Формування та збільшення статутного капіталу банку може здійснюва-тися виключно шляхом грошових внесків учасників
Здійснення безвиїзного банківського нагляду НБУ
Усі форми звітності, крім форми "Звіт про дотримання економічних нормативів", подаються електронною поштою
Формування обов’язкових резервів на покриття можливих збитків від кредитної діяльності
Навигация
Здійснення безвиїзного банківського нагляду НБУ
Управління кредитними ризиками у банку. Процес здійснення безвиїзного банківського нагляду НБУ за кредитними ризиками банку
125047
знаков
9
таблиц
0
изображений
2.2 Здійснення безвиїзного банківського нагляду НБУ
2.2.1 Контроль за дотриманням обов’язкових економічних нормативів банку
Згідно «Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні» [11] Національний банк України установлює порядок визначення регулятивно-го капіталу банку та такі економічні нормативи, що є обов'язковими до вико-нання всіма банками:
нормативи капіталу:
мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1),
адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2),
адекватності основного капіталу (Н3);
нормативи ліквідності:
миттєва ліквідність (Н4),
поточна ліквідність (Н5),
короткострокова ліквідність (Н6);
нормативи кредитного ризику:
максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7),
великих кредитних ризиків (Н8),
максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9),
максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
нормативи інвестування:
інвестування в цінні папери окремо за кожною установою1 (Н11),
загальної суми інвестування (Н12);
норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н13).
Базою для розрахунку економічних нормативів Н2, Н7, Н8, Н11, Н12, Н13 є регулятивний капітал банку. Базою для розрахунку економічного нормативу Н3 є основний капітал банку. Базою для розрахунку економічних нормативів Н9, Н10 є статутний капітал банку.
Контроль за дотриманням банками встановлених економічних нормативів здійснюється відповідними територіальними управліннями та підрозділами центрального апарату банківського нагляду Національного банку на постійній основі:
1. Розрахунок економічних нормативів банки (юридичні особи) проводять на підставі щоденних балансів.
При цьому звітними є дані про дотримання економічних нормативів, що розраховані:
а) за щоденними розрахунками:
нормативи мінімального розміру регулятивного капіталу банку (Н1), максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), великих кредитних ризиків (Н8), максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9), максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
б) за формулою середньозваженої величини (за місяць):
нормативи адекватності основного капіталу (Н3), миттєвої ліквідності (Н4), інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), загальної суми інвестування (Н12), норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н13);
в) за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число кожного місяця:
нормативи адекватності регулятивного капіталу (Н2), поточної ліквідності (Н5), короткострокової ліквідності (Н6).
2. Якщо за результатами безвиїзного нагляду або інспекційної перевірки встановлено факти невиконання банками економічних нормативів, то до банків мають застосовуватися заходи впливу згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та відповідними нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування заходів впливу.
3. Алгоритм розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків розробляється відповідно до цієї Інструкції та затверджується окремою постановою Правління Національного банку.
4. Форми звітності банків по виконанню економічних нормативів поділя-ються на щоденні, щодекадні, щомісячні.
4.1. До щоденної форми звітності належить форма N 1Д "Баланс банку".
Разом із щоденним балансом (файл 01) надається відповідна інформація за спеціальним файлом 42 для розрахунку таких економічних нормативів, як:
регулятивний капітал банку (Н1);
максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента (Н7);
великі кредитні ризики (Н8);
максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);
максимальний сукупний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11).
4.2. До щодекадних форм звітності належать такі:
"Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках";
"Звіт про структуру активів та пасивів за строками";
"Звіт про активні операції банків".
Щодекади надається відповідна інформація за спеціальними файлами 26 та А7 - для розрахунку таких економічних нормативів, як:
адекватність регулятивного капіталу (Н2);
поточна ліквідність (Н5);
короткострокова ліквідність (Н6).
4.3. До щомісячних форм звітності належать такі:
"Звіт про дотримання економічних нормативів";
"Звіт про класифіковані кредитні операції за формами власності";
"Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями";
"Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості";
"Звіт про формування резерву на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами";
"Звіт про формування резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами за активними операціями банків";
"Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку";
"Інформація про заборгованість держави перед банком";
"Звіт про 20 найбільших кредиторів банку".
4.4. Вимоги щодо порядку складання та подання форм статистичної звітності встановлюються відповідними нормативно-правовими актами Національного банку, які регламентують правила організації статистичної звітності, що подається банками до Національного банку України (далі - Правила) [14].
Похожие работы
... , форми і стандарти розрахунків банків та інших юридичних і фізичних осіб, відіграє провідну роль у процесі створення та впровадження системи електронних платежів (СЕП). Із січня 1994 р. Національний банк України запровадив автоматизовану систему міжбанківських розрахунків з використанням прогресивних комп'ютерних технологій, до якої нині залучена вся банківська система України. НБУ організовує та ...
... ість відновлення та ступінь оновлення. Глибоке розуміння сутності портфеля позичок з точки зору його конкурентоспроможності сприятиме створенню банківськими менеджерами ефективної системи управління кредитним портфелем комерційного банку 3.3 Визначення ціни кредиту в ринкових умовах Забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності активів – одне з найактуальніших завдань украї ...
... ться доволі часто, це поняття багатогранне і визначається по-різному. Існує також багато різноманітних класифікацій банківських ризиків і підходів до управління ними. Ризики притаманні всім сферам банківської діяльності. Більшість ризиків пов'язана з активними операціями банку, насамперед кредитною та інвестиційною діяльністю. Діяльність щодо залучення коштів на вклади (депозити), на розрахункові ...
... 'язання клієнта по виплаті позики недостатні для її повного погашення. Основними формами забезпечення банківського кредиту є неустойка, задаток, застава, поручительство, гарантії. РОЗДІЛ 2 Практика забезпечення кредитування банками, на прикладі ЗАТ КБ «ПриватБанк» 2.1 Аналіз фінансового стану комерційного банку Комерційний банк Приватбанк був заснований в 1992 році. На сьогоднішній ...
0 комментариев