Режим дутья при конвертировании
Пневматическая фурмовочная машина
Технико-экономическое обоснование дополнительных капвложений
Расчет дополнительных капвложений
Изменение себестоимости за счет изменения расхода воздуха
Расчет показателей эффективности дополнительных капвложений
Выводы и расчет эффекта от внедрения мероприятия
Расчет капитальных вложений в основные средства и амортизационных отчислений
Капитальные вложения в здания и сооружения
Количество рабочих и выходных дней в году
Расчет численности работников
Обоснование доплат
Расчет финансовых результатов проекта
Навигация
Обоснование доплат
Проектирование цеха конвертерного передела
53217
знаков
24
таблицы
1
изображение
5.5 Обоснование доплат
Доплаты за ночное, вечернее и праздничное время:
Оплата за работу в ночную смену – 40 % часовой тарифной ставки за каждый час работы, за работу в вечернюю смену – 20 %. Оплата выходных и праздничных – двойной тариф за отработанные часы.
Ночное время, Кд = (8 / 24) · 40 = 13,33 %.
Вечернее время, Кд = (8 / 24) · 20 = 6,66 %.
Праздничные дни, Кд = 12 / 365 · 100 = 3,3 %.
Доплаты за отпуск и прочие статьи:
Доплаты за основной и дополнительный отпуск, Кд = 67 / 166 · 100 = 40,36 %.
Доплаты за прочие статьи, Кд = 2 / 166 · 100 = 1,20 %.
Премиальный фонд составляет 160% (рабочим) и 120 % (РСС) от тарифного фонда.
Районный и северный коэффициенты в сумме составляют 160 %.
Результаты расчета заработной платы сведены в таблицу 18. Фонд заработной платы РСС приведен в таблице 19.
Таблица 18
Расчет планового фонда заработной платы рабочих
| Профессия | Тарифный разряд | Тарифная ставка | Списочная численность | Эффект. фонд час/год | Отработанно часов | Тарифный фонд, тыс. руб. | Доплата | Итого основной фонд | Всего с районным и северным коэф. (1,6) | Фонд допол. зарплаты (отпускные 41,6%) | Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. | ||
| Премия (160%) | Праздничные (2,74 %) | Ночное, вечернее (20%) | |||||||||||
| Конвертерщик | 6 | 48,4 | 10 | 1328 | 13280 | 642,75 | 1028,40 | 17,61 | 128,55 | 1817,31 | 4725,01 | 1965,60 | 6690,61 |
| 5 | 39,6 | 18 | 1328 | 23904 | 946,6 | 1514,56 | 25,94 | 189,32 | 2676,42 | 6958,69 | 2894,82 | 9853,51 | |
| Стропальщик | 5 | 39,6 | 8 | 1328 | 10624 | 420,71 | 673,14 | 11,53 | 84,14 | 1189,52 | 3092,74 | 1286,58 | 4379,32 |
| 4 | 34,5 | 6 | 1328 | 7968 | 274,9 | 439,84 | 7,53 | 54,98 | 777,25 | 2020,85 | 840,67 | 2861,52 | |
| Машинист крана | 5 | 39,6 | 14 | 1328 | 18592 | 736,24 | 1177,98 | 20,17 | 147,25 | 2081,64 | 5412,27 | 2251,51 | 7663,78 |
| Разливщик | 4 | 34,5 | 10 | 1328 | 13280 | 458,16 | 733,06 | 12,55 | 91,63 | 1295,40 | 3368,03 | 1401,10 | 4769,13 |
| 3 | 24,4 | 4 | 1328 | 5312 | 129,61 | 207,38 | 3,55 | 25,92 | 366,46 | 952,79 | 396,36 | 1349,14 | |
| Машинист электровоза | 4 | 34,5 | 7 | 1328 | 9296 | 320,71 | 513,14 | 8,79 | 64,14 | 906,78 | 2357,62 | 980,77 | 3338,39 |
| Дежурный слесарь ремонтник | 5 | 39,6 | 7 | 1328 | 9296 | 368,12 | 588,99 | 10,09 | 73,62 | 1040,82 | 2706,14 | 1125,75 | 3831,89 |
| Дежурный электросварщик | 4 | 34,5 | 7 | 1328 | 9296 | 320,71 | 513,14 | 8,79 | 64,14 | 906,78 | 2357,62 | 980,77 | 3338,39 |
| Дежурный электромонтер | 5 | 39,6 | 7 | 1328 | 9296 | 368,12 | 588,99 | 10,09 | 73,62 | 1040,82 | 2706,14 | 1125,75 | 3831,89 |
| Электромантер | 6 | 35,8 | 1 | 1440 | 1440 | 51,55 | 82,48 | 1,41 | 10,31 | 145,75 | 378,95 | 157,64 | 536,59 |
| 5 | 29 | 2 | 1440 | 2880 | 83,52 | 133,63 | 2,29 | 16,7 | 236,14 | 613,97 | 255,41 | 869,38 | |
| Слесарь-ремонтник | 6 | 35,8 | 1 | 1440 | 1440 | 51,55 | 82,48 | 1,41 | 10,31 | 145,75 | 378,95 | 157,64 | 536,59 |
| 5 | 29 | 2 | 1440 | 2880 | 83,52 | 133,63 | 2,29 | 16,7 | 236,14 | 613,97 | 255,41 | 869,38 | |
