Навигация
Этап. Расчет коммерческой эффективности инвестиционного проекта
14532
знака
22
таблицы
0
изображений
4 этап. Расчет коммерческой эффективности инвестиционного проекта
Таблица 10 – Расчет потока реальных денег от инвестиционной деятельности
| Показатели | Этапы инвестиционного проекта | |||||||
| строительство | освоение | производство | ||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Здания и сооружения | - 6378,63 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Машины и оборудование | -8352,97 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие элементы основного капитала | -2526,60 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прирост оборотного капитала | 0 | -2140,59 | -152,90 | -305,80 | -305,80 | -152,90 | 0 | 0 |
| Всего инвестиций | -17258,19 | -2140,59 | -152,90 | -305,80 | -305,80 | -152,90 | 0 | 0 |
Таблица 11 – Расчет потока реальных денег от финансовой деятельности
| Показатели | Этапы инвестиционного проекта | |||||||
| строительство | освоение | производство | ||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Собственный капитал, тыс. руб. | 14018,17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Банковский кредит, тыс. руб. | 6298,02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Погашение задолженности по кредитам, тыс. руб. | 0 | -1664,09 | -1664,09 | -1664,09 | -1664,09 | -1664,09 | -1664,09 | -1664,09 |
| Выплата дивидендов по обыкновенным акциям, тыс. руб. | 0 | -131,65 | -142,18 | -153,56 | -165,84 | -179,11 | -193,44 | 208,91 |
| Выплата дивидендов по привилегированным акциям, тыс. руб. | 0 | -1340,87 | -1340,87 | -1340,87 | -1340,87 | -1340,87 | -1340,87 | -1340,87 |
| Сальдо финансовой деятельности, тыс. руб. | 20316,19 | -3136,61 | -3147,14 | -3158,52 | -3170,8 | -3184,07 | -3198,4 | -3213,87 |
Таблица 12 – Расчет потока реальных денег от операционной деятельности
| Показатели | Этапы инвестиционного проекта | |||||||
| строительство | освоение | производство | ||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Объем продаж, шт. | 0 | 8750 | 9375 | 10625 | 11875 | 12500 | 12500 | 12500 |
| Цена, руб. | 0 | 4930,38 | 4798,24 | 4580,60 | 4408,78 | 4335,76 | 4335,76 | 4335,76 |
| Выручка от продажи, тыс. руб. | 0 | 43140,81 | 44983,51 | 48668,91 | 52354,30 | 54197,00 | 54197,00 | 54197,00 |
| Себестоимость продукции (без амортизационных отчислений), тыс. руб. | 0 | 33361,95 | 34897,53 | 37968,70 | 41039,86 | 42575,44 | 42575,44 | 42575,44 |
| Амортизационные отчисления, тыс. руб. | 0 | 2588,73 | 2588,73 | 2588,73 | 2588,73 | 2588,73 | 2588,73 | 2588,73 |
| Проценты по кредитам, тыс. руб. | 0 | 1149,39 | 1055,46 | 944,38 | 813,03 | 657,72 | 474,05 | 256,87 |
| Прибыль до вычета налогов, тыс. руб. | 0 | 6040,75 | 6441,80 | 7167,11 | 7912,69 | 8375,12 | 8558,79 | 8775,97 |
| Налоги и сборы, тыс. руб. | 0 | 1208,15 | 1288,36 | 1433,42 | 1582,54 | 1675,02 | 1711,76 | 1755,19 |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 0 | 4832,60 | 5153,44 | 5733,69 | 6330,15 | 6700,10 | 6847,03 | 7020,77 |
| Чистый денежный поток, тыс. руб. | 0 | 7421,33 | 7742,17 | 8322,41 | 8918,88 | 9288,83 | 9435,76 | 9609,50 |
Таблица 13 – Расчет коммерческой эффективности инвестиционного проекта
| Показатели | Этапы инвестиционного проекта | |||||||
| строительство | освоение | производство | ||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Сальдо от инвестиционной деятельности, тыс. руб. | -17258,19 | -2140,59 | -152,92 | -309,35 | -302,23 | -152,91 | 0 | 0 |
| Сальдо от операционной деятельности, тыс. руб. | 0 | 7421,33 | 7742,17 | 8322,41 | 8918,88 | 9288,83 | 9435,76 | 9609,50 |
| Сальдо от финансовой деятельности, тыс. руб. | 20316,19 | -3136,61 | -3147,14 | -3158,52 | -3170,8 | -3184,07 | -3198,4 | -3213,87 |
| Поток реальных денег от реализации инвестиционного проекта, тыс. руб. | -17258,20 | 5280,73 | 7589,27 | 8016,62 | 8613,08 | 9135,93 | 9435,76 | 9609,50 |
| Поток реальных денег от реализации инвестиционного проекта нарастающим итогом, тыс. руб. | -17258,20 | -11977,46 | -4388,20 | 3628,42 | 12241,50 | 21377,42 | 30813,18 | 40422,69 |
| Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,8122 | 0,6597 | 0,5358 | 0,4352 | 0,3535 | 0,2871 | 0,2332 |
| Дисконтированный поток реальных денег, тыс. руб. | -17258,20 | 4289,01 | 5006,64 | 4295,30 | 3748,41 | 3229,55 | 2709,01 | 2240,94 |
| Дисконтированный поток реальных денег нарастающим итогом, тыс. руб. | -17258,20 | -12969,19 | -7962,55 | -3667,24 | 81,17 | 3310,72 | 6019,73 | 8260,66 |
| Сальдо реальных денег от реализации инвестиционного проекта, тыс. руб. | 3057,99 | 2144,12 | 4442,13 | 4858,10 | 5442,28 | 5951,86 | 6237,36 | 6395,63 |
Похожие работы
... денежного потока (например, до одного месяца). Построение АРМ инвестиционного отдела на основе электронной таблице EXCEL позволяет сохранить принцип открытости системы, т.е. возможность при необходимости модифицировать формулы и показатели анализа инвестиционных проектов квалифицированным пользователем, оперативно реагируя на изменение налогообложения, методов бухгалтерского учета и ...
... традиционные критерии оценки целесообразности принятия проекта, основанные на формализованных алгоритмах, могут уступать место неким неформализованным критериям. Весьма важным в анализе инвестиционных проектов является выделение различных взаимозависимости. Два анализируемых проекта называются независимыми, если решение о принятии одного из них не влияет на решение принятии другого. Если два и ...
... для оценки инвестиционных проектов будет ниже, чем процент по привлеченному капиталу, но выше, чем процент по вложенному капиталу. На основе этого анализа можно получить хотя и неполный, но все же какой-никакой набор правил оценки отдельных инвестиционных проектов. Возьмем независимые инвестиционные проекты, которые можно либо принять, либо отвергнуть. Определим чистую текущая стоимость денежных ...
... зависит от того, как оценивается реальная прибыльность (рентабельность) общих инвестиционных затрат или только инвестиционного акционерного капитала после выплаты налогов и процентов на заемный капитал. 2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Уфимский Хлебозавод №7» 2.1 Общая характеристика предприятия ОАО «Уфимский Хлебозавод №7». Отраслевая принадлежность - хлебопекарная ...
0 комментариев