Заробітна плата. Дані контингенту та фонду оплати праці переносяться в план експлуатаційних витрат з плану по праці (табл.9, гр.3,10)

4.1.1 Заробітна плата. Дані контингенту та фонду оплати праці переносяться в план експлуатаційних витрат з плану по праці (табл.9, гр.3,10).

4.1.2 Паливо. Електроенергія. Витрати на паливо та електроенергію для тяги поїздів (ст. 61,96) визначаються окремо за напрямками для вантажних, порожніх поїздів та одиночного проходження локомотивів за формулами:

для тепловозів

(4.1)

де Ерібр - тонно-кілометри брутто по напрямках, ткм.;

Вп(е) - норма витрачення палива -кг/10000ткм ;

Цп(е) - відповідно ціна 1 т палива . Норму витрачання палива для порожніх поїздів необхідно збільшити у 2,5 рази.

(4.1)

(4.1)

(4.1)

Витрати на паливо для одиночного проходження визначаються за формулами:

для тепловозів

(4.4)

на 100 л-км одиночного проходження (приймаємо В_п=150:180 кг/100л-км, Ве=500 квт-год/100л-км).

Витрати на паливо для маневрових локомотивів (ст. 98) визначаються відповідно до локомотиво-годин маневрової роботи, норми витрачання палива на 1 годину роботи (=25 кг) та ціни 1 т палива.

(4.4)

(4.5)

(4.5)

4.1.3 Матеріали. Витрати на мастильні матеріали плануються по ст.61, 96 згідно з нормами витрачення цих матеріалів на 1000 л-км (а_м) у грошовому виразі (за діючими цінами) та загальним пробігом локомотивів у межах їх обертання:

(4.6)

(4.6)

Аналогічно визначаються витрати на матеріали по екіпіровці локомотивів, але в цьому розрахунку буди інша норма витрачання матеріалів.

(4.7)

(4.7)

Витрати на матеріали в маневровому русі (ст.98) визначаються:

(4.8)

де ΣМТ_ман - локомотиво-години маневрового руху, л-год;

 а_ман - норма витрачання матеріалів на 1 год роботи, грн.

(4.8)

Витрати на матеріали на поточні ремонти і технічне обслуговування поїзних і маневрових локомотивів ( ст.67, 69, 74, 102, 103, 104, 108, 109) визначаються згідно з програмою ремонту і технічного обслуговування та норми витрачання матеріалів на одиницю. Розрахунок наводимо в табл. 8

Таблиця 8- Витрати на матеріали і запасні частини для поточних ремонтів і технічного обслуговування локомотивів

Види ремонтів і технічного обслуговування локомотивів	Кількість ремонтів, од.	Норма витрачання матеріалів на ., один ремонт, грн.	; Витрати на матеріали, тис. грн.
Поїзні
ПР-3	7	50000	350
ПР-2	15	43000	645
ПР-1	58	5000	174
ТО-3	613	440	269,72
Разом	693	Х	1438,72
Маневрові
ПР-3	6	5600	33,6
ПР-2	9	2530	20,97
ПР-1	17	580	9,86
ТО-3	206	157	32,34
Разом	238	Х	96,77

4.1.4 Амортизаційні відрахування визначаються за серіями локомотивів окремо в поїзній і маневровій роботі:

для поїзних

(4.9)

для маневрових

(4.10)

(4.9)

(4.10)

4.2 Загально-виробничі витрати.

По інших статтях планується:

• ст. 505-506 «Витрати з техніки безпеки та виробничої санітарії, інші витрати по охороні праці» приймаємо витрати на матеріали - 0,5% від витрат на матеріали виробничих прямих витрат; інші - 2% від затрат на матеріали виробничих прямих витрат;

• ст. 510,517"Обслуговування виробничих будинків і споруд», «Поточний ремонт виробничих будинків, споруд» приймаємо: матеріали - 15% від затрат на матеріали виробничих прямих витрат; паливо - 3% від затрат на паливо або електроенергію виробничих прямих витрат, інші — 3% від загальної суми виробничих прямих витрат;

по ст. 525 плануються амортизаційні відрахунки від вартості основних виробничих фондів, без урахування вартості локомотивного парку.

(4.11)

(4.12)

(4.12)

(4.11)

4.3 Адміністративні витрати.

До цих витрат відносяться цехові витрати загальногосподарчого призначення. Витрати на заробітну плату були розраховані в табл.9. Інші витрати по ст. 550 - 562 приймаємо у розмірі 5% від загальної суми виробничих витрат і розподіляємо за елементами: матеріали - 10%, електроенергія - 5%, інші -85%. Всі витрати заносяться в таблицю 9.

Таблиця 9 - План експлуатаційних витрат депо, тис. грн.

