Заработная плата по тарифу

1 Заработная плата по тарифу.

,

где Т_ст – часовая тарифная ставка рабочего соответствующей профессии и квалификации, руб/ч;

N_р – число рабочих данной профессии и квалификации котельной, чел.;

Т_эф – годовой эффективный фонд рабочего времени, ч.

Размер доплат за работу во II и III смены:

,

где  = 0,33 - соответственно доля рабочего времени данной профессии во II и III смене в общем годовом фонде эффективного времени;

а₂, а₃ – соответственно размер доплат (в долях единицы) за работу во II и III смену рабочим предприятия; а₂ = 0,3, а₃ = 0,5.

Размер доплат за работу в праздничные дни:

,

где  - доля праздничного времени в годовом эффективном фонде рабочего времени.

,

где n_пр – число праздничных дней в году.

Размер других видов доплат при расчете фонда оплаты труда принимать равным 10% от размера заработной платы по тарифу.

Премия рабочим определяется по формуле:

,

где З_т.д – размер заработной платы и доплат, руб.;

Р_пр – процент премии рабочим данной профессии, %.

Результаты расчета фонда оплаты труда рабочим сведены в таблицы 11. –для проектного варианта и 12. – для базового.

2 Расчет фонда оплаты труда инженерно-технических работников котельной.

Размер основной, дополнительной заработной платы с учетом выплат из фонда материального поощрения рассчитывается по формуле:

, (15)

где k_фмп=0,1...0,25 – коэффициент, учитывающий размер выплат из ФМП;

k_доп – коэффициент, учитывающий долю дополнительной заработной платы, который определяется из соотношения:

 (16)

где П_н.я. – число оплачиваемых дней–неявок на работу;

П_эф – число рабочих дней (эффективное время).

Расчет фонда оплаты труда инженерно-технических работников котельной представлен в таблице.

Таблица 11. Расчет фонда оплаты труда (проектный вариант)

Профессия рабочих	Число рабочих	Разряд рабочих	Тарифная ставка, руб/час	Зарплата по тарифу, руб.	Доплата за работу в ночное время, руб.	Доплата за праздничные дни, руб.	Зарплата с учетом всех доплат, руб.	Премия, руб. (50%)	Основная и дополнительная зарплата с учетом выплат из ФМП, руб.
Старший оператор	1	6	45	97650	25779,6	14647,5	138077,1	69038,55	207115,7
Оператор	4	4	37	321160	84786,24	48174	454120,24	227060,1	681180,4
Сменный дежурный слесарь	4	4	38	329840	87077,76	49476	466393,76	233196,9	699590,6
Слесарь по ремонту котельного оборудования	5	5	33,5	363475	95957,4	54521,2	513953,65	256976,8	770930,5
Слесарь по обслуживанию внутриплощадных сетей	4	3	28,1	243908	64391,712	36586,2	344885,91	172443	517328,9
Слесарь по автоматике	2	5	33,7	146258	38612,112	21938,7	206808,81	103404,	310213,2
Аппаратчик ХВО	3	3	25	162750	42966	24412,5	230128,5	115064,3	345192,8
Машинист насосной установки	1	3	28,9	62713	16556,232	9406,95	88676,182	44338,09	133014,3
Приборист	1	4	30,7	66619	17587,416	9992,85	94199,266	47099,63	141298,9
Слесарь по ремонту газового оборудования	2	3	25,5	110670	29216,88	16600,5	156487,38	78243,69	234731,1
Старший лаборант	1	5	25	54250	14322	8137,5	76709,5	38354,75	115064,3
Лаборант	1	4	22,5	48825	12889,8	7323,75	69038,55	34519,28	103557,8
Электро-газосварщик	1	4	32,8	71176	18790,464	10676,4	100642,86	50321,43	150964,3
Уборщица	1	-	18,9	41013	10827,432	6151,95	57992,382	28996,19	86988,573
Электромонтер	1	4	28,8	62496	16498,944	9374,4	88369,344	44184,67	132554,02
Рабочий по обслуживанию тепловых сетей	2	4	27,2	118048	31164,672	17707,2	166919,87	83459,93	250379,81
Итого за год:									4880105

Таблица 12. Расчет фонда оплаты труда (базовый вариант)

