1.  Сумма расходов по муке = 210 * 451,6 / 1000 = 94,8

2.  Сумма прочих расходов = 0,31 * 5543,5 = 1718,5

Таблица №3.

Расчет потребности и стоимости электроэнергии на технологические нужды

Вид продукции Выработка годовая, т. Норма расхода, кВт/ч. Потребность в электроэнергии, кВт/ч. Тариф за 1 кВт/ч, руб. Стоимость электроэнергии, тыс. руб.
Булочка молочная 643,5 40 25740 2,04 52,5

Расчет потребности в электроэнергии

ü  Потребность в электроэнергии = Выработка в год * Норма расхода

ü  Стоимость электроэнергии = Тариф * Потребность

1.  Потребность в электроэнергии = 643,5 * 50 = 32175 кВт/ч.

2.  Стоимость электроэнергии = 2,04 * 32175 / 1000 = 65,637

Таблица №4.

Расчет потребности и стоимости топлива на технологические нужды.

Вид продукции Выработгодовая, т Норма расхода усл. топлива, кг Потреб. в усл. топливе, т Вид натур. топлива Коэффиц. усл. перевода топлива в натур. Потр. в натур. Топ ливе, т

Тариф за 1м3, руб

Ст-ть, тыс. руб.
Булочка молоч. 643,5 120 77220 газ 1,17 66 3,03 199,98

ü  Потребность в условном топливе = Норма * Выработка

ü  Потребность в натуральном топливе = Потр. в услов. топл./коэф./1000

ü  Стоимость = Потребность в натур. топл. * тариф

1.  Потребность в условном топливе = 120 * 643,5 = 77220

2.  Потребность в натуральном топливе = 77220 / 1,17 /1000 = 66

3.  Стоимость = 66 * 3,03 = 199,98

Таблицы 1,2,3,4 в совокупности представляют собой план материально- технического обеспечения, в котором определены: а) потребность в материальных ресурсах; б)стоимость материальных ресурсов.

2 этап. Расчеты по планированию труда и заработной платы:

а) расчет численности персонала,

б) фонд оплаты труда,

в) средняя з/п,

г) производительность труда.

Таблица №5.

Планирование численности рабочих основного производства и бригадной дневной тарифной ставки

Наименование Профессии Разряд Кол-во рабоч. В смену Кол-во смен Явоч. состав, чел Подмена, чел Штат. состав, чел. Тарифн. ставка, руб. Сумма дневных тариф. ставок, руб.
Пекарь-мастер 5 1 3 3 1 4 374,5 1124
Оператор БХМ 4 1 3 3 1 4 339 1017
Рабочий растворного узла 3 1 3 3 1 4 311,7 935,1
Тестовод 4 1 3 3 1 4 339 1017
Оператор ТРМ 3 1 3 3 1 4 311,7 935,1
Формовщик 3 1 3 3 1 4 311,7 935,1
Укладчик готовой продукции 2 1 3 3 1 4 292,5 877,5
Итого Х 7 Х 21 7 28 Х 6840,8

ü  Явочный состав - сколько людей работает в течении всего рабочего дня за все смены.

ü  Подмена - это 4-ая бригада, т.к. линия работает непрерывно без выходных. На ней всего 4 бригады, чередуются по графику.

ü  Штатный состав = явочный + подмена.

Тарифные ставки - определяются исходя из тарифной ставки I разряда и тарифных коэффициентов из тарифной сетки.


Тарифная сетка

Разряд I II III IV V VI
Коэффициент 1 1,07 1,14 1,24 1,37 1,58

Тарифная ставка 1-го разряда = 273,4 руб. в день.

ü  Тарифная ставка = Коэффициент разряда * Тарифную ставку 1-го разряда

1.  Первого разряда = 1 * 273,4 = 273,4 руб.

2.  Второго разряда = 1,07 * 273,4 = 292,5 руб.

3.  Третьего разряда = 1,14 * 273,4 = 311,7 руб.

4.  Четвертого разряда = 1,24 * 273,4 = 339 руб.

5.  Пятого разряда = 1,37 * 273,4 = 374,5 руб.

6.  Шестого разряда = 1,58 * 273,4 = 432 руб.

ü  Сумма дневных тарифных ставок = Тарифная ставка * явочный состав

1.  Второго разряда = 292,5 руб. * 3 = 877,5 руб.

