Цена должна покрывать транспортные расходы, если это не оговорено в условиях поставки продукции

5.  Цена должна покрывать транспортные расходы, если это не оговорено в условиях поставки продукции.

6.  Цена может зависеть от колебания цен на первичное сырье.

Средние цены на ортоксилол за 2006 г. приведены в таблице

Средние цены на ортоксилол за 2006 г., долл./т.

Азиатско-Тихоокеанский регион (кассовые сделки)			США/Европа – цены по контрактам
	Сев.-Вост. Азия	Юго-Вост. Азия	США	Сев.-Зап. Европа
Ортоксилол	450-455	440	460	490

http://rcc.ru/Rus/Chemicals

Цена ФА зависит от его марки. На мировом рынке в зависимости от исходного сырья различают следующие основные марки - марка «А» – изготовлен из ортоксилола, марка «Б» – из нафталина. Стоимость ФА марки «Б» ниже стоимости марки «А» на 10-15%. Ортоксилол производят из нефти и нефтепродуктов, поэтому на его стоимость оказывает сильное влияние колебания мировых цен на нефть.

Рынок ФА характеризуется четко выраженной сезонностью. Рост цен в апреле-мае вызван сезонным увеличением спроса на этот продукт (к лету потребление ЛКМ, которые производятся из ФА, значительно возрастает). К ноябрю обычно цены на ФА снижаются.

Если рассматривать ценовую ситуацию на мировых рынках, то можно отметить следующее:

·  главным фактором в формировании цены играет стоимость сырьевых ресурсов, в особенности цен на ортоксилол, сырую нефть;

·  сильное ценовое давление на мировой рынок оказывает импорт из стран Азии.

Прогнозируемые цены на продукцию ОАО «Лакокраска» приведены в таблице

№ п./п.	Наименование продукции	Ед. изм.	Цена, Usd
1.	ФА (внутр. потреб.)	тонна	600
2.	ФА (экспорт):
3.	Россия и станы СНГ	"	700
4.	Дальнее зарубежье	"	540

  4. Производственный план

Метод производства фталевого ангидрида - парофазное окисление сырья оксилола кислородом в слое катализатора с последующей очисткой продукта до требований ГОСТ 7110-77 с изм. 1.2.3.

Необходимость технического перевооружения обоснована следующими причинами:

·  необходимость полного освоения мощности по производству фталевого ангидрида 24 тыс. тонн в год;

·  неудовлетворительное качество химочищенной воды, что приводит к выходу из строя оборудования;

·  малая пропускная способность и изношенность оборудования отделения фасовки.

Отделение химводоочистки

В настоящее время подпитка системы паро-конденсатного хозяйственного цеха производится химочищенной водой из отделения химводоочистки. Качество химочищенной воды неудовлетворительное, что приводит к коррозии оборудования и трубопроводов. Например, холодильники ФВС из-за коррозии, связанной с плохим качеством химочищенной воды, с 1980г. по 1990г. заменялись на новые 5 раз.

Отделение дистилляции

Кипятильник F=170 м2 для насадочной колонны подвергался ремонту в 2005г. До этого эксплуатировался с 1989 г. В течение 2003-2004 гг. кипятильник выходил из строя 6 раз, что приводило к остановке отделения дистилляции и простоям (170 часов).

Кроме того попадание масла в колонну приводило к браку готовой продукции, которую приходилось снова перерабатывать. Количество брака составило 300 т.

Для сокращения простоев оборудования отделения дистилляции и уменьшения количества брака необходима установка резервного кипятильника.

Отделение кристаллизации и фасовки

Установленные кристаллизаторы имеют следующие недостатки:

·  малая поверхность для фасовки фталевого ангидрида в мешки;

·  низкая надежность (неоднократно выходили из строя);

·  плохо происходит кристаллизация в теплое время года из-за высокой температуры оборотной воды, что приводит к повышенной температуре фталевого ангидрида и ухудшает работу отделения фасовки.

Требуется установка новых кристаллизаторов, а для улучшения качества продукции необходимо приобретение холодильной машины.

Производственная программа при производстве фталевого ангидрида приведена в приложении 3.

Выход на полную мощность планируется с января 2008г.

Потребность в основных и вспомогательных материалах.

Расчет потребности в основных и вспомогательных материалах проводится с учетом производственной программы и фактических норм расхода на единицу продукции.

В приложении 4 приведена потребность в основных материалах при производстве фталевого ангидрида.

В приложении 5 приведена потребность во вспомогательных материалах

В таблице 3 приведен перечень основных и альтернативных поставщиков сырья и материалов для производства фталевого ангидрида.

Таблица 3

Перечень основных и альтернативных поставщиков сырья и материалов.