Профессия рабочих	Число рабочих	Разряд рабочих	Тарифная ставка, руб/час	Зарплата по тарифу, руб.	Доплата за работу в ночное время, руб.	Доплата за праздничные дни, руб.	Зарплата с учетом всех доплат, руб.	Премия, руб. (50%)	Основная и дополнительная зарплата с учетом выплат из ФМП, руб.
Старший оператор	1	6	45	97650	25779,6	14647,5	138077,1	69038,55	207115,7
Оператор	5	4	37	401450	105982,8	60217,5	567650,3	283825,2	851475,5
Сменный дежурный слесарь	4	4	38	329840	87077,76	49476	466393,76	233196,9	699590,6
Слесарь по ремонту котельного оборудования	5	5	33,5	363475	95957,4	54521,25	513953,65	256976,8	770930,5
Слесарь по обслуживанию внутриплощадных сетей	4	3	28,1	243908	64391,712	36586,2	344885,91	172443	517328,9
Слесарь по автоматике	2	5	33,7	146258	38612,112	21938,7	206808,81	103404,4	310213,2
Аппаратчик ХВО	3	3	25	162750	42966	24412,5	230128,5	115064,3	345192,8
Машинист насосной установки	1	3	28,9	62713	16556,232	9406,95	88676,182	44338,09	133014,3
Приборист	1	4	30,7	66619	17587,416	9992,85	94199,266	47099,63	141298,9
Приемщик мазута	2	3	26,6	115444	30477,216	17316,6	163237,82	81618,91	244856,7
Старший лаборант	1	5	25	54250	14322	8137,5	76709,5	38354,75	115064,3
Лаборант	1	4	22,5	48825	12889,8	7323,75	69038,55	34519,28	103557,8
Электро-газосварщик	1	4	32,8	71176	18790,464	10676,4	100642,86	50321,43	150964,3
Уборщица	1	-	18,9	41013	10827,432	6151,95	57992,382	28996,19	86988,57
Электромонтер	1	4	28,8	62496	16498,944	9374,4	88369,344	44184,67	132554
Рабочий по обслуживанию тепловых сетей	2	4	27,2	118048	31164,672	17707,2	166919,87	83459,94	250379,8
Итого за год:									5060526

Таблица 13. Штатное расписание и фонд оплаты труда ИТР

Должность	Число работников	Месячный оклад, руб.	Месячная премия, руб. (50%)	Основная и дополнительная заработная плата, руб.	Годовой фонд оплаты труда, руб.
Мастер	1	12150	6075	18225	218700
Инженер по электроснабжению	1	10150	5075	15225	182700
Начальник участка	1	10150	5075	15225	182700
Мастер по ремонту оборудования котельной	1	9800	4900	14700	176400
Мастер по эксплуатации оборудования	1	8950	4475	13425	161100
Начальник участка ВПУ	1	8200	4100	12300	147600
Заведующий химлабораторией	1	7500	3750	11250	135000
Итого за год:			1204200

Совокупный фонд оплаты труда:

для проектного варианта: = 6084305 руб.

для базового варианта: = 6264725,7 руб.

5. Расчет потребности производства в энергетических и материальных ресурсах

Расчет годовой потребности теплоэнергетического производства в основном виде топлива проводим следующим образом:

,

где Р_ч.ном =  удельный расход на 1 Гкал – номинальный часовой расход топлива для работы одного котлоагрегата;

=0,7 – коэффициент, учитывающий время работы теплоэнергетического производства;

k₁ = 1,1 – коэффициент, учитывающий расход топлива на разогрев котлоагрегатов.

Расход резервного топлива определяется как:

,

где Р_{ч.рез.топ} – номинальный часовой расход при работе одного котлоагрегата на резервном топливе.

Годовой расход электроэнергии для работы теплоэнергетического производства определяем как:

,

где Н_эл - удельный расход электроэнергии на производство 1 Гкал тепла, ;

 - годовая производственная программа по производству тепловой энергии, Гкал/год.

Годовые затраты на химикаты рассчитываются следующим образом:

,

где Н_х = 26 – норматив расхода химикатов на производство 1 Гкал тепловой энергии, руб/Гкал.

Годовые затраты на воду определяются как:

,

где Н_в = 1,6 – норматив расхода воды на производство 1 Гкал тепловой энергии, Гкал.

Все полученные при расчете данные сведены в таблицы 14. и 15.

Таблица 14. Расход материальных и энергетических ресурсов (проектный вариант)

Ресурсы	Единицы	Удельный расход на 1 Гкал	Годовой расход
Газ	м3	130	29671148,71
Мазут	т	-	-
Электрическая энергия		21	6224716,512
Химикаты	руб	26	7706791,872
Вода	м3	1,5	474264,1152

Таблица 15. Расход материальных и энергетических ресурсов (базовый вариант)

Ресурсы	Единицы	Удельный расход на 1 Гкал	Годовой расход
Газ	м3	139	31725305,16
Мазут	т	0,08	7825,357901
Электрическая энергия		21	6224716,512
Химикаты	руб	26	7706791,872
Вода	м3	1,5	474264,1152

  6. Расчет амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления определяем по каждой группе фондов теплоэнергетического производства по формуле:

,

где Н_А – норма амортизации на полное восстановление или капитальный ремонт основных фондов, %;

Ф_сг – первоначальная стоимость.