| Электросварщик | 5 | 29 | 1 | 1440 | 1440 | 41,76 | 66,82 | 1,14 | 8,35 | 118,07 | 306,97 | 127,70 | 434,67 |
| 4 | 23,8 | 2 | 1440 | 2880 | 68,54 | 109,66 | 1,88 | 13,71 | 193,79 | 503,86 | 209,61 | 713,47 | |
| Вспомогательный персонал | 15,5 | 5 | 1440 | 7200 | 111,6 | 178,56 | 3,06 | 22,32 | 315,54 | 820,40 | 341,29 | 1161,69 | |
| Итого | 112 |
| 150304 | 5478,69 | 8765,87 | 150,12 | 1095,74 | 15490,37 | 40274,97 | 16754,39 | 57029,35 | ||
Таблица 19
Фонд заработной платы РСС
| Должность | Численность, чел | Оклад, руб/мес | Премия 120% | Районный и северный коэф. 160% | Годовой фонд зарплаты, т. руб. |
| 1. Начальник участка | 1 | 50000 | 60000 | 176000 | 3432 |
| 2. Старший мастер | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 3. Мастер | 5 | 25000 | 30000 | 88000 | 8580 |
| 4. Главный механик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 5. Главный электрик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| 6. Главный энергетик | 1 | 35000 | 42000 | 123200 | 2402,4 |
| Всего: | 10 | 215000 | 258000 | 756800 | 21621,6 |
Таблица 20
Сводная таблица заработной платы
| Категория трудящихся | Численность, чел. | Годовой фонд з/п., тыс.руб. | Средняя з/п., руб. |
| 1. Рабочие | 112 | 57029,35 | 42432,55 |
| а) основные | 77 | 40905,40 | 44269,91 |
| б)вспомогательные | 35 | 16123,95 | 38390,36 |
| 2. РСС | 10 | 21621,6 | 180180 |
| Всего | 122 | 78650,95 | 53723,33 |
6. Расчет затрат на производство продукции
Целью данного раздела является определение общих затрат на производство и оценка себестоимости единицы продукции.
Планирование расхода сырья, материалов и энергетических затрат производится на основе нормативно-балансового метода, планирование оплаты труда и комплексных статей – на основе сметного.
В калькуляции планирование сырья проводится на основе материального баланса и рассчитанных на его основе расходных коэффициентах.
Планирование вспомогательных материалов на технологические цели основано на нормах расхода ресурса на единицу продукции.
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлена в таблице 21. Смета цеховых расходов – в таблице 22.
Таблица 21
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
| Статьи затрат | Сумма, руб. |
| Амортизация основного оборудования | 14580213 |
| Амортизация силового оборудования | 107519 |
| Амортизация КИПиА | 1170278 |
| Амортизация транспорта | 365712 |
| Амортизация инструментов и инвентаря | 438854 |
| Содержание оборудования и транспортных средств (3 % от стоимости [1]) | 4980995 |
| Ремонт оборудования и транспортных средств (5 % от стоимости оборудования и транспортных средств [1]) | 8301658 |
| Износ инвентаря (10 % от стоимости инвентаря оборудования и транспортных средств [1]) | 438854 |
| Внутрицеховое перемещение грузов (2 % от стоимости транспортных средств [1]) | 58514 |
| Итого: | 30442597 |
| Прочие расходы (7 % от суммы учтенных расходов [1]) | 2130982 |
| Всего: | 32573579 |
Таблица 22
Смета цеховых расходов
| Статьи затрат | Сумма, тыс. руб. |
| Заработная плата РСС | 21621,6 |
| Отчисления во внебюджетные фонды (по налоговому законодательству 26,2 % ) | 5664,86 |
| Амортизация пассивной части основных средств | 1382,51 |
| Содержание зданий, сооружений, передаточных устройств (1,5 % от стоимости [1]) | 821,68 |
| Ремонт зданий, сооружений, передаточных устройств и инвентаря (2,5 % от стоимости [1]) | 1369,47 |
| Расходы на испытания, опыты, исследования, содержание лабораторий (2 % от общего фонда заработной платы [1]) | 1573,02 |
| Охрана труда и техника безопасности (4,5% от фонда заработной платы рабочих [1]) | 2566,3 |
| Итого: | 34999,44 |
| Прочие расходы (7,5 % от суммы учтенных расходов [1]) | 2624,96 |
| Всего: | 37624,4 |
Составляем калькуляцию себестоимости черновой меди (таблица 23).
