Персонал

6. Персонал

В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. У нас три учредителя: директор, бухгалтер, технолог с равной долей в уставном капитале. Форма собственности - частная.

Всего персонал кафе насчитывает 16 человек. Ниже приведены обязанности руководящего состава предприятия.

Директор:

·  организует всю работу предприятия

·  несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива

·  представляет предприятие во всех учреждениях и организациях

·  распоряжается имуществом предприятия

·  заключает договора

·  поиск поставщиков материала

·  сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)

·  издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников

·  применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия

·  открывает в банках счета предприятия

Технолог:

 Несет ответственность за:

·  выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование

·  разработки новых видов продукции

·  внедрение в производство новейших достижений науки и техники

·  механизации и автоматизации производственных процессов

·  соблюдение установленной технологии

·  использование новейшей техники и технологии

·  осуществляет оперативный контроль за ходом производства

·  разрабатывает календарные графики работы

·  устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства

·  осуществляет контроль за комплексностью и качеством готовой продукции

·  организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов и др., так как качество продукции является определяющем в общей оценке результатов деятельности трудового коллектива.

Бухгалтер:

Является также заместителем директора по экономическим вопросам;

·  руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы

·  разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования

·  проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия

·  разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии

·  осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами

·  устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия

·  производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.

Расчёт рабочей силы

Расчёт рабочей силы производится на основании плана-меню и норм времени для приготовления блюд каждого вида

N₁ = (n * H_ВР)/ (3600 * T * A)

где N- количество работников цеха

n – количество блюд данного вида, приготовляемых по плану-меню

H_ВР – норма времени в секундах на приготовление одного блюда

T – продолжительность смены одного работника

A – коэффициент, учитывающий рост производительности труда.

Расчёт рабочей силы сводится в таблицу (см.табл. 4)

Таблица 4. Расчет рабочей силы

Наименование	Ед. изм.	Кол-во блюд, реализуемых за день	Норма времени на одно блюдо (в сек.)	Кол-во
Блинчики
Блинчики русские	бл.	99	180	17820
Блинчики украинские	бл.	99	160	15840
Блинчики по-царски	бл.	99	180	17820
Блинчики по-мексикански	бл.	99	170	16830
Блинчики гречневые	бл.	99	160	15840
Блинчики гурьевские	бл.	99	160	15840
Блинчики детские	бл.	99	180	17820
Блинчики каннелони	бл.	99	200	19800
Салаты
Салат «Ассорти»	бл.	30	70	2100
Салат «Праздничный»	бл.	40	60	2400
Салат «Фруктовый»	бл.	35	80	2800
Салат «Весна»	бл.	35	60	2100
Салат «Фламинго»	бл.	40	40	1600
Салат «Мечта»	бл.	30	50	1500
Горячие блюда
Филе миньон	бл.	10	100	1000
Плов	бл.	20	100	2000
Котлеты банкетные	бл.	15	90	1350
Курица по-министерски	бл.	10	150	1500
Цыпленок с баклажанами	бл.	10	160	1600
Мясо по-венгерски	бл.	15	150	2250
Судак в соусе	бл.	10	140	1400
Жаркое в горшочках	бл.	20	130	2600
Гарниры
Рис	бл.	30	100	3000
Картофель «Фри»	бл.	35	150	5250
Напитки
Чай черный		40	10	400
Чай зеленый		40	10	400
Кофе		35	20	700
Итого:				173560

Количество работников, приготавливающих продукцию, составляет:

N₁ =173560/(3600 * 14 * 1,14 )= 3 человека

Предприятие работает без выходных и праздничных дней, поэтому количество работников составит:

N₂ = N₁ * K

где К – коэффициент, учитывающий работу предприятия в выходные и праздничные дни:

K = 1,32 – 1,42

N₂ = 3* 1,42 = 4 человека

Таким образом, в цехе будет работать 4 повара. Режим работы барменов, официантов и поваров, устанавливается два дня через два, без перерывов, с 8.30 до 23.30. Режим работы административно-управленческого персонала с 10.00 до 19.00 с перерывом на обед пять дней в неделю. Водитель работает с 9.00 до 22.00 с перерывом на обед пять дней в неделю, уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

Заработная плата работников фирмы представлена в таблице 5.

Таблица 5. Оплата труда работников кафе «Домашние блинчики»

Должность	Число рабочих	Оклад, руб.	Годовой ФОТ, тыс. руб.
Директор	1	20000	240000
Бухгалтер	1	13000	156000
Технолог	1	10000	120000
Водитель	1	6000	72000
Бармен	2	6000	144000
Официант	4	6000	288000
Уборщица	1	2000	24000
Повар	4	7000	336000
Гардеробщик	1	4000	48000
ИТОГО	16		1428000

Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:

Таблица 6. Квалификационные требования к работникам

Должность	Образование	Качества	Опыт работы
Бармен	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, хорошее знание карты вин, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен.
Официант	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен
Повар	Среднее специальное	честность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить.	Обязателен, не менее 5 лет
Водитель	Не важно	честность, порядочность, добросовестность, личный автомобиль.	Обязателен, не менее 3 лет

Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.

7. Оценка риска

Рассмотрим основные возможные риски:

1. Неудовлетворённость потребителя качеством нашей продукции

Необходим постоянный контроль за качеством продукции, изучение предложений поставщиков.

2. Нестабильность поставок сырья

Избежать этого можно путем создания производственных запасов, налаживания контактов с новыми поставщиками.

3. Забастовка рабочих нашей организации

Нужно постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность забастовок.

4. Принятие законов, ущемляющих права производителей, рост инфляции, нестабильность экономической ситуации в России

Здесь практически ничего сделать нельзя, следует воспринимать как данность.