Н_А – на капитальный ремонт равна 15%.

А на полное восстановление соответствует стоимости основных фондов из таблицы 4 и 5.

Все результаты расчетов сведены в таблицы 16. – проектный вариант и 17. – базовый вариант.

Таблица 16. Расчет амортизационных отчислений (проектный вариант)

Основные фонды	Амортизационные отчисления, руб.
	на полное восстановление	на капитальный ремонт	общие
1. Котлы типа ДЕ 25-14ГМ	5104800	765720	5870520
2. Оборудование для котлоагрегатов	1080000	162000	1242000
3. Здание котельной	1140000	171000	1311000
4. Дымовая труба	1202876,4	180431,46	1383307,86
5. Очистные сооружения	749230,8	112384,62	861615,42
6. Резервуар воды для пожаротушения	260640	39096	299736
7. Прочие инженерные сети	1662337	249350,55	1911687,55
Итого:	11199884,2	1679982,63	12879866,83

Таблица 17. Расчет амортизационных отчислений (базовый вариант)

Основные фонды	Амортизационные отчисления, руб.
	на полное восстановление	на капитальный ремонт	общие
ДКВр 10-14ГМ	2760000	414000	3174000
ДЕ 6,5-14ГМ	1035600	155340	1190940
2. Оборудование для котлоагрегатов	1080000	162000	1242000
3. Здание котельной	1140000	171000	1311000
4. Дымовая труба	1202876,4	180431,46	1383307,86
5. Мазутохранилище	1260276	189041,4	1449317,4
6. Приемная емкость на 100 м3	804000	120600	924600
7. Резервуар железобетонный	660780	99117	759897
8. Камера для коренных задвижек	277440	41616	319056
9. Железнодорожные эстакады для мазутослива	1152000	172800	1324800
10. Очистные сооружения	749230,8	112384,62	861615,42
11. Резервуар воды для пожаротушения	260640	39096	299736
12. Прочие инженерные сети	2662337	399350,55	3061687,55
Итого:	15045180,2	2256777,03	17301957,23

  7. Расчет годовых эксплуатационных затрат и себестоимости производства 1 Гкал тепловой энергии

Наименование статей, по которым ведется расчет годовых эксплуатационных затрат и порядок их расчета приведен в таблице 18.

Таблица 18. Расчет себестоимости производства тепловой энергии

Статья расходов	Расчетная формула и порядок расчета затрат по статье
1	2
Топливо а) основное (газ) б) резервное (мазут)	где ,  - соответственно годовой расход основного и резервного топлива, м3(т); ,  - оптовая цена на основное и резервное топливо
Электроэнергия	где Рэл – годовой расход электроэнергии, кВт/ч; Цэл – тариф за 1 кВт/ч энергии
Химреактивы
Вода на технические нужды	руб., где Рв – годовой расход воды для теплоэнергетического производства, м3; Цв – цена 1 м3 воды для производственных целей, руб.
Отчисления на социальное страхование	26,2% от ФОТ Проектный вариант Зо.с= руб. Базовый вариант Зо.с= руб.
Ремонт и содержание энергетического оборудования	, где kрсэо = 1,15 Проектный вариант: Зрсэо= =1931980,02руб. Базовый вариант: Зрсэо =  =2595293,58руб.
Цеховые расходы	Проектный вариант: Зцех=8012055,918руб. Базовый вариант: Зцех = 9125235,13руб.
Цеховая себестоимость годового выпуска энергетической продукции	Проектный вариант: Сцех= 275080586,5руб. Базовый вариант: Сцех =313299739руб.
Внеэксплуатационные расходы	Проектный вариант: Зв.эк= 13754029,33руб. Базовый вариант: Зв.эк =15664987руб.
Полная себестоимость годового выпуска энергетической продукции	Проектный вариант: Сполн= 288834615,8руб. Базовый вариант: Сполн = 328964726руб.

8. Расчет основных технико-экономических показателей работы котельной

1.  Годовой объем производства тепловой энергии

в натуральном выражении: П^тп_пр = 296415,072 Гкал;

в стоимостном выражении: D= П^тп_{пр *} Ц_тп= 346601539руб.

2.  Численность работников, в том числе ИТР и служащих:

Проектный вариант: N_р = 38чел.