Наименование сырья	Поставщик	Цена	Альтернативный поставщик	Цена, Usd
Ортоксилол	ОАО «Нафтан» г. Новополоцк	345 Usd/т	«Уфанефтехим» г. Уфа	450 Usd/т
Сода каустическая	ОАО «Белхим» г. Минск	336 Usd/т	«Белхимсервис» г. Минск	330 Usd/т
			«Каустик» г. Стерлитамак	320 Usd/т
пленка «Стрейч»	ИП «Кашин Пластик», г. Фаниполь	1,9 Usd/кг	ООО «Химкорпопласт»	2 Usd/кг
			ООО «Медфак», п. Гатово	2,14 Usd/кг
Мешки полипропиленовые	СП «Евротарекс», п. Городея	0,18 Usd/шт.	УП «Гайна», г. Минск	1 Usd/шт.
			ООО «БМПК» г. Минск	0,19 Usd/шт.
Полиэтиленовое полотно ш-640 ш-500	ОАО «Белпласт» г. Минск	1,32 Usd/кг 1,36 Usd/кг

Основное сырье для получения фталевого ангидрида – ортоксилол. Оптимальным поставщиком его является ОАО «Нафтан» г. Новополоцк из-за его географической близости и невысокой стоимости. По предварительной договоренности это предприятие сможет отгружать ОАО «Лакокраска» ортоксилол в объеме до 30 тыс. тонн в год. Недостающая часть сырья будет закупаться на «Уфанефтехим» г. Уфа или «Киришинефтеоргсинтез» г. Кириши.

ОАО «Лакокраска имеет тесные и налаженные связи с поставщиками всех основных и вспомогательных сырья и материалов и постоянно ведет работу для поиска новых перспективных поставщиков.

5. Организационный план Организационная структура управления производством фталевого ангидрида

Организационная структура управления цеха № 2 приведена в приложении 6.

В таблице 4 представлены данные штатной численности цеха.

Таблица 4.

Штатная численность цеха № 2

№ п/п	Категория работников	Количество
1	ИТР и руководители	17
2	Основные рабочие	55
3	Вспомогательные рабочие	53
Итого		125

В качестве ИТР на фталевое производство ОАО «Лакокраска» привлекает выпускников Минского технологического университета, в качестве основных и вспомогательных рабочих – выпускников Лидского индустриального техникума и некоторых ПТУ.

Календарный план-график реализации проекта

Календарный план реализации проекта в виде временной диаграммы представлен в приложении 7

Начало эксплуатации оборудования планируется с января 2008 г.

6. Финансовый план

Производственные издержки по рассматриваемому проекту представлены в виде следующих статей затрат:

1.  Сырье и основные материалы;

2.  Вспомогательные материалы;

3.  Заработная плата основных производственных рабочих;

4.  Отчисления от фонда оплаты труда;

5.  Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, включающие топливо и энергию на технологические цели, зарплату вспомогательных рабочих, услуги цехов и прочие расходы;

6.  Общепроизводственные расходы;

7.  Общехозяйственные расходы;

8.  Амортизация;

9.  Внепроизводственные расходы;

10.  Управленческие расходы.

Нормы расхода сырья, основных и вспомогательных материалов для производства 1 тонны фталевого ангидрида представлены в приложении 8.

Нормы расхода топливно-энергетических ресурсов для производства 1 тонны фталевого ангидрида представлены в приложении 9.

Цены на сырье, основные и вспомогательные материалы для производства фталевого ангидрида представлены в приложении 10.

Цены на топливно-энергетические ресурсы для производства фталевого ангидрида представлены приложении 11.

Расчет потребности и стоимости сырья и основных материалов по годам реализации проекта представлены в приложении 12.

Расчет потребности и стоимости вспомогательных материалов по годам реализации проекта представлены в приложении 13.

Расчет потребности и стоимости топливно-энергетических ресурсов по годам реализации проекта представлены в приложении 14.

Расчет численности работающих, фонда заработной платы, и отчисления от фонда оплаты труда представлен в приложении 15.

В основу расчета затрат по статьям калькуляции «общепроизводственные расходы» и «общехозяйственные расходы», «внепроизводственные расходы» и «управленческие расходы» положены фактически сложившиеся затраты по данным статьям по цеху с учетом прогнозируемого снижения издержек.

Расчет амортизационных отчислений по новым основным производственным фондам выполнен на основании капитальных затрат по объектам, исходя из их нормативного срока службы согласно «Временному республиканскому классификатору основных средств и нормативным срокам их службы».

Расчет амортизационных отчислений представлен в приложении 16. Сводный расчет прогнозируемых производственных издержек по годам реализации проекта представлен в приложении 17..

Калькуляции себестоимости производства и реализации 1 тонны фталевого ангидрида представлены в приложении 18.

Расчет прогнозируемой выручки от реализации продукции

Расчет прогнозируемой выручки от реализации продукции выполнен на основании прогнозов программы производства и цен на фталевый ангидрид по рынкам сбыта.

Расчет прогнозируемой выручки от реализации продукции представлен приложении 19.

Налоговое окружение

При разработке бизнес-плана в расчетах использовалось налоговое окружение Республики Беларусь в 2007 году, распространенное на весь период реализации проекта.