5. Изменение стратегии конкурентов

Необходимо постоянно контролировать данный сектор рынка, в том числе следить за изменениями цен и ассортимента продукции у конкурентов.

8. Финансовый план

Для осуществления проекта необходимо:

Ø  Собственный капитал 767000 руб.

Ø  Заемный капитал в 700000 руб. Кредит сроком на 2 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в банке "Русский стандарт" под 17 % годовых.

Рассчитаем выручку от реализации продукции за месяц. (Табл.7)

Таблица 7. Прогноз объемов продаж за один месяц

Наименование	Кол-во блюд, реализуемых за день	Цена за единицу, руб	Выручка в месяц, руб
Блинчики
Блинчики русские	99	20	59400
Блинчики украинские	99	22	65340
Блинчики по-царски	99	25	74250
Блинчики по-мексикански	99	25	74250
Блинчики гречневые	99	15	44550
Блинчики гурьевские	99	18	53460
Блинчики детские	99	18	53460
Блинчики каннелони	99	28	83160
Салаты
Салат «Ассорти»	30	45	40500
Салат «Праздничный»	40	47	56400
Салат «Фруктовый»	35	45	47250
Салат «Весна»	35	35	36750
Салат «Фламинго»	40	40	48000
Салат «Мечта»	30	42	37800
Горячие блюда
Филе миньон	10	50	15000
Плов	20	40	24000
Котлеты банкетные	15	45	20250
Курица по-министерски	10	65	19500
Цыпленок с баклажанами	10	60	18000
Мясо по-венгерски	15	50	22500
Судак в соусе	10	55	16500
Жаркое в горшочках	20	55	33000
Гарниры
Рис	30	20	18000
Картофель «Фри»	35	25	26250
Сладкие блюда
Мороженое в ассортименте	35	20	21000
Напитки
Чай черный	40	10	12000
Чай зеленый	40	10	12000
Кофе	35	15	15750
Сок в ассортименте	20	15	9000
Газированные напитки	10	15	4500
Минеральная вода	10	10	3000
Пиво в ассортименте	24	30	21600
Вино 0,75	7	380	79800
Водка 0,5	10	170	51000
Итого:			2217220

Амортизация по основным средствам будет начисляться линейным методом. Суммы амортизационных отчислений представлены в таблице 8.

Таблица 8.Суммы амортизационных отчислений по основным средствам.

Наименование оборудования	Первоначальная стоимость,  руб.	Срок службы, лет	Ежегодные амортизационные отчисления, руб.
Шкаф холодильный	50000	10	5000
Шкаф жарочный	30000	10	3000
Печь электрическая	10000	10	1000
Холодильная витрина	30000	10	3000
Стол производственный	20000	10	6000
Стеллаж передвижной	15000	10	1500
Стойка раздаточная	10000	10	1000
Кондиционер	21000	6	3500
Вытяжка	13000	6	2167
Оргтехника	50000	4	12500
Мебель	60000	10	6000
Барная стойка	15000	10	1500
ИТОГО:			46167

Предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый отчётный год будет следующим (Таблица 9).

Таблица 9. Счет прибылей и убытков

Доходы и расходы по обычным видам деятельности	За месяц	За год
Выручка от реализации продукции	2217220	26606640
Валовая выручка	1879000	22548000
Расходы на закупку сырья и ингредиентов	660917	7931004
Оплата коммунальных услуг	80000	960000
Амортизационные отчисления	3847	46167
Расходы на оплату труда	119000	1428000
Арендные платежи	63000	756000
Расходы на возврат кредита	39083	468996
Расходы на рекламу	10000	120000
Итого: Расходы	975847	11710167
Прибыль до выплаты налогов	903153	10837836
Налог на прибыль	216756	2601072
Чистая прибыль	686397	8236764

Оценка эффективности проекта:

Рентабельность продаж определяется по формуле:

Rпр = П / В * 100%,

где П – чистая прибыль,

В – выручка от реализации продукции.

Таким образом, рентабельность продаж по результатам финансовой деятельности за 1-ый год составит:

8236764 / 26606640 * 100% = 30,9%

Коэффициент дисконтирования 15%

Дисконтированный доход = 8236764/(1+0,15) + 8236764/(1+0,15)² =

= 7162404 + 6228177 = 13390581

Срок окупаемости:

Годы	0	1	2
Поступления		8236764	8236764
Дисконтированный доход		7162404	6228177
Затраты	12201167
NPV		-5038763	1189414

Доля от года = 5038763/ 6228177 = 0,8

Таким образом, срок окупаемости проекта равен 1 год 8 месяцев.

Заключение

В настоящее время ресторанный бизнес развивается достаточно высокими темпами, и кафе всегда будут пользоваться популярностью в народе, т.к. это не только предприятие общественного питания, но и место для отдыха с семьей, друзьями и т.п.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

В данном бизнес-плане был проведен анализ рынка, конкурентов, составлен план маркетинга, представлен ассортимент, необходимое оборудование, подобран персонал, разработана политика ценообразования, проанализирована целесообразность создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности. В целом все рассчитанные экономические показатели доказывают, что этот проект весьма привлекателен с инвестиционной точки зрения.

Список использованной литературы:

1.  Бизнес-план. Ч.1: Методические указания к курсовой работе / РГРТА; Сост.: Н.И. Селиванова, О.И. Швайка. Рязань, 2004. 16 с.

2.  Бизнес-план. Ч.2: Методические указания к курсовой работе / РГРТА; Сост.: Н.И. Селиванова, О.И. Швайка. Рязань, 2005. 28 с.

3.  www.yandex.ru