Общехозяйственные расходы принимаем 10 % от цеховой стоимости [1]. Коммерческие расходы принимаем 5 % от производственной стоимости [1].
Таблица 23
Калькуляция себестоимости черновой меди
| Статьи затрат | На единицу (1т черновой Cu) | На годовой выпуск черновой Cu | |||
| Кол-во тонн | Цена*, руб. | Сумма, руб. | Кол-во тонн | Сумма, тыс. руб. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Сырье и основные материалы: | |||||
| Загружено: | |||||
| 1. Штейн ПВ | 1,693 | 50000 | 84650 | 473927 | 23702000 |
| 2. Обороты (бедные) | 0,141 | 40000 | 5640 | 39513,6 | 1579200 |
| 3. Обороты (богатые) | 0,143 | 45000 | 6435 | 40118,1 | 1801800 |
| 4. Песчаник (сухой) | 0,08 | 10000 | 800 | 22366,2 | 224000 |
| 5. Скрап | 0,115 | 40000 | 4600 | 32094,5 | 1288000 |
| Итого: | 102125 | 28595000 | |||
| Возвраты: | |||||
| 1. Конвертерный шлак | 0,401 | 20000 | 8020 | 112239 | 2245600 |
| 2. Никелевый шлак | 0,398 | 50000 | 19900 | 111569 | 5572000 |
| 3. Пыль | 0,085 | 15000 | 1275 | 23868,5 | 357000 |
| Итого: | 29195 | 8174600 | |||
| Итого: | 72930 |
| 20420400 | ||
| Энергетические затраты: | |||||
| 1. Эл. энергия, тыс.кВт∙ч | 3,559∙10-3 | 358,7 | 1,28 | 996,52 | 358,4 |
| 2. Воздух, нм3 | 772,39 | 0,49 | 386,20 | 216269200 | 108136 |
| Итого: | 387,48 |
| 108494,4 | ||
| 1. Зарплата рабочих | 203,68 | 57029,35 | |||
| 2. Единый социальный налог | 53,36 | 14941,69 | |||
| 3. РСЭО | 116,33 | 32573,58 | |||
| 4. Цеховые расходы | 134,37 | 37624,4 | |||
| Итого: | 507,74 |
| 142169 | ||
| Итого цеховая с/с: |
|
| 73825,22 |
| 20671063,4 |
| Общехозяйственные расходы | 7382,52 | 2067106,3 | |||
| Итого производственная с/с | 81207,74 |
| 22738169,7 | ||
| Коммерческие расходы | 4060,4 | 1136908,5 | |||
| Полная себестоимость | 85268,14 |
| 23875078,2 | ||
* – цена сырья определяется себестоимостью предшествующих переделов и содержанием ценных компонентов; цена возвратов определяется содержанием ценных компонентов и затратами на их извлечение.
Проведенные расчеты показывают, что себестоимость одной тонны черновой меди составляет 85268,14 рублей. Соответственно на годовой выпуск эта величина – 23875078,2 рублей.
Похожие работы
... рынки сбыта и обеспечить решение вышеперечисленных задач. Этого можно добиться лишь за счет коренного технического перевооружения и новых технологий. 1.2 Вариант строительства ККЦ № 2 ММК Кислородно-конвертерный цех № 2 ОАО «ММК» предполагается строить на площадке перед имеющимся сортовым станом блюминга № 3. Это позволит значительно сократить время транспортировки горячих блюмов из ...
... ценных бумаг металлургических компаний, находящихся в свободном обращении на финансовом рынке, что является дополнительным резервом привлечения акционерного капитала. Необходимость в строительстве конвертерного отделения кислородно-конвертерного цеха с целью наращивания объемов производства стали обусловлена увеличением спроса на металлопродукцию. В отделении будут установлены два кислородных ...
... - дальнейшее развитие, совершенствование и разработка новых технологических методов обработки заготовок деталей машин, применение новых конструкционных материалов и повышение качества обработки деталей машин. Наряду с обработкой резанием применяют методы обработки пластическим деформированием, с использованием химической, электрической, световой, лучевой и других видов энергии. Классификация ...
... от темпов роста совокупных активов, что свидетельствует о торможении развития предприятия и ухудшении его финансового состояния в этот период. 5. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОММЕНДАЦИИ ПО ПРИНЯТИЮ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ НА ОСНОВАНИИ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА 5.1 Анализ кредитоспособности ОАО «ММК им. Ильича» Предприятия часто прибегают к услугам коммерческих банков, чтобы покрыть свою дополнительную ...
0 комментариев