Финансовый план

Структура бизнес-плана Приложения к бизнес-плану (исходные данные, документы, контракты и т.д.) Конкуренция на рынках сбыта Финансовый план Мероприятия, повышающие эффективность реализации

75006

знаков

таблиц

изображения

Конкуренция на рынках сбыта Читать далее: Мероприятия, повышающие эффективность реализации

2.5 Финансовый план

Рассмотрим источники финансирования проекта.

Источником финансирования проекта будут являться собственные и заемные средства (таблица 2.7).

Таблица 2.7 - Структура всех инвестиций ООО «Сказка»

Виды инвестиций	Сумма, тыс. руб.
Общая потребность в финансовых ресурсах	15 500
Собственные средства	500
Внешние инвестиции	15 000

Собственные средства представляют собой вклады учредителя в виде административного помещения и в виде офисного оборудования.

В настоящем проекте прогнозируются общие инвестиционные затраты в размере 15 000 тыс. руб. рублей, которые в соответствии с планом финансирования будут направлены приобретение оборудования и запуск производства. Переговоры по этому вопросу ведутся с потенциальными кредиторами.

Таблица 2.8 - Смета затрат ООО «Сказка», тыс. руб.

№ п/п	Показатель	2009 г.						2010 г.				2011 г.
№ п/п	Показатель	1 мес.	2 мес.	3 мес.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	Производственные расходы всего, в т.ч.	3 057	3 057	3 777	11 781	12 501	10 827	11 127	12 801	12 801	11 127	11 427	13 131	13 131	11 427
	Сырье и материалы	2 340	2 340	3 060	9 630	10 350	8 676	8 976	10 650	10 650	8 976	9 276	10 980	10 980	9 276
	Общехозяйственные расходы	150	150	150	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450
	ФЗП	450	450	450	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350
	ЕСН	117	117	117	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351
2	Коммерческие расходы	50	50	50	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
3	Управленческие расходы	50	50	50	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
4	Налог на имущество			150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
	ИТОГО	3 157	3 157	4 027	12 181	12 901	11 227	11 527	13 201	13 201	11 527	11 827	13 531	13 531	11 827

В качестве обеспечения кредитных ресурсов, привлекаемых под настоящий проект, могут рассматриваться поручительства третьих лиц.

Условия кредитного договора:

· Сумма кредита – 15 000 000 (Пятнадцать миллионов) рублей.

· Ставка кредитования – 18% годовых.

· Срок предоставления кредита – 24 месяцев.

· Возврат тела кредита – равномерно в соответствии с графиком выплат (15 000 000 руб. / 24 мес. = 625 000 руб./мес.)

· Выплата процентов – равномерно ежемесячно в соответствии с графиком выплат.

Ежемесячный процент по кредиту = 18% / 12 мес. = 1, 5%.

Возврат тела кредита и процентов по проекту производится в соответствии с графиком выплат (таблица 2.8).

Таблица 2.8 - График погашения кредита, тыс. руб.

Месяцы	Кредит	1,5%	Погашение кредита	Итого
1	2	3	4	5
1 мес.	15 000	225	625	850
2 мес.	14 375	216	625	841
3 мес.	13 750	206	625	831
4 мес.	13 125	197	625	822
5 мес.	12 500	188	625	813
6 мес.	11 875	178	625	803
2 кв.		563	1 875	2 438
7 мес.	11 250	169	625	794
8 мес.	10 625	159	625	784
9 мес.	10 000	150	625	775
3 кв.		478	1 875	2 353
10 мес.	9 375	141	625	766
11 мес.	8 750	131	625	756
12 мес.	8 125	122	625	747
4 кв.		394	1 875	2 269
1 мес.	7 500	113	625	738
2 мес.	6 875	103	625	728
3 мес.	6 250	94	625	719
5 кв.		309	1 875	2 184
4 мес.	5 625	84	625	709
5 мес.	5 000	75	625	700
6 мес.	4 375	66	625	691
6 кв.		225	1 875,00	2 100
7 мес.	3 750	56	625	681
8 мес.	3 125	47	625	672
9 мес.	2 500	38	625	663
7 кв.		141	1 875	2 016
10 мес.	1 875	28	625	653
11 мес.	1 250	19	625	644
12 мес.	625	9	625	634
8 кв.		56	1 875	1 931
Всего		2 813	15 000	17 813

Составим «Отчет о прибылях и убытках» рассматриваемого проекта (таблица 2.9) и проиллюстрируем прогнозируемое получение прибыли . Далее составим «Отчет о движении денежных средств» рассматриваемого проекта (таблица 2.10).

Таблица 2.9 - Отчет о прибылях и убытках ООО «Сказка», тыс. руб.

