для проведения подтверждения правильности годовой финансовой отчетности ежегодно привлекать профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с Обществом. Аудитор Общества осуществляет проверку финансово - хозяйственной деятельности Общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора.
18.2. Общее собрание акционеров утверждает Аудитора Общества.
18.3. Размер оплаты его услуг определяется Советом директоров Общества.
18.4. В обязательном порядке проводится Аудит:
- для подтверждения годовой финансовой отчетности перед опубликованием Обществом для всеобщего сведения;
- по требованию акционеров, совокупная доля которых в уставном капитале составляет десять и более процентов, независимо от обязанности Общества публиковать указанные выше документы;
- в иных случаях, прямо предусмотренных действующим законодательством.
Статья 19. Информация об Обществе и документы Общества
19.1. Общество обязано хранить следующие документы:
- Устав Общества, включая изменения и дополнения в Устав Общества,
- зарегистрированные в установленном порядке решение о создании Общества, свидетельство о государственной регистрации Общества;
- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;
- внутренние документы Общества;
- годовые отчеты;
- документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности;
- протоколы Общих собраний акционеров, заседаний Совета директоров Общества, ревизионной комиссии Общества;
- бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в Общем собрании акционеров;
- отчеты независимых оценщиков;
- списки аффилированных лиц Общества;
- списки лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые Обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями действующего законодательства;
- заключения ревизионной комиссии Общества, аудитора Общества;
- проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» и иными федеральными законами;
- иные документы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах», Уставом Общества, внутренними документами Общества, решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества, органов управления Общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
19.2. Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 19.1 настоящего Устава, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
19.3. Информация об Обществе предоставляется в соответствии с требованиями Федерального закона «Об акционерных обществах» и иных правовых актов Российской Федерации.
19.4. Общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 19.1 настоящего Устава. К документам бухгалтерского учета имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 % голосующих акций Общества.
19.5. Документы, предусмотренные пунктом 19.1 настоящего Устава, должны быть предоставлены Обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа Общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 19.1 настоящего Устава, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая Обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Статья 20. Реорганизация и ликвидация Общества
20.1. Общество может быть добровольно реорганизовано по решению Общего собрания акционеров в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования в иную организационно-правовую форму.
20.2. При реорганизации Общества вносятся соответствующие изменения в Устав Общества. Составляется передаточный акт и в необходимых случаях разделительный баланс.
20.3. Ликвидация Общества производится по решению общего собрания акционеров либо по решению суда или арбитражного суда в случаях, предусмотренных российским законодательством.
20.4. Ликвидация Общества является завершенной, а Общество прекратившим существование с даты внесения об этом записи в единый реестр юридических лиц в установленном действующим законодательством порядке.
20.5. При реорганизации или ликвидации Общества все документы (управленческие, финансово-хозяйственные, по личному составу и др.) передаются в соответствии с установленными правилами предприятию - правопреемнику. При отсутствии правопреемника документы постоянного хранения, имеющие научно-историческое значение, передаются на государственное хранение в соответствующие государственные учреждения.
... и реализацию алкогольных изделий и др. Отсутствие лицензии по лицензируемому виду деятельности означает незаконность осуществления соответствующих хозяйственных операций. По данным учредительных документов предприятия и учетных регистров по счетам 75 "Расчеты с учредителями" и 80 "Уставный капитал" определяется фактический порядок формирования средств уставного (складочного) капитала, размеры ...
... организации 1. Искажение остатков по счету 80. 2. Нарушение достоверности отчетности. Привести размер уставного капитала в учете в соответствие с Уставом организации. Глава 2. Аудит учредительных документов ОАО «Куриное царство» 2.1 Экономическая характеристика предприятия Данные о фирменном наименовании предприятия Полное фирменное наименование Общества на русском языке: ...
... в СМИ. В процессе аудиторской проверки аудиторская фирма рассматривает следующие направления: ü соблюдение действующего законодательства и нормативных актов Банка России по совершаемым операциям; ü состояние бухгалтерского учёта и отчётности по совершаемым операциям; ü выполнение обязательных экономических нормативов, установленных Банком России; ü качество управление ...
... Эти документы разрабатываются в каждой аудиторской организации самостоятельно и призваны обеспечить единый подход к аудиторской проверке в данной аудиторской организации. Раздел II. Особенности при проведении аудита дочерних обществ и организаций 2.1 Дочерние общества Прежде чем перейти к особенностям проверке дочерних обществ (организаций) давайте уточним, что же является дочерним обществом ...
0 комментариев