№ статей	Види робіт	Контінгент ,чол	Фонд заробітної плати	Відрахування на соц.заходи	Паливо	Електроенергія	Матеріали	Амортизація	Інші	Усього витрат
1	2	3	4	5	б	7	8	9	10	11
	1. Виробничі прямі витрати
61, 96	Робота локомотива у вантажному русі	79	514,2	228,95	139,27		1910,97			2793,39
65	Екіпіровка	2	68,14	22,55			382,15			472,84
67	Поточний ремонт ПР-3	10	167,14	62,68			350,00			579,82
68	Поточний ремонт ПР-2	11	111,54	41,83			645,00			798,37
69	Поточний ремонт ПР-1	7	79,98	29,99			174,00			283,97
72	Технічне обслуговування									0
109	ТО-3	31	324,89	121,83			269,72			716,44
75	Амортизація поїзних локомотивів							60210,00		60210
Разом по поїзній роботі		140	1265,89	507,83	139,27		3731,84	60210		65854,83
98	Робота тепловозів в маневровому русі	82	442,95	174,61	6,68		1331,52			1955,76
102	Поточний ремонт ПР-3	4	22,71	8,52			33,6			64,83
103	Поточний ремонт ПР-2	3	17,04	6,39			20,97			44,4
104	Поточний ремонт ПР-1	1	5,68	2,13			9,86			17,67
107	Технічне обслуговування ТО-З	7	3,29	1,23			32,34			36,86
111	Амортизація маневрових тепловозів							32370,00		32370
Разом по маневровій роботі		97	491,67	192,88	6,68		1428,29	32370		34489,52
Усього виробничих прямих витрат		237	1757,56	700,71	145,95		5160,13	92580		100344,35
	2. Загально-виробничі витрати:
500	Цеховий персонал	59	425	159,38						584,38
501	Додаткова заробітна плата	34	159,38	95,57						350,43
502	Витрати на відрядження
503	Знижки з вартості форменого одягу
505, 506	Витрати на техніку безпеки	10	30,00	11,25			25,80		103,20	170,25
510, 517	Витрати на обслуговування будинків та споруд	12	28,80	10,8	4,38		774,02		3013,90	3825,90
525	Амортизація основних виробничих засобів							57701,25		57701,25
515	Витрати, які пов'язані з роботою та утриманням обладнання	34	148,32	55,62	14,60		51,60		4018,53	4288,67
Усього загально-виробничих витрат:		149	886,98	332,62	18,98		851,42	57701,25	7135,63	66920,88
550-562	3. Адміністративні витрати	84	670,00	251,25	3346,04		6692,08		56882,75	67842,12
Усього витрат по депо		470	3314,54	1284,58	3510,97	0	12703,63	150281,25	64018,38	235107,35

5. Собівартість робіт локомотивного депо

По локомотивному депо визначають собівартість узагальненого вимірника роботи -1000 ткм брутто по всіх видах руху:

(5.1)

6 Показники ефективності виробництва

Для локомотивних депо показники ефективності виробництва визначаються у межах обертання локомотивних бригад ( на 1000 ткм брутто).

6.1 Трудомісткість

(6.1)

(6.1)

6.2 Фондовіддача

(6.2)

6.3 Матеріаломісткість

6.4 Продуктивність праці визначена в формулі 3.1 (показати кінцевий результат).

6.5 Собівартість роботи депо визначається взагалі по депо згідно з формулою (5.1).

Вихідні дані

ДОДАТОК А

Показники
Довжина , ділянки обертання	м, н, 0
Локомотивів, км (L)	418
Локомотивних бригад, км( I)	159

Серія локомотива:

Поїзного	2ТЕ116
Маневрового	ТЕМ1

Кількість вантажних поїздів за добу

Парний напрямок вантажний	23
Парний напрямок порожній	4
Непарний напрямок вантажний	27

Вага вантажного поїзда ,т

Парний напрямок	3250
Непарний напрямок	3150
Вага порожнього поїзда	1400
Кількість маневрових локмотивів	18
Технічна швидкість	50
Коефіцієнт дільничної швидкості	0,8

Норми витрат

палива,кг\1000 тонно-км брутто
Напрямок парний		47,5
непарний		48,1
Норми періодів між ремонтами та технічним обслуговуванням електровозів та тепловозів	ДОДАТОК Б Норми періодів між ремонтами та технічним обслуговуванням електровозів та тепловозів
Види, серія локомотивів	Міжремонтні періоди
	Технічне обслуговування		Поточний ремонт				Капітальний ремонт
	ТО-3		ПР-1		ПР-2	ПР-3	КР-1	КР-2
Тепловози
2ТЕ116	30 діб		7,5 міс		15 міс.	З0 міс.	7,5 рок.	15 рок.

Норми простою локомотивів в ремонті та під обслуговуванням

Вид локомотиву	Види ремонтів та технічного обслуговування
	ТО-3	ПР-1	ПР-2	ПР-3
Тепловози	15	19	4	6,2

Трудомісткість технічного обслуговування і поточного ремонту локомотивів

(на одну секцію для тепловозів), чол.-год.

Вид і серія локомотивів	Технічне обслуговування	Поточний ремонт
	ТО-3	ПР-1	ПР-2	ПР-3
2ТЭ116	100 70	260	1400	2900
ТЭМ1		140	500	1300

Література

1 Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмьі: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансьі й статистика, 1997. - 248 с.

2 Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 1999. - 392 с.

3 Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учеб. пособие. " Мн.: 000 "Мисанто", 1998.' 296 с.

4 Стратегическое планирование / Под ред. Уткина З.А. - М.: Ассоциация авторов й издателей "ТАНДЕМ". Изд-во "Зкмос", 1998. - 440 с.

5."Планування на залізничному транспорті .Планування діяльності підприємств." Завдання та методичні вказівки до курсового проекту дя студентів 4і5 курсів економічних спеціальностей усіх форм навчання К.:2000