2.  Третьего разряда = 311,7 руб. * 3 = 935,1 руб.

3.  Четвертого разряда = 339 руб. * 3 = 1017 руб.

4.  Пятого разряда = 374,5 руб. * 3 = 1124

Находим сдельную расценку бригады:


Таблица №6

Планирование фонда оплаты труда рабочих основного производства

Наименование изделия Выработка годовая, т Сдельная расценка, руб. ФЗП по сдельнойрасценки, тыс. руб. Доплата 90 %, тыс. руб Основная з/п, тыс. руб. Дополнительная з/п - 12 % от основной з/п, тыс. руб. Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Булочка молочная 643,5 2303,3 1482,2 1334 2816,2 338 3154,2

ü  ФЗП = Сдельная расценка * выработка годовая / 1000

ü  Доплата = ФЗП * 0,9

ü  Основная з/п = ФЗП + доплата

ü  Дополнительная з/п = Основная з/п * 0,12

ü  ГФОТ = основная з/п + дополнительная з/п.

1.  ФЗП = 2303,3 тыс. руб. * 643,5 т. / 1000 = 1482,2 тыс. руб.

2.  Доплата = 1482,2 тыс. руб. * 0,9 = 1334 тыс. руб.

3.  Основная з/п = 1482,2 тыс. руб. + 1334тыс. руб. = 2816,2 тыс. руб.

4.  Дополнительная з/п = 2816,2 тыс. руб. * 0,12 = 338 тыс. руб.

5.  ГФОТ = 2816,2 тыс. руб. + 338 руб. = 3154,2 тыс. руб.

1)  Штатный состав = 28 человек

2)  Фонд оплаты труда = 3154,2 тыс. руб.

3)  Средняя з/п = 14056 руб.

ü  Средняя з/п = ГФОТ / численность персонала : 12

Средняя з/п = 3154,2 / (28 /3 /2) / 12 = 14056 руб.

4)  Производительность труда

ü  Выработка в натур. измерении = Вгод / Штатный состав

ü  Выработка в стоим. измерении = ТП по опт. Ценам / Штатный состав

Внатр. = 643,5 / 28 = 23

Встоим. = 32265,1 / 28 = 1152,3

ü  ЕСН = 26% от ГФОТ

ЕСН = 3154,2 * 26% / 100 % = 820,1

Таблица №7Калькуляция себестоимости булочки молочной. Выработка годовая – 643,5

№ п/п Наименование статей затрат Сумма, тыс. руб. Структура себестоимости, %
1. Основное сырье (мука) 10928,7 39
2. Прочее сырье 5543,5 19,7
3. Транспортно-заготовительные расходы 1813,3 6,5
4. Электроэнергия на технологические нужды 52,5 0,2
5. Топливо на технологические нужды 199,98 0,7
6. Основная заработная плата 2816,2 10,1
7. ЕСН 820,1 3
8. Общепроизводственные расходы 2534,6 9
9. Общехозяйственные расходы 3097,8 11
10. Прочее ---- ----
Производственная себестоимость 27806,7 99,2
11. Коммерческие расходы 222,5 0,8
12. Полная себестоимость 28029,2 100

Расчет общепроизводственных расходов

Общепроизводственные расходы 90 - 230% от основной заработной платы рабочих основного производства, тыс. руб. (90%)

2816,2 тыс. руб. * 90% / 100% = 2534,6 тыс. руб.

Расчёт общехозяйственных расходов

Общехозяйственные расходы 110 - 250 % от основной заработной платы рабочих основного производства, тыс. руб. (110%)

2816,2 тыс. руб. * 110% / 100% = 3097,8 тыс. руб.

Расчёт коммерческих расходов

Коммерческие расходы 0,5 - 1,2 % от производственной себестоимости (0,8%)

27806,7 * 0,8 = 222,5

Расчёт полной себестоимости

ü  Полная себестоимость = Производств.себестоимость + Комерч.расходы

ПС = 27806,7 тыс. руб. + 222,5 тыс. руб. = 28029,2 тыс. руб.


Информация о работе «Планирование технико-экономических показателей в производстве хлебобулочных изделий на линии с ведущим оборудованием – печью ФТП–2–60»
Раздел: Промышленность, производство
Количество знаков с пробелами: 23128
Количество таблиц: 14
Количество изображений: 0

0 комментариев


Наверх