Планирование на предприятии

Содержание

 

1. Краткая характеристика предприятия. 2

2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика) 3

3. Рынки сбыта товаров и услуг. 6

4. Конкуренция на рынках сбыта. 6

5. План производства. 8

6. Планирование и учет издержек. 10

7. Отчет о доходах и расходах предприятия. 13

8. Кадровый состав предприятия. 14

Список использованной литературы.. 15

1. Краткая характеристика предприятия

Открытое акционерное общество «Нефтекамский автозавод», Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, Янаульское шоссе, 3, БИК 048073754, ИНН 0264004103, зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Нефтекамска 12.02.1993г. №84/2

Профиль деятельности ОАО «НефАЗ» - производство автосамосвалов, пассажирских автобусов, вахтовых автомобилей и автоцистерн на шасси «КАМАЗ», производство полуприцепов- и прицепов-цистерн, бортовых и самосвальных полуприцепов и прицепов, сельскохозяйственной техники и товаров народного потребления.

Уставный капитал Общества составляет 8039 тыс. рублей. Основными акционерами являются ОАО «КАМАЗ» (50,02%) и государство в лице Министерства имущественных отношений РБ (28,5%). Тридцати шести юридическим лицам принадлежат 11,2% акций и 5280 физических лиц владеет 10,3 процентами акций Общества.

Стратегические цели предприятия на 2006 год.

1. Рыночные цели:

-  повысить рентабельность продаж пассажирских автобусов большого класса, удержать долю нашей продукции на уровне 28% на данном рынке;

-  вывести на рынок городские и междугородние автобусы малого класса и туристические автобусы большого класса;

-  укрепить позиции на рынке транспортных и самосвальных прицепов и полуприцепов и удержать долю нашей продукции на уровне 24% на данном рынке;

-  удержать лидирующие позиции на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов, спецнадстроек на шасси КАМАЗ;

-  увеличить совместную долю ОАО «НефАЗ» и ОАО «КАМАЗ» на рынке автосамосвалов, вахтовых автобусов и автоцистерн.

2. Финансовые цели:

-  обеспечить прирост объема выручки от реализации продукции и услуг не менее 16%;

-  обеспечить рентабельность продукции.

3. Производственные цели:

-  произвести 1320 пассажирских автобусов;

-  произвести 14740 единиц спецнадстроек;

-  произвести 5550 прицепов и полуприцепов.

4. Цели в области качества:

-  обеспечить выполнение требований потребителей, законодательных и обязательных требований, а также постоянное повышение результативности системы менеджмента качества;

-  сертифицировать систему менеджмента качества ОАО «НефАЗ» по международному стандарту ИСО 9001:2000;

-  снизить уровень рекламаций до 4% от объема продаж

5. Цели научно-технического развития:

-  расширить модельный ряд пассажирских автобусов и специализированных автомобильных транспортных средств;

-  развить производство магистральных автопоездов.

6. Социальные цели:

-  реализовать социальные и кадровые программы;

-  обеспечить выполнение коллективного договора.

  2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика)

Продукцией ОАО «НефАЗ» являются:

- самосвальное оборудование смонтированное на шасси КАМАЗ;

- самосвальные прицепы;

- бортовые прицепы и полуприцепы;

- цистерны смонтированные на шасси КАМАЗ;

- прицепы-цистерны;

- спецнадстройки вахтовых автомобилей, смонтированные на шасси КАМАЗ;

- автобусы для перевозки пассажиров.

Самосвальная продукция завода предназначена для перевозки сыпучих строительных грузов и сельхоз продукции. Все груза для различных модификаций самосвалов от 8 тонн, до 30 тонн.

Бортовые прицепы и полуприцепы также предназначены для перевозки грузов от 8 до 30 тонн, используются вместе с автомобилями-тягачами КАМАЗ. Имеются различные исполнения: простые бортовые прицепы, прицепы для перевозки легкой сельхозпродукции, крытые и каркасные прицепы (для перевозки ценных и скоропортящихся грузов).

Цистерны изготавливаются по предназначению: для перевозки светлых нефтепродуктов; для перевозки сырой нефти; для перевозки питьевой воды. Объем перевозимого груза различными модификациями прицепов от 6 кубометров до 33 кубометров.

