Станция технического обслуживания

Федеральное агентство по образованию

ФГУ ВПО «Восточно-Сибирский государственный

технологический университет»

 

Машиностроительный факультет

Кафедра «Автомобили»

Курсовая работа

 

по дисциплине: «Эффективность, экономика сервисных услуг

и основы предпринимательства»

на тему: «Бизнес-план станции технического обслуживания»

 

 

Выполнил: ст. гр.

Проверил:

Улан-Удэ 2009

Содержание

1.  Резюме

2.  Описание отрасли

3.  Описание станции технического обслуживания

4.  Описание услуг станции технического обслуживания

5.  Производственный план

6.  Организационный план

7.  Юридический план

8.  Финансовый план

9.  Оценка проекта

10.  Риски и их страхование

11.  Определение рыночной стоимости предприятия

12.  Системный анализ оценки эффективности деятельности СТО

1. Резюме

Данный бизнес-план предназначен для предприятия, занимающегося оказанием всех видов услуг по ремонту автомобилей.

Данное направление деятельности было выбрано, исходя из того, что в настоящее время большая часть населения имеет личный автотранспорт, предлагаемые виды услуг будут пользоваться спросом и, исходя из качества предоставляемых услуг, более совершенных технологий, квалифицированного персонала, будет являться прибыльным. Кроме данных факторов, влияющих на выбор данного вида услуг, есть ещё и косвенные факторы, такие как: состояние дорожного покрытия, время года, загруженность дорог, которые так же играют роль в количестве клиентов, обращающихся в автомастерские за услугами по ремонту автомобилей.

Стратегия предприятия заключается в следующем: за счет широкой специализации производства добиться высокого качества предоставляемых услуг. Что в свою очередь сказывается на конкурентоспособности фирмы, на данном виде рынка услуг, увеличения количества клиентов.

Разработка новой станции технического обслуживания направлена на улучшение деловой активности и мобильности населения. Завоевание части рынка города Улан-Удэ будет основываться на улучшении качества выполняемых услуг, использование новейшего современного оборудования позволит сократить время по обслуживанию автомобилей, а также предоставить полный перечень выполняемых работ.

2. Описание отрасли

Данный сегмент рынка в городе Улан-Удэ занят такими станциями, как: Монро-Сервис, Автовизард, Завгаравто, Сервис Авто, Жидовецкий и К, Калибри, Феникс Авто, Движение, Доктор Авто, Восточный, Изумруд, За Рулем, Зил-Сервис, Данал, Два Кита, Мотом.

Не смотря на такой объем СТО в городе, некоторые услуги выполняются лишь на некоторых станциях. В большинстве своем станции специализируются на нескольких специфических услугах, связанных одним или несколькими близкими технологическими процессами. Наиболее же полный спектр оказываемых услуг, схожих с проектируемой СТО, имеют станции Монро-Сервис, Жидовецкий, Мотом. Все станции различаются своей оснасткой, уровнем квалификации персонала, выгодой места расположения, качеством обслуживания клиента и автомобиля, ориентацией на сегмент рынка.

Проанализировав уровень и качество работы станций, наиболее близкой станцией по оказанию услуг является «Монро-Сервис», так как она обладает квалифицированным персоналом, новейшим оборудованием и т. д. Это предприятие будет одним из главных наших конкурентов, поэтому для успешной конкуренции с данным предприятием необходим более широкий спектр услуг (данной услугой мы выбрали творческую работу по аэрографии), более выгодное место расположения. Выполняя проектирование бизнес-плана, мы ориентируемся именно на эту станцию, ввиду ее большой схожести с проектируемой станцией.

3. Описание станции технического обслуживания

Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью (ООО). Наименование предприятия ООО СТО «Мегаполис». Штат сотрудников состоит из двадцати пяти человек. Учредителем предприятия является директор.

Уставной капитал предприятия составляет: 22681080 руб.

Из них:

-9200000 руб. являются в имущественной форме – стоимость здания;

-13481080 руб. денежная форма.

Предприятие имеет свой расчетный счет в «Сбербанке»:

Л/С 450694310076563810044;

Основной деятельностью предприятия является оказание услуг в сфере технического сервиса автомобилей.