№ п/п	Показатель	2009 г.						2010 г.				2011 г.
№ п/п	Показатель	1 мес.	2 мес.	3 мес.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	Объем реализации	3 900	3 900	5 100	16 050	17 250	14 460	14 960	17 750	17 750	14 960	15 460	18 300	18 300	15 460
2	Производственные расходы всего, в т.ч.	3 057	3 057	3 777	11 781	12 501	10 827	11 127	12 801	12 801	11 127	11 427	13 131	13 131	11 427
	Сырье и материалы	2 340	2 340	3 060	9 630	10 350	8 676	8 976	10 650	10 650	8 976	9 276	10 980	10 980	9 276
	Общехозяйственные расходы	150	150	150	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450
	ФЗП	450	450	450	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350
	ЕСН	117	117	117	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351
3	Валовая прибыль	843	843	1 323	4 269	4 749	3 633	3 833	4 949	4 949	3 833	4 033	5 169	5 169	4 033
4	Коммерческие расходы	50	50	50	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
5	Управленческие расходы	50	50	50	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
6	Прибыль (убыток) от продаж	743	743	1 223	4 019	4 499	3 383	3 583	4 699	4 699	3 583	3 783	4 919	4 919	3 783
7	Налог на имущество			150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
8	Обслуживание кредита	225	216	206	563	478	394	309	225	141	56
9	Балансовая прибыль	518	527	867	3 307	3 871	2 839	3 124	4 324	4 408	3 377	3 633	4 769	4 769	3 633
10	Налог на прибыль	124	127	208	794	929	681	750	1 038	1 058	810	872	1 145	1 145	872
11	Чистая прибыль	394	401	659	2 513	2 942	2 158	2 374	3 286	3 350	2 566	2 761	3 624	3 624	2 761

Таблица 2.10 - Отчет о движении денежных средств ООО «Сказка», тыс. руб.

№ п/п	Показатель	2009 г.						2010 г.				2011 г.
№ п/п	Показатель	1 мес.	2 мес.	3 мес.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1	Объем реализации	3 900	3 900	5 100	16 050	17 250	14 460	14 960	17 750	17 750	14 960	15 460	18 300	18 300	15 460
2	Производственные расходы всего, в т.ч.	3 057	3 057	3 777	11 781	12 501	10 827	11 127	12 801	12 801	11 127	11 427	13 131	13 131	11 427
	Сырье и материалы	2 340	2 340	3 060	9 630	10 350	8 676	8 976	10 650	10 650	8 976	9 276	10 980	10 980	9 276
	Общехозяйственные расходы	150	150	150	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450
	ФЗП	450	450	450	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350	1 350
	ЕСН	117	117	117	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351	351
3	Коммерческие расходы	50	50	50	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
4	Управленческие расходы	50	50	50	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
5	Налог на имущество	0	0	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
6	Налог на прибыль	124	127	208	794	929	681	750	1 038	1 058	810	872	1 145	1 145	872
7	Кэш-флоу от оперативной деятельности	619	616	865	3 075	3 420	2 552	2 683	3 511	3 491	2 623	2 761	3 624	3 624	2 761
8	Поступления от реализации активов
9	Затраты на приобретение активов	15 000
10	Кэш-флоу от инвестиционной деятельн-та	-15 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Собственный капитал	500
12	Займы	15 000
13	Выплаты в погашение займов	625	625	625	1 875	1 875	1 875	1 875	1 875	1 875	1 875
14	Выплаты % по займам	225	216	206	563	478	394	309	225	141	56
15	Кэш-флоу от финансовой деятельности	14 650	-841	-831	-2 438	-2 353	-2 269	-2 184	-2 100	-2 016	-1 931	0	0	0	0
16	Баланс наличности на начало периода	0	269	44	78	716	1 783	2 066	2 565	3 976	5 451	6 143	8 904	12 528	16 153
17	Баланс наличности на конец периода	269	44	78	716	1 783	2 066	2 565	3 976	5 451	6 143	8 904	12 528	16 153	18 914

Рис. 2.2. Прибыль по проекту

Отчет о прибылях и убытках, отражающий операционную деятельность на протяжении жизни инвестиционного проекта, свидетельствует о том, что ООО «Сказка» стабильно получает прибыль.

Конкуренция на рынках сбыта Читать далее: Мероприятия, повышающие эффективность реализации

Раздел: Экономика
Количество знаков с пробелами: 75006
Количество таблиц: 12
Количество изображений: 3

Скачать

... тяжело адаптируются к другим заведениям, где они будут работать. Так же тяжело обстоит ситуация и с управляющими кадрами. Ведь именно управляющие кадры будут выполнять готовый бизнес план ресторана, который вы, например, скачали. Грамотные ресторанные управляющие сейчас в дефиците и, к сожалению, нет специальных учреждений, где готовили бы управляющих. Многие управляющие вырастают из бывших ...

Скачать

... изменить того имиджа, который в действительности складывается у потребителя в результате его общения с персоналом кафе в процессе обслуживания. Росту популярности предприятия способствует его качественная работа.3 Разработка бизнес-плана «Организация и планирование управления кафе «Блинная» 3.1 Резюме Кафе «Блинная» создается с целью быстрого и качественного обслуживания посетителей, с ...

Скачать

... года 3,5 3,5 100,0 Коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец года 0,56 0,56 100,0 Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на конец года 0,1 0,1 100,0 Прогнозом развития общества на 2007 год предусматривается рост всех финансовых показателей в сравнении с фактическими данными за 2006г. На величину получаемой обществом прибыли оказывают влияние ...

Скачать

... 000 сом Полученную сумму затрат на проведение исследований отнесем к производственным расходам и будем ее учитывать при обосновании величины начального капитала. § 5. Производственный план. Горнолыжный курорт «SKYRIDE» планируется разместить в урочище Лаг-лан в 60 километрах от города Ош. Для строительства горнолыжного курорта необходима территория с общей площадью 15 га, ...

Главная Новости Рефераты Статьи Вузы

О проекте Соглашение

Наверх

Войти на сайт

Навигация

Похожие работы

0 комментариев

Разделы

Инфо

Следите за новостями