Список литературы------------------------------------------------------------------------
ОРГАНИЗАЦИЯ, ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКАХ
Виды счетов ДЕПО
Порядок осуществления депозитарных операций
Учет депозитарных операций на счетах группы ДЕПО
Порядок исполнения депозитарных операций
Депозитарный учет на организованном рынке ценных бумаг
Эмиссионный счет ДЕПО
По требованию
депонента депозитарии обязаны предоставить последнему отчеты по счету "депо" на условиях, определенных договором
Передоверять хранение ценных бумаг Депонента другим депозитариям
Навигация
Депозитарный учет на организованном рынке ценных бумаг
Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
117337
знаков
31
таблица
0
изображений
1.11. Депозитарный учет на организованном рынке ценных бумаг
Особенности организованного рынка
Отличительными чертами системы обращения государственных ценных бумаг на организованном рынке являются:
- ориентация на безналичное обращение ценных бумаг в рамках единого биржевого пространства,
- изначальное формирование на единой технической базе целостного централизованного комплекса, обеспечивающего торговлю, денежные расчеты и депозитарное обслуживание,
- организация доступа участников рынка к указанной инфраструктуре на основе представления им единых программно-технических средств, позволяющих участвовать в торгах, производить расчеты по деньгам и ценным бумагам;
- гарантия полного и безусловного исполнения сделок по государственным ценным бумагам благодаря функционированию системы, позволяющей заключать сделки только в пределах предварительно за депонированных для участия в торгах ценных бумаг и денежных средств.
Специфика депозитарной деятельности на организованном рынке
Указанные выше особенности организованного рынка государственных ценных бумаг предопределили следующие специфические черты депозитарной деятельности на этом рынке.
Во-первых, все участники рынка, получающие непосредственный доступ к торговой системе, заключают с головным депозитарием типовые договора, автоматически становясь так называемыми депозитариями второго уровня, т.е. депозитариями, юридически осуществляющими ведение счетов своих клиентов в разрезе общего клиентского счета в головном депозитарии первого уровня.
Во-вторых, круг депозитарных операций, которые могут совершаться на организованном рынке государственных ценных бумаг, а также порядок их осуществления предопределяются особенностями регулирования и технологического устройства рынка, что не позволяет участникам произвольно расширять этот круг и изменять порядок осуществления операций.
В-третьих, большинство депозитарных операций на организованном рынке ценных бумаг (перевод ценных бумаг на торговый счет биржи для обеспечения участия в торгах, зачисление или списание ценных бумаг по итогам торгов) в соответствии с заключаемыми типовыми депозитарными договорами осуществляется автоматически и не требует непосредственного участия сотрудников организации, выполняющей депозитарные функции. Информация о движении ценных бумаг по счетам в головном депозитарии (в том числе и по счетам клиентов, которые в справочных целях ведутся головной системой) может передаваться депозитариям второго уровня в виде файлов, записанных на электронных магнитных носителях информации. Указанные обстоятельства позволяют достаточно легко автоматизировать депозитарную деятельность и свести к минимуму на ее осуществление.
В-четвертых, выполнение всеми непосредственными участниками рынка с минимальными трудозатратами ограниченного круга одинаковых депозитарных функций, в условиях их жесткой технологической привязки к возможностям и инфраструктуре технического комплекса головного депозитария, а также сложившиеся обычаи обусловили отсутствие практики взимания на организованном рынке государственных ценных бумаг комиссионных вознаграждений за осуществление депозитарной деятельности. Компенсация затрат на эту деятельность практически везде осуществляется за счет комиссий от осуществления брокерских операций.
1.12. Головной депозитарий и субдепозитарий
Депозитарии разделяются на Головной депозитарий и Субдепозитарии (далее - депозитарии).
1. Головной депозитарий - организация, которая:
а) заключила договор эмиссионного счета "депо" с эмитентом облигаций;
б) осуществляет хранение одного экземпляра глобального сертификата выпуска облигаций на основании договора эмиссионного счета "депо";
в) учитывает облигации, принадлежащие Субдепозитариям, по счетам "депо" владельца - Субдепозитария;
г) учитывает в совокупности по корреспондентскому счету "депо" Субдепозитария облигации всех владельцев, имеющих счет "депо" владельца в данном Субдепозитарии.
2. Субдепозитарий - организация, которая:
а) осуществляет учет облигаций владельцев, не являющихся Субдепозитариями, по счету "депо" владельца;
б) заключила с Головным депозитарием договор корреспондентского счета "депо" для учета в совокупности облигаций, учитываемых в данном Субдепозитарии;
в) не имеет права открывать счета "депо" в других Субдепозитариях или для других Субдепозитариев.
Депонент - юридическое или физическое лицо, открывшее в Головном депозитарии или Субдепозитарии в соответствии с договором счет "депо" и имеющее право отдавать распоряжения на выполнение операций по своему счету "депо".
Оператор раздела счета "депо" - юридическое или физическое лицо (далее - оператор раздела), не являющееся депонентом по данному счету "депо", но имеющее право отдавать распоряжения на выполнение операций по одному или более разделам счета "депо" на основании полномочия, полученного от депонента, или на основании закона.
Для одного раздела счета "депо" может быть указан только один оператор раздела.
Похожие работы
... решены следующие задачи: ü исследована организация депозитарных операций в кредитных организациях с точки зрения современного законодательства; ü рассмотрен порядок оформления и учета депозитарных операций в кредитных организациях в современном аспекте в теории и на практике. По итогам проведенных исследований можно сделать выводы. Депозитарные операции – это операции, проводимые ...
... касса К - т соответствующего депозитного счета Проценты относятся на расходы: Д – т счета 970 К – т счета касса Списание средств Д – т депозитного счета физического лица К – т счета касса. Возврат депонированных средств производится кредитной организацией по письменному распоряжению вкладчика в течение одного и более рабочих дней от даты окончания срока действия согласия в зависимости от ...
... залогом государственных ценных бумаг» определяет общие условия предоставления и погашения кредитов БР, особенности предоставления и погашения отдельных видов кредитов ( ломбардных, «овернайт», «овердрафт»), депозитарные операции при предоставлении и погашении кредитов БР, процедуру получения статуса уполномоченного депозитария, учет операций по предоставлению БР кредитов банкам, обеспеченных ...
нные ценные бумаги, выпущенные с соблюдением установленного законодательством порядка. Для осуществления депозитарной деятельности коммерческие банки обязаны соблюдать ряд требований. Первое требование – наличие лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Лицензия на осуществление депозитарной деятельности выдается сроком до трех лет. Второе – соответствие финансовым показателям. Третье ...
0 комментариев