С каждым работником данного предприятия заключается трудовой договор, в котором оговариваются следующие положения:

1. права и обязанности работника;

2. права и обязанности работодателя;

3. время работы;

4. вид и форма оплаты труда.

Согласно трудовому договору, у работников двенадцати часовой рабочий день, шестидневная рабочая неделя. Кроме основной заработной платы, работники предприятия получают надбавки, в сумме 37,5 % от фонда заработной платы, что так же оговорено в трудовом договоре. По нашему мнению, данный ход так же будет влиять на качество работы, потому что работники предприятия будут заинтересованы в привлечении клиентов, а так же качестве предоставляемых ими услуг.

4. Описание услуг станции технического обслуживания

Станция технического обслуживания оказывает восемнадцать видов услуг:

1.         Ремонт ходовой части

2.         Мойка автомобиля

3.         Кузовной ремонт

4.         Ремонт топливной системы

5.         Ремонт КПП

6.         Ремонт главной передачи

7.         Ремонт и замена стекол

8.         Установка и ремонт сигнализаций

9.         Шиномонтаж

10.       Замена масла

11.       Аэрография

12.       Установка акустических систем

13.       Ремонт ДВС

14.       Ремонт электрооборудования

Основные производственные фонды СТО:

1)          Строительство здания, размер которого составляет 40х20 (общая площадь 800 кв. м).

Цена за 1 кв. м. – 10 тыс. руб. Общая смета составляет 8000тыс. руб.

2)         Доведение до эксплуатации здания. 5% от стоимости строительства здания. Итого составляет 400 тыс. руб.

3)         Транспортные расходы. 10% от стоимости строительства здания. Итого 800 тыс. руб.

4)         Итого инвестирование составляет 9200 тыс. руб.

Перечень оборудования, необходимого для ремонта КПП.

№ п/п	Наименование оборудования	Количество, шт.	Стоимость оборудования, тыс. руб.	Способ приобретения оборудования
1	Стенд для разборки-сборки КПП	2	100	Кредит
2	Пресс гидравлический	1	120	Кредит
3	Подъемник двухстоечный	1	250	Лизинг
4	Домкрат подкатной монтажно-демонтажный	1	40	Собственные средства
5	Аппарат для мойки «KÄRCHER»	1	100	Кредит

Итого: 460 тыс. руб.

Перечень МБИ для ремонта КПП

№ п/п	Наименование инструмента	Количество, шт.	Стоимость инструмента, тыс. руб.	Способ приобретения инструмента
1	Набор головок	1	7,5	Собственные средства
2	Набор накидных ключей	2	2
3	Динамометр	1	1,5
4	Набор съемников	1	10

Итого: 23 тыс. руб.

Перечень запасных частей и расходных материалов для ремонта КПП.

№ п/п	Наименование	Количество, шт.	Стоимость, руб.	Способ приобретения
1	Сальник	1 (набор)	800	Собственные средства
2	Подшипник	1	500
3	Герметик	1	50
4	Масло трансмиссионное	1 (4 литра)	1000

Итого: 1950 руб.

Перечень оборудования, необходимого для ремонта ГП.

№ п/п	Наименование оборудования	Количество, шт.	Стоимость оборудования, тыс. руб.	Способ приобретения оборудования
1	Пресс гидравлический	1	120	Кредит
2	Подъемник двухстоечный	1	250	Лизинг

Итого: 120 тыс. руб.

Перечень МБИ для ремонта ГП.

№ п/п	Наименование инструмента	Количество, шт.	Стоимость инструмента, тыс. руб.	Способ приобретения инструмента
1	Набор головок	1	7,5	Собственные средства
2	Набор накидных ключей	2	2
3	Динамометр	1	1,5
4	Набор съемников	1	10

Итого: 23 тыс. руб.

Перечень запасных частей и расходных материалов для ремонта ГП.

№ п/п	Наименование	Количество, шт.	Стоимость, руб.	Способ приобретения
1	Сальник	1 (набор)	400	Собственные средства
2	Подшипник	1	500
3	Герметик	1	50
4	Масло трансмиссионное	2 (1 литр)	300

Итого: 1250 руб.