Базовый вариант: N_р = 4142 чел.

3.  Себестоимость годового выпуска продукции:

Проектный вариант: С_полн = 288834615,8руб.

Базовый вариант: С_полн = 328964726 руб.

4.  Себестоимость производства Гкал тепловой энергии:

Проектный вариант: С = 974,4262122руб.

Базовый вариант: С = 1109,81106руб.

5.  Производительность труда одного работающего:

-  в натуральном выражении

Проектный вариант: 7867,950708Гкал/чел.

Базовый вариант: 7287,62895Гкал/чел.

-  в стоимостном выражении  (25)

Проектный вариант: 7666737,406руб/чел.

Базовый вариант: 8087891,23руб/чел.

6. Фондоотдача основных фондов:

-  в натуральном выражении

Проектный вариант: 0,023736166Гкал/руб.

Базовый вариант: 0,01970166Гкал/руб.

-  в стоимостном выражении

Проектный вариант: 27,75497108руб/руб.

Базовый вариант: 21,2206698руб/руб.

7. Прибыль: П_пр = D - С_полн;

Проектный вариант: П_пр = 57766923,17руб.

Базовый вариант: П_пр = 17636812,7 руб.

8. Рентабельность:

Проектный вариант: R = 0,2 %.

Базовый вариант: R = 0,054%.

9. Экономическое обоснование улучшения показателей Эффективности

1. Экономический результат от производства теплоэнергетической продукции:

Р₁= П^тп_пр * Ц_тп

Р₁ = 346601539руб.

2. Экономический результат от вредного воздействия выбросов отработанного топлива в атмосферу:

,

где С_в.осн, С_в.рез – соответственно стоимость вредного воздействия от выбросов отходов при снижении единицы объема или веса основного или резервного топлива, руб.

Р₂ = 10000 руб.

3. Текущие затраты на осуществление проектного решения: З₁ = С_полн;

Проектный вариант: З₁ =288834615,8 руб.

Базовый вариант: З₁ = 3,29*10^8руб.

4. Капитальные и другие единовременные затраты, необходимые для производства теплоэнергетической продукции:

где k_общ – общие капитальные вложения, руб;

k_р = 0,067 – коэффициент, учитывающий полное восстановление основных фондов; Е_н = 0,1 – нормативный коэффициент экономической эффективности.

Проектный вариант: З₂ = 2085480,718 руб.

Базовый вариант: З₂ = 2727645 руб.

5. Затраты в среднегодовом исчислении:

З_г = З₁ + З₂;

Проектный вариант: З_г = 290920096,6 руб.

Базовый вариант: З_г = 3,32*10^8 руб.

6.  Сумма результатов в среднегодовом начислении:

Р_г = Р1 + Р2

Р_г = 346611539 руб.

7. Экономический эффект:

Проектный вариант: Э_ф = 333481691,3 руб.

Базовый вариант: Э_ф = 89336333 руб.

8. Срок окупаемости

Т- период освоения капитальных вложений;

Эф- экономический эффект.

Проектный вариант: 1,03 года

Базовый вариант: 1,18 года

 
Заключение

В данной курсовой работе были изучены вопросы, связанные с формированием себестоимости продукции, цен, прибыли, использованию основных и оборотных средств. В результате расчета экономический результат от производства теплоэнергетической продукции: 346601539руб. Текущие затраты на осуществление проектного решения: Проектный вариант: З₁ =288834615,8 руб, базовый вариант: З₁ = 3,29*10^8руб. Капитальные и другие единовременные затраты, необходимые для производства теплоэнергетической продукции: проектный вариант: З₂ = 2085480,718 руб, базовый вариант: З₂ = 2727645 руб. Экономический эффект составил : проектный вариант: Э_ф = 333481691,3 руб, базовый вариант: Э_ф = 89336333 руб. Срок окупаемости : проектный вариант: 1,03 года, базовый вариант: 1,18 года, что вкладывается в нормативные сроки.

Данные мероприятия ведут к экономии средств и значительному увеличению прибыли предприятия.

В ходе выполнения данной работы я получил навыки расчёта экономической части, которая является одним из важнейших этапов расчета для проектирования любого предприятия.

Список использованной литературы

1. Экономика и управление промышленными предприятиями: методические указания к выполнению курсовой работы для студентов дневной формы обучения специальности 140104 – "Промышленная теплоэнергетика"- Брянск: БГТУ, 2009.-34 с.

2. Борисов Е,Ф. Экономическая теория: Учебник. — М.: Юристъ, 200.1. -568с.

3. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учеб. пособие. -2-е изд., доп. - М: Финансы и статистика, 2001. - 208 с: ил.