Навигация
Финансовый план. График погашения кредитных средств
28868
знаков
6
таблиц
0
изображений
2.8. Финансовый план. График погашения кредитных средств.
Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.
Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в строке 3.1 "Финансового плана".
Финансовую устойчивость фирма приобретает в сентябре 2005 г., когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств.
Финансовый план (план денежных поступлений и выплат в 2003 - 2004 г.)
| Показатели | Динамика показателей по инвестиционным периодам (тыс. руб.) | ||||||||||
| Периоды | Июль | Авг. | Сент. | Окт. | Нояб. | Дек. | Янв. | Фев. | Март | Апр.2004-Март2005 | Апр.-Сент2005 |
| Мощность, (%) | 50 | 50 | 60 | 60 | 70 | 80 | 90 | 90 | 100 | 100 | 100 |
| 1. Поступления | 7498 | 832 | 1000 | 1000 | 1164 | 1330 | 1496 | 1498 | 1664 | 19968 | 9984 |
| 1.1. Выручка от реализации | 832 | 832 | 1000 | 1000 | 1164 | 1330 | 1496 | 1498 | 1664 | 19968 | 9984 |
| 1.2. Внереализационные доходы | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.3. Кредит | 6666 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. Платежи | 6463 | 911 | 1092 | 1092 | 1145 | 1222 | 1297 | 1299 | 1376 | 16512 | 14922 |
| 2.1. Переменные издержки | 89 | 89 | 107 | 107 | 125 | 143 | 160 | 161 | 179 | 2148 | 1074 |
| 2.2.Постоянные издержки | 526 | 526 | 526 | 526 | 526 | 526 | 526 | 526 | 526 | 6312 | 3156 |
| 2.3. Закупка оборудования и транспорта | 5552 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.4. Проценты и резерв | 145 | 145 | 145 | 145 | 145 | 145 | 145 | 145 | 145 | 1740 | 870 |
| 2.5. Налоги и сборы*) | 151 | 151 | 314 | 314 | 349 | 408 | 466 | 467 | 526 | 6312 | 3156 |
| 2.6. Возврат кредита | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 6666 |
| 3. Баланс платежей и поступлений | 1035 | -79 | -92 | -92 | +19 | +108 | +199 | +199 | +288 | +3456 | -4938 |
| 3.1. То же нарастающим итогом | +1035 | +956 | +864 | +772 | +791 | +899 | +1098 | +1297 | +1585 | +5041 | +103 |
2.9. Анализ экономических рисков.
Финансово-экономические риски
| Виды рисков | Отрицательное влияние на прибыль |
| Неустойчивость спроса | Падение спроса с ростом цен |
| Появление альтернативного продукта | Снижение спроса |
| Снижение цен конкурентов | Снижение цен |
| Увеличение производства у конкурентов | Падение продаж или снижение цен |
| Рост налогов | Уменьшение чистой прибыли |
| Снижение платежеспособности потребителей | Падение продаж |
| Рост цен на сырье, материалы, перевозки | Снижение прибыли из-за роста цен на сырье, материалы, перевозки |
| Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы | Снижение прибыли из-за роста цен |
| Недостаток оборотных средств | Увеличение кредитов или снижение объема производства |
Из данных видов риска наиболее значимыми для данного предприятия являются:
во-первых, зависимость от поставщиков, поскольку вся деятельность направлена на взаимодействие непосредственно с одним поставщиком для обеспечения сквозного производства, тем самым значительно снижая издержки;
во-вторых, снижение цен у конкурентов, поскольку это одно из основных конкурентных преимуществ данного предприятия наряду с высоким качеством продукции;
и наконец, также один из самых важных рисков – это рост цен на сырье и материалы, поскольку это также может повлиять либо на снижение прибыли, что в условиях расчета по кредиту крайне неблагоприятно, либо на рост цен, а это в свою очередь ведет к потери опять же одного из основных конкурентных преимуществ.
Остальные риски, как таковые, на мой взгляд, не достаточно актуальны, за исключением роста налогов, и поэтому особой опасности для организации данного вида деятельности не представляют.
[1] Примечание: условной единицей продукции, как уже упоминалось унифицированно принимается окно с двумя степенями открывания размером 1 м х 1 м.
Похожие работы
... , сокращаются и таможенные расходы, производственные запасы и незавершенное производство. В целях унификации стоимостных характеристик всего ассортиментного разнообразия ЗАО "Сибирские окна", в настоящем бизнес-плане вводится - в качестве базового показателя объема производства - понятие условной единицы продукции, за которую условно принимается окно с 2-мя степенями открывания размером 1м * 1м, ...
... материала, представляемого в бизнес-плане, определяется руководителем с учетом конкретных обстоятельств и путей развития фирмы. 3. Бизнес-план замены оборудования цеха сборки пластиковых окон на ООО «Зарта» 3.1 Резюме В данном бизнес-плане рассматривается инвестиционный проект замены оборудования цеха сборки пластиковых окон. Пластиковые окна являются достаточно востребованным ...
... 1350 1350 1350 3. Выручка от реализации продукции, тыс.руб. 2430000 2430000 2430000 2430000 10800000 4590000 6. План производства Специалисты организации ООО «Сервисстрой» будут использовать уникальную технологию установки пластиковых окон, обеспечивающую высокое качество установки и долговечность пластиковых окон. Широкое использование в технологии лучших европейских материалов ...
... 60,00% Входные двери Задержки платежей, 15 дней Продажа с авансом Предоплата: 60,00% Жалюзи Задержки платежей: 15 Продажа с авансом Предоплата: 60,00% 5. Производственный план Исходя из маркетингового исследования, при проведении указанных выше мероприятий прогнозируемые объемы продаж в первый год деятельности представлены ...
0 комментариев