6. Финансовый план.
6.1.Обоснование расход на сырье, материалы на единицу продукции
( 1 тн лома )
Табл. 6
| №п/п | Наименование материала | Кол-во | Цена за ед. средн. | Сумма в $ |
| 1 | Лом негабаритный | 1тн | 16 | 16 |
| 2 | Кислород для разделки (баллон в кассетах) 1шт.на 1тн | 1 бал. | 3 | 3 |
| 3 | Транспортные расходы по доставке лома на площадку разделки | 1тн | 2 | 2 |
| 4 | Непредвиденные расходы на материалы | 1 |
Итого: 22
6.2.Обоснование расходов на заработную плату в месяц.
Табл. 7
| № п/п | Должность | Кол- во чел. | Оклад(в$) | Сумма |
| 1 | Директор | 1 | 300 | 300 |
| 2 | Мастер-бригадир | 1 | 250 | 250 |
| 3 | Крановщик | 2 | 200 | 400 |
| 4 | Резчики лома | 10 | 200 | 2000 |
| 5 | Весовщик-приемщик | 1 | 150 | 150 |
| 6 | Водитель | 3 | 200 | 600 |
| 7 | Бухгалтер-кассир | 1 | 150 | 150 |
| 8 | Оформитель экспортных документов | 2 | 150 | 300 |
| 9 | Охранник | 2 | Входит в стоимость аренды площадки | |
Итого: 4150 $
6.3. Обоснование амортизационных расходов.
Табл.8
| № п/п | Наименование оборудования | Цена в $ | Срок служ – бы в го – дах | Амор-тизац. за год | Кол- во | Амор- Тизац. за месяц | Общ. сумма |
| 1 | Козловой кран | 20000 | 10 | 2000 | 1 | 167 | 167 |
| 2 | Ж/д весы грузопод. 150 тн | 20000 | 20 | 1000 | 1 | 83 | 83 |
| 3 | Автовесы грузопод. 50тн | 10000 | 20 | 500 | 1 | 42 | 42 |
| 4 | Пневмоколесный кран грузопод. 16тн | 15000 | 10 | 1500 | 1 | 125 | 125 |
| 5 | Легковой автомобиль | 10000 | 5 | 1000 | 1 | 83 | 83 |
| 6 | Ж/д ветка длиной 150м | 15000 | 10 | 1500 | 1 | 125 | 125 |
| 7 | Автомобиль-самосвал с гидро- подъемником грузопод 20тн | 15000 | 5 | 3000 | 2 | 250 | 500 |
6.4.Расссчет себестоимости производства 1тн габаритного лома из расчета 2000тн в месяц.
Табл.9
| №п/п | Статьи затрат | Сумма в $ | Обоснование |
| 1 | Сырье и основные материалы | 22 | Таблица 5 |
| 2 | Стоимость ж/д транспорта до границы России и Латвии | 15 | Прейскурант «Трансрейл» |
| 3 | Топливо и электроэнергия на технологические нужды | 1 | По факту счетчика |
| 4 | Заработная плата 4150:2000 | 2,08 | Таблица 6 |
| 5 | Отчисления на производственные нужды | 0,81 | 39% от п. 4 |
| 6 | Амортизация и аренда площадки | 3,06 | Табл. 7+ Договор аренды пл-и |
| Итого прямых затрат: | 43,95 | 1-6 | |
| 7 | Цеховые и общезаводские расходы | 1,04 | 50% от п. 4 |
| 8 | Прочие производственные расходы | 4,4 | 10% от прямых затрат |
| 9 | Внепроизводственные расходы | 2,2 | 5% от прям. Затрат |
| Итого косвенных затрат: | 7,64 | 7-9 | |
| 10 | Плановая себестоимость | 51,59 | 1-9 |
| 11 | Отчисление во внебюджетные фонды | 2,0 | 3,4% от общ. Ст-ти работ |
| 12 | Полная себестоимость | 53,59 |
Общая стоимость работ = плановая себестоимость + прибыль 10% (плановая) от плановой себестоимости + налог на прибыль (35% от прибыли).
Продолжение табл. 9
| 13 | Общая стоимость работ | 58,61 | 51,59+ 5,2+2,8= =58,61 |
Себестоимость переработки = плановая себестоимость – затраты на материалы – затраты на работы сторонних организаций.
| 14 | Себестоимость переработки | 13,59 | 51,59-22-15-1= 13,59 |
6.5.Прогноз объемов производства и реализации продукции
Табл. 10
| № п/п | Первый год | Второй год | Третий год | |
| 1 | Предполагаемый объем производства | 24000 | 30000 | 32000 |
| 2 | Предполагаемая продажа по цене 60$ | 1440000 | 1800000 | 1920000 |
| Годы | Квартал или месяц | Объем произв., тн | Цена за 1 тн в $ | Выручка= ценахобъем |
| 1999 | 1 | 1000 | 60 | 60000 |
| 2 | 1000 | 60000 | ||
| 3 | 1300 | 78000 | ||
| 4 | 1800 | 108000 | ||
| 5 | 2000 | 120000 | ||
| 6 | 2200 | 132000 | ||
| 7 | 2200 | 132000 | ||
| 8 | 2800 | 168000 | ||
| 9 | 2800 | 168000 | ||
| 10 | 2500 | 150000 | ||
| 11 | 2400 | 144000 | ||
| 12 | 2000 | 120000 | ||
| Итого: | 24000 | 1440000 | ||
| 2000 | 1 квартал | 4000 | 60 | |
| 2 квартал | 6500 | |||
| 3 квартал | 11500 | |||
| 4 квартал | 8000 | |||
| Итого: | 30000 | 60 | 1800000 | |
| 2001 | 12 | 32000 | 60 | 1920000 |
0 комментариев