Перечень офисной техники

№ п/п	Наименование	Количество, шт.	Стоимость, руб.	Способ приобретения
1	Компьютер	4	15000	Собственные средства
2	Радиотелефон	3	1000
3	Стол офисный	6	3000

Итого: 81000 руб.

Полная стоимость оборудования: 580 тыс. руб.

Полная стоимость МБИ: 46 тыс. руб.

Полная стоимость запасных частей и расходных материалов: 3200 руб.

Полная стоимость офисной техники: 81 тыс. руб.

Фонд рабочего времени рассчитываем по формуле:

 

Ф_р.в.=(Д_к-Д_пр-Д_в-Д_о.-Д_б)·t_раб,

 

где Д_к=365 – дни календарные;

Д_пр=5 – дни праздников;

Д_в=54 – дни выходные;

Д_о=20 – дни отпуска;

Д_б.=2 – дни больничные;

t_раб=12 – время рабочего дня;

Ф_р.в.=(365-5-54-2-20)·12=3408 ч.

Фонд рабочего времени составляет 3408 ч.

Общая стоимость запчастей и расходных материалов за квартал при ремонте КПП составляет 333,7 тыс. руб.

№ п/п	Наименование запчастей и расходных материалов	Стоимость, руб.	Количество в год	Количество за квартал	Общая стоимость, тыс. руб.
1	Сальник	800	568	142	113,6
2	Подшипник	500	568	142	71
3	Герметик	50	568	142	7,1
4	Масло трансмиссионное (4 л)	1000	568	142	142

Общая стоимость запчастей и расходных материалов за квартал при ремонте ГП составляет 330,15 тыс. руб.

№ п/п	Наименование запчастей и расходных материалов	Стоимость, руб.	Количество в год	Количество за квартал	Общая стоимость, тыс. руб.
1	Сальник	400	852	213	85,2
2	Подшипник	500	852	213	106,5
3	Герметик	50	852	213	10,65
4	Масло трансмиссионное (2 л)	600	852	213	127,8

Расчет амортизационных отчислений по формулам:

 

АО=N_а·С_перв. ,

 где

N_а – норма амортизации;

С_перв. – первоначальная стоимость оборудования

 

N_а=(1/Т)·100% , где Т – срок службы оборудования.

Офисная техника

№ п/п	Наименование	Кол-во, шт.	Стоимость за единицу, тыс. руб.	Фонд службы	Nа, %	АО, руб.	Итого, руб.
1	Компьютер	4	15	5	20	3000	12000
2	Радиотелефон	3	1	5	20	200	600
3	Стол офисный	6	3	10	10	300	18000

Итого: 30,6 тыс. руб.

При ремонте КПП

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость за единицу, тыс. руб.	Фонд службы	Nа, %	АО, руб.	Итого, руб.
1	Стенд для разборки-сборки КПП	2	100	7	14,28	14280	28560
2	Пресс гидравлический	1	120	7	14,28	17136	17136
3	Подъемник двухстоечный	1	250	7	14,28	35700	35700
4	Домкрат подкатной монтажно-демонтажный	1	40	7	14,28	5712	5712
5	Аппарат для мойки «KÄRCHER»	1	100	7	14,28	14280	14280

Итого: 101388 руб.

При ремонте ГП

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость за единицу, тыс. руб.	Фонд службы	Nа, %	АО, руб.	Итого, руб.
1	Пресс гидравлический	1	120	7	14,28	17136	17136
2	Подъемник двухстоечный	1	250	7	14,28	35700	35700

Итого: 52836 руб.

Режим работы СТО – 6-дневная рабочая неделя по12 часов в день, количество рабочих дней в месяц – 26.

Количество работающих: на ремонте КПП – 2 человека (7 и 8 разряд).

 на ремонте ГП – 1 человек (7 разряд).

Расчет заработной платы.

МРОТ составляет 2100 руб. в месяц.

Значение заработной платы работающего за 1 час составляет 6,73 руб.

2100/26=80,77 руб.

80,77/12=6,73 руб.

Расчет тарифной сетки

№ схемы	Разряд квалификации работающего
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	6,73	12,057	17,384	22,711	28,038	33,365	38,692	44,019	49,346	54,673	60	65,327	70,654	75,981
2	6,73	12,557	18,384	24,211	30,038	35,865	41,692	47,519	53,346	59,173	65	70,827	76,654	82,481
3	6,73	13,057	19,384	25,711	32,038	38,365	44,692	51,019	57,346	63,673	70	76,327	82,654	88,981

Основная заработная плата за отработанное время за год находится по формуле:

ОЗП=α·t_0i·N_i, где α – часовая тарифная ставка (выбирается в соответствии с разрядом квалификации работающего), руб.;

t_0i – время на выполнение 1 услуги, ч;

N_i – количество услуг, выполненных за год.

При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=38,692·6·568=131862,336 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=41,692·6·568=142086,336 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=44,692·6·568=152310,336 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=44,019·6·568=150016,752 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=47,519·6·568=161944,752 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=51,019·6·568=173872,752 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=38,692·4·852=131862,336 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=41,692·4·852=142086,336 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=44,692·4·852=152310,336  руб.

Годовые издержки СТО (переменные издержки)

1. Фонд заработной платы работающего.

 ФЗП_раб.=ОЗП+ДЗП+Нб+РК,

где ОЗП – основная заработная плата;

ДЗП – дополнительная заработная плата;

Нб – надбавка к заработной плате;

РК – районный коэффициент.

 При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ОЗП=38,692·6·568=131862,336 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·131862,336=9230,36 руб.

R_пер. =1+((Д_отп.+Д_б+Д_г.о)/Д_р) – коэффициент пересчета

R_пер. =1+((20+2+0)/284)=1,077

Нб – 37,5% за первые 3,5 часа от тарифной ставки

Нб=0,375·131862,336=49448,37 руб.

ФЗП_год.=1,5·(ОЗП+ДЗП+Нб)=1,5·(131862,336+9230,36+49448,37)=285811,6 руб.

ФЗП_мес.= ФЗП_год. /К_м=285811,6/12=23817,63 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

ОЗП=44,019·6·568=150016,752 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·150016,752=10501,17 руб.

ФЗП_год.=1,5·(ОЗП+ДЗП)=1,5(150016,752+10501,17)=240776,88 руб.

ФЗП_мес.= ФЗП_год. /К_м=240776,88/12=20064,74 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ОЗП=38,692·4·852=131862,336 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·131862,336=9230,36 руб.

ФЗП_год.=1,5·(ОЗП+ДЗП)=1,5·(131862,336+9230,36)=211639,04 руб.

ФЗП_мес.= ФЗП_год. /К_м=211639,04/12=17636,58 руб.

2. Отчисления на социальные нужды

ЕСН в размере 14% от ФЗП.

При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г=0,14·285811,6=40013,62 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г=0,14·240776,88=33708,76 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г=0,14·211639,04=29626,46 руб.

Расчет НДФЛ

НДФЛ=13% от ФЗП_м, взимается из заработной платы работника, в издержки СТО не входит.

Услуга – ремонт КПП

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙23817,63=3096,29 руб. в месяц

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙20064,74=2608,41 руб. в месяц

Услуга – ремонт ГП

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙17636,58=2292,75 руб. в месяц.

3. Амортизация оборудования

АО=N_а·С_перв. – амортизационные отчисления, где

N_а – норма амортизации;

С_перв. – первоначальная стоимость оборудования

 

N_а=(1/Т)·100%, где Т = 5 – 7 лет – срок службы оборудования.

При ремонте КПП

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость за единицу, тыс. руб.	Фонд службы	Nа, %	АО, руб.	Итого, руб.
1	Стенд для разборки-сборки КПП	2	100	7	14,28	14280	28560
2	Пресс гидравлический	1	120	7	14,28	17136	17136
3	Домкрат подкатной монтажно-демонтажный	1	40	7	14,28	5712	5712
4	Аппарат для мойки «KÄRCHER»	1	100	7	14,28	14280	14280

Общий итог амортизационных отчислений составляет 656888 руб.

При ремонте ГП

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость за единицу, тыс. руб.	Фонд службы	Nа, %	АО, руб.	Итого, руб.
1	Пресс гидравлический	1	120	7	14,28	17136	17136

Общий итог амортизационных отчислений составляет 17136 руб.