Автобусы для перевозки пассажиров также изготавливаются различных исполнений:

- городские автобусы;

- пригородные;

- междугородные;

- автобусы класса «Турист»;

- автобусы среднего класса.

Автобусы изготавливаются на различных шасси, кроме базовой модели шасси с двигателем КАМАЗ, применяется шасси с двигателями «Caterpillar» «Cummins», данные шасси комплектуются на «автомобильном заводе КАМАЗ», кроме этого с 2006 года освоено производство автобусов на шасси «VDL» голландского производства. Осваиваются автобусы низкопольной посадки и частично низкопольной посадки (60%). Изготовлена опытная партия автобусов с газовым двигателем.

Приоритетные направления продуктовой политики:

1. «Пассажирские автобусы»

- приемочные испытания городских автобусов малой вместимости НефАЗ-3299-03 (пассажировместимость 34 чел.) и 3299-05 (пассажировместимость 55 чел.);

- сертификационные испытания пригородного автобуса малой вместимости НефАЗ-3299-06 (пассажировместимость 44 чел.);

- изготовление опытных образцов городского и междугороднего автобусов среднего класса НефАЗ-4299;

- изготовление опытного образца и предварительные испытания низкопольного городского автобуса;

- исследовательские работы по «гашению» вибрации от агрегатов шасси;

- исследование работоспособности основных агрегатов в условиях отрицательных температур (до - 40°С);

- доводочные работы по микроклимату рабочего места водителя и тепловому режиму дизельных и газовых двигателей.

2. «Армейские автомобили»

- завершение работ по созданию армейского топливозаправщика АТЗ-7,1-43114.

3. «Автомобили-самосвалы»

- конструкторские работы по автосамосвалам КАМАЗ-43255 (4x2) и КАМАЗ-65224 (6x5), автосамосвалам-тягачам с боковой разгрузкой НефАЗ-45144 (18м3), НефАЗ-45145 (14-14,5 т), НефАЗ-45146 (13,7 т);

- ресурсные испытания гидроцилиндров 451242, 65111 и 6520.

4. «Седельные автопоезда»

- приемочные испытания полуприцепов НефАЗ-96743-01, НефАЗ-96742-06 и НефАЗ-93345 с седельным тягачом КАМАЗ-65116(6х4);

- создание трехосного полуприцепа европейского уровня к новому седельному тягачу КАМАЗ-5470 (4x2);

- доработка конструкции грузового полуприцепа НефАЗ-9334-12 до соответствия европейским требованиям и самосвального полуприцепа НефАЗ-9509 на ходовых узлах BPW (Германия);

- модернизация массового полуприцепа-цистерны НефАЗ-96742 с системой нижнего налива и рекупированием паров топлива;

- исследовательские работы по выявлению ресурса полуприцепов в стендовых условиях.

  3. Рынки сбыта товаров и услуг

1. Рынок пассажирских автобусов большого и особо большого класса.

Объем производства и реализации пассажирских автобусов большого и особо большого класса увеличится на 9-10% и составит 4,4 тысячи единиц. Доля автобусов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 28%.

2. Рынок прицепов и полуприцепов грузовых.

Объем реализации грузовых прицепов и полуприцепов составит 17 тыс. единиц. Доля грузовых прицепов и полуприцепов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 24% (с учетом производителей из стран СНГ).

3. Рынок прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов.

Объем реализации прицепной техники для перевозки нефтепродуктов в 2006 году составит 2,4 тыс. единиц. Доля данной продукции ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 60%.

4. Рынок спецнадстроек на шасси.

ОАО «НефАЗ» является основным производителем в СНГ надстроек на шасси КАМАЗ. Ожидаемая доля на рынке автосамосвалов составит 60%, на рынке вахтовых автомобилей - 50%, на рынке автоцистерн - 20%.

  4. Конкуренция на рынках сбыта

1. Конкуренты на российском рынке пассажирских автобусов:

ОАО «ЛиАЗ» имеет лидирующие позиции на рынке пассажирских автобусов. Прогнозная доля на рынке - 54,8%.

ВАП «Волжанин» сотрудничает с компанией «Scania». Прогнозная доля на рынке - 8,0%.

ЗАО «МЗПА». Объемы производства снижаются, теряет долю на рынке. Прогнозная доля на рынке - 0,7%.

ОАО «ГолA3». Основная модель — междугородний автобус разработки Ликинского автозавода ЛиАЗ-5256. Прогнозная доля на рынке — 4,1%.

ООО «Скания-Питер» производит городские и междугородние автобусы «Scania». Прогнозная доля на рынке - 4,6%.

Доля ОАО «НефАЗ» в объеме выпуска отечественными заводами-изготовителями автобусов большой пассажировместимости составит 28%.

2. Конкуренты на рынке грузовых прицепов и полуприцепов:

ОАО «Автоприцеп-КАМАЗ». Имеет лидирующие позиции на рынке бортовых прицепов. Прогнозная доля на рынке - 25%.

Республиканское унитарное предприятие «МАЗ» и Республиканское унитарное предприятие «МТМ». РУП «МТМ» - филиал РУП «МАЗ». Производство прицепной техники постепенно передается с МАЗа на МТМ. Совместная прогнозная доля на рынке прицепной техники -38%.

ОАО «НефA3». Доли продукции завода среди основных производителей составит 24%

3. Конкуренты на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов:

ОАО «Бецема». Широко использует в своей технике импортные комплектующие. Прогнозная доля на рынке - 10%.

ОАО «ЭРМЗ». Производит широкий номенклатурный ряд прицепной техники. Прогнозная доля на рынке - 7%.

ОАО «ГрАЗ». Прогнозная доля на рынке - 6%.

ОАО «НефАЗ». Доля реализации прицепов и полуприцепов цистерн, производимых ОАО «НефАЗ», среди отечественных производителей составит 60%.

5. План производства

Таблица 1

План производства продукции в натуральных единицах (2006 год)

№	Наименование продукции	месяцы												За год
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	Автобусы	102	102	102	112	112	113	113	113	113	113	113	112	1020
2	Полуприцепы	402	368	328	326	334	317	314	319	302	324	339	321	3994
3	Прицепы	241	251	252	264	267	277	256	246	222	231	197	191	2895
4	Спецнадстройки	695	915	1060	1280	1169	1337	1768	1513	1507	1375	1256	1265	14740

Таблица 2

План производства продукции, тыс.руб. (2006 год)

№	Наименование продукции	Цена, тыс.руб./ед (без НДС)	месяцы												за год
			январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	Автобусы	1 732	176664	176664	176664	193984	193984	195716	195716	195716	195716	195716	195716	193984	1 766640
2	Полуприцепы	400	160800	147200	131200	130400	133600	126800	125600	127600	120800	129600	135600	128400	1 597600
3	Прицепы	236	56 876	59 236	59 472	62 304	63 012	65 372	60 416	58 056	52 392	54 516	46 492	45 076	683 220
4	Спецнадстройки	143	99 385	130845	151580	183040	167167	191191	252824	216359	215501	196625	179608	180895	2 107820
	Товарная продукция	2 511	493725	513945	518916	569728	557763	579079	634556	597731	584409	576457	557416	548355	6 155280

Таблица 3

Обеспеченность выпуска продукции основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов (2006 год)

Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов	Единица измерения	Среднегодовая потребность	Планируемый объём завоза
			Из РБ	Из других регионов РФ	Из других стран СНГ	Из зарубежных государств
1. Сырьё
Комплектующие	млн.руб.	401,0	46,8	332,8	21,4	0,0
Металлы	млн.руб.	425,0	40,0	379,8	0,0	5,2
материалы	млн.руб.	248,8	133,5	113,2	2,1	0,0
Всего:	млн.руб.	1074,8	220,3	825,8	23,5	5,2
2. Энергетические ресурсы
Электрическая энергия	тыс.руб.	44 148	44 148	0	0	0
Природный газ	тыс.руб.	33 285	33 285	0	0	0
Мазут топочный	тыс.руб.	2 553	2 553	0	0	0
Вода	тыс.руб.	12 439	12 439	0	0	0

6. Планирование и учет издержек

Таблица 4

Прямые расходы, тыс.руб.

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги	Наименование производимой продукции
	Автобусы пассажирские	Прицепы	Полуприцепы	Спецнадстройки
Сырье и материалы	262	78	135	65
Покупные комплектующие изделия	1040	91	96	17
Топливо, энергия	6	1	2	1
Основная зарплата	99	10	16	7
Дополнительная зарплата	14	1	2	1
ЕСН	31	3	5	2
Общепроизводственные расходы	110	14	63	23
Общехозяйственные расходы	60,2	14	22	10
Командировочные расходы	23,8	6	10	4

Таблица 5

Прямые расходы всего, тыс.руб.

Наименование статьи	Сумма затрат
Материальные затраты	2031185
Комплектующие покупные	1142791
Комплектующие ОАО «КАМАЗ»	1036890
Энергия	32327
Затраты на оплату труда	378346
ЕСН и социальное страхование	102910
Прочие	5769
Итого издержек	4730217

Таблица 6

Общепроизводственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи	Сумма затрат
Материальные затраты	201797
Энергия	87155
Затраты на оплату труда	307563
ЕСН и социальное страхование	83657
Амортизация	71530
Прочие	12560
Итого издержек	764262

Таблица 7

Общехозяйственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи	Сумма затрат
Материальные затраты	10772
Энергия	4053
Затраты на оплату труда	205802
ЕСН и социальное страхование	55978
Амортизация	6920
Прочие	60208
Налоги	3816
Итого издержек	347550

Таблица 8

Коммерческие расходы, тыс.руб.

Наименование статьи	Сумма затрат
Материальные затраты	44874
Энергия	1215
Затраты на оплату труда	26084
ЕСН и социальное страхование	7095
Амортизация	504
Прочие	69294
Итого издержек	149066

Таблица 9

Структура себестоимости единицы продукции

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги	Наименование производимой продукции
	Автобусы пассажирские	Прицепы	Полуприцепы	Спецнадстройки
Сырье и материалы	15,92	35,78	38,46	50,00
Покупные комплектующие изделия	63,18	41,74	27,35	13,08
Топливо, энергия	0,36	0,46	0,57	0,77
Основная зарплата	6,01	4,59	4,56	5,38
Дополнительная зарплата	0,85	0,46	0,57	0,77
ЕСН	1,88	1,38	1,42	1,54
Общепроизводственные расходы	6,68	6,42	17,95	17,69
Общехозяйственные расходы	3,66	6,42	6,27	7,69
Командировочные расходы	1,45	2,75	2,85	3,08

Таблица 10

Смета затрат на производство товарной продукции, тыс.руб.

Наименование статьи	Сумма затрат
Материальные затраты	2288629
Комплектующие покупные	1142791
Комплектующие ОАО «КАМАЗ»	1036890
Энергия	124751
Затраты на оплату труда	917795
ЕСН и социальное страхование	249640
Амортизация	78954
Прочие	147831
Налоги	3816
Итого издержек	5991097

7. Отчет о доходах и расходах предприятия

Таблица 11

Отчет о доходах и затратах, тыс.руб.

№	Наименование продукции	месяцы												За год
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	Доходы по ОснД	460140	482222	488090	524710	529210	560989	577792	582360	579349	570442	552654	552257	6460215
2	Расходы по ОснД	439551	455141	463110	487146	492109	514885	525937	529921	527414	525807	514795	515281	5991097
3	Доходы по ОперД	26103	25669	27279	27608	27551	27969	27051	29528	28654	27830	27678	28020	330940
4	Расходы по ОперД	37718	37320	38873	39197	39157	39579	38719	41705	40695	39713	39375	39503	471554
5	Доходы по ВД	5	235	235	5	5	5	5	5	5	5	5	5	520
6	Расходы по ВД	3536	7053	4681	4842	6350	8497	8581	8637	8133	9117	8145	8396	85968
7	Прибыль	5443	8612	8940	21138	19150	26002	31611	31630	31766	23640	18022	17102	243056
8	Налоги	2078	3130	3191	6312	6016	8174	9540	9559	9470	7756	6174	6036	77256
9	Чистая прибыль	3365	5482	5749	14826	13134	17828	22071	22071	22296	15884	11848	11066	165800

8. Кадровый состав предприятия

Таблица 10

Структура численности персонала и фонда оплаты труда

Категория работников	Количество, чел	Среднемесячная зарплата	ФОТ
Основной производственный персонал	3490	9034	378346
Вспомогательный персонал	3550	6471	275683
Руководящие специалисты и служащие	1800	12211	263766

Список использованной литературы

1.  Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.

2.  Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. – 4е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дашков и К0», 2004. – 400 с.

3.  Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2005. – 432 с.

4.  Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 470 с.

5.  Черняк В.З. Бизнес-планирование. Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство РДЛ, 2002